办公费用定额管理

办公费用定额管理2.报销审批权限

(1)网络费用单笔金额超过3

000元(含3

000元)的由行政总监负责审批。

审批程序为：经办人——部门主管——行政部经理——财务部经理——行政总监——财务报销。

(2)网络维修费用单笔金额在3

000元以下的由部门经理审批。

审批程序为：经办人——部门经理——行政部经理——财务部经理——财务报销。

六、图书资料费用控制

长途客车、火车

客船、飞机及公务车

已经配有公务车以及有自用车的员工长途出差

公务车、自用车

运行时间在

6小时以上

乘火车出差在当日晚6时至次日早8时

硬卧

经理级及企业聘任的高级专业人员

副总经理级以上（含）人员

软卧

因故未能乘坐卧铺的，又逢当日晚6时至次日早8时的

（2）在无紧急任务的情况下，乘坐飞机的员工须乘坐机场巴士作为往来机场的交通工具。

（3）员工在国内旅行时，公司提倡员工使用低成本的市内交通工具，但公司也允许员工使用当地出租车。员工在申请出租车费报销时，必须提供详细的乘车地点、时间、原因和金额等信息。

2．住宿标准

（1）在出差过程中，住宿标准的具体内容如以下两表所示。

出差住宿标准

部门：

单位：

元/日

类

别

出差地区

一级

二级

三级

四级

五级

六级

经理级以上人员（包含经理）

1

500

1

200

1

000

300

250

200

主管级人员

250

200

150

其他员工

200

150

100

注：总经理级（含）以上的干部和薪级为十级以上（含）的专业人员的住宿费用实报实销。

地区等级划分一览表

地区等级

范

围

一级

日本、北美、西欧、北欧及澳洲等国家和地区

二级

东南亚、西亚、东欧、南欧等地区

三级

非洲、中美洲、南亚、南美洲等地区

四级

上海市、北京市、广州市、深圳市、珠海市、厦门市、东莞市

五级

天津市、重庆市、广东省、浙江省、海南省、苏州市、常州市、无锡市和部分沿海开放城市及省会级城市

六级

国内除四级、五级所列地区以外的地区

注：部分沿海开放城市是指不在四级地区以内的沿海开放城市，包括大连、秦皇岛、烟台、青岛、连云港、南通、福州、湛江、北海及国家新开发的沿海城市。

（2）差旅中各员工的住宿费用应依据公司员工出差业务情况和层级情况选择。

（3）差旅中员工出差日期及离开城市的日期会有所差异，公司应依据出差日期与工作日的关系，选择不同的倒休和补助标准。

（4）公司员工在不同地区出差的补助也会有所差异。

3．补助标准

出差的具体补助标准如下表所示。

出差人员补助标准

出差人员职务和情况

住宿费用

补助标准

既有行政职务又有聘任专业职级的员工

最高标准

最高标准

有行政职务但无聘任专业职级的员工

一般员工标准

一般员工标准

出差期间无需住宿或获得免费住宿的员工

无

无

两人出差中，有一人为异性的

较高级别人员的标准

较高级别人员的标准

级别不相同的两人出差

较高级别人员的标准

较高级别人员的标准

同行出差的两人或超过两人时

按各自标准执行

无

外出培训或会议人员，费用已包含食宿费用的

无

无

出差在本市且无住所的

不超过本市区住宿标准

无

出差在所属公司的，工作期间免费就餐的

无

餐费减半

全天有对外招待业务的

无

核减当日全部餐费补助

出差当天往返，且时间超过6小时的

无

补助减半执行

有对外招待业务且超过24小时的

无

有实际出差天数计发补助

实习期、试用期人员出差，工作期间免费就餐的

无

无

不报销手机话费的人员出差

无

通信费10元/天

出差目的地为本公司分支

无

无通信费补助

驾驶员及已享受业绩提成的人员

按同档标准执行

餐费按标准减半执行

4．其他差旅费用的报销标准

其他差旅费用的报销标准如下表所示。

其他差旅费用的报销标准

费用明细

报销条件

新员工路费、行李托运费

人力资源主管签字办理

出差期间因业务发生的传真费、邮寄费

票据背面填写清楚事由，据实报销

项目组前期未设餐厅享受餐费补助

项目所在地和回总部后的考勤记录

出国考察期间产生的费用

考察报告，由行政部签字的提交考察报告记录

员工发生的误机、误车费用

个人承担60﹪的费用

出差发生的订票费，往返机场、火车站的交通费用

人力资源主管签字办理

未经许可逾期返回所产生的费用

扣减其逾期天数的住宿费及出差补助

未按照“出差登记表”中拟订路线产生的费用

相关费用不予报销，且扣减相应天数的出差补助

三、强化差旅费用的审批，杜绝违规费用支出

出差人员需及时按规定填写“出差登记表”，经上级主管签署意见，方可预支相应费用。

四、规范差旅费报销流程

1．申请出差借款

凭核准的“出差申请单”向财务部申请合理金额的借款。

2．出差返回后应及时结清暂支款项

（1）出差返回后一周内填具“差旅费报销单”，结清暂支款项。

（2）未在一周内报销者，财务部应通知人力资源部从其薪资中先行扣回