证券法练习试卷1（共117题）

证券法练习试卷1（共5套）（共117题）证券法练习试卷第1套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、持有上市公司股份超过一定比例时，即表明已拥有该上市公司控制权，这里的一定比例是()。A、3％B、5％C、7％D、9％标准答案：B知识点解析：本题考核点是控制权的取得。投资者为上市公司持股50％以上的控股股东即表示其取得了实际控制权。2、证券市场是指证券发行与交易的场所，依据证券市场的功能可以划分为()。A、发行市场和流通市场B、场内交易市场和场外交易市场C、证券市场和衍生证券市场D、主板市场和创业板市场标准答案：A知识点解析：本题考核点是证券市场的分类。3、下列选项中，属于公开发行证券的情形的有()。A、向50个特定对象发行B、向100个特定对象发行C、向300个特定对象发行D、向法人发行标准答案：C知识点解析：本题考核点是公开发行证券。有下列情形之一的，为公开发行：(1)向不特定对象发行证券；(2)向累计超过200人的特定对象发行证券；(3)法律、行政法规规定的其他发行行为。4、3。一般来说，公司作为发行人申请首次公开发行股票并上市，有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间在()以上。A、1年B、2年C、3年D、5年标准答案：C知识点解析：本题的考核点是首次公开发行股票的条件。首次公开发行股票并上市的发行人应当是依法设立且合法存续一定期限的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间在3年以上。5、申请首次公开发行股票并上市的发行人，符合规定的财务指标应当达到的要求之一是()。A、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元；并且最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元B、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元C、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；并且最近3个会计年度营业收入累计超过人民币2亿元D、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币2亿元标准答案：B知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的条件。根据规定，首次公开发行股票并上市的条件之一是发行人最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。6、上市公司增发股票，盈利能力应具有可持续性。最近24个月内曾公开发行证券的，对营业利润的要求是()。A、不存在发行当年营业利润比上年下降10％以上的情形B、不存在发行当年营业利润比上年下降20％以上的情形C、不存在发行当年营业利润比上年下降30％以上的情形D、不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形标准答案：D知识点解析：本题考核点是增发股票。最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50％以上的情形。7、以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例最低是()。A、该上市公司已发行股份的3％B、该上市公司已发行股份鲍5％C、该上市公司已发行股份的10％D、该上市公司已发行股份的30％标准答案：B知识点解析：本题考核点是要约收购。以要约方式收购一个上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的5％。8、投资者通过协议收购一个上市公司已发行的股份达到一定比例时，继续进行收购的，应当采用要约收购方式。该比例是()。A、5％B、10％C、3％D、0.5％标准答案：C知识点解析：本题考核点是上市公司的收购。采取协议收购方式的，收购人收购或者通过协议、其他安排与他人共同收购一个上市公司已发行的股份达到30％时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。但是。经国务院证券监督管理机构免除发出要约的除外。9、根据证券法的有关规定，某证券公司的下列行为中，符合规定的是()。A、接受客户全权委托，代为决定客户账户的证券买卖B、为吸引客户，承诺在新客户开户6个月内赔偿客户证券买卖的所有损失C、将自营业务账户借给客户使用D、要求客户将交易资金存入指定商业银行，并以每个客户的名义单独立户管理标准答案：D知识点解析：本题考核点是证券公司的经营管理。根据规定，证券公司办理经纪业务，不得接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类、决定买卖数量或者买卖价格；因此选项A不对。证券公司不得以任何方式对客户证券买卖的收益或者赔偿证券买卖的损失作出承诺；因此选项B不对。证券公司不得将其自营账户借给他人使用，因此选项C不对。10、根据《证券法》的规定，证券公司同时经营证券自营和证券资产管理业务的，其注册资本最低限额为()。A、人民币5000万元B、人民币1亿元C、人民币5亿元D、人民币10亿元标准答案：C知识点解析：本题考核点是证券公司注册责本。经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理和其他证券业务中两项以上的，注册资本最低限额为人民币5亿元。二、多项选择题(本题共7题，每题1.0分，共7分。)11、上市公司发生下列情形时，属于证券法律制度禁止其增发股票的有()。标准答案：B,C,D知识点解析：本题考核点是上市公司增发股票的条件。(1)选项B：上市公司现任董事、监事和高级管理人员在最近36个月内未受到过证监会的行政处罚；(2)选项C：上市公司最近3个会计年度须连续盈利；(3)选项D：上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被证监会立案调查。12、某股份有限公司拟公开发行股票并上市。根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，符合公司首次公开发行股票并上市的条件的有()。标准答案：A,C知识点解析：本题考核首次公开发行股票并上市的条件。根据规定，发行人首次公开发行股票并上市的，发行前股本总额不少于人民币3000万元，因此选项A是正确的；最近36个月内，发行人没有违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规受到行政处罚且情节严重的情况，因此选项13不选；最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，因此选项C是正确的；发行人不存在最近1个会计年度的净利润要来自合并财务报表以外的投资收益的情况，因此选项D不选。13、根据《证券法》规定，下列属于公开发行的有()。标准答案：A,C,D知识点解析：本题考核点是公开发行证券。无论发行对象人数多少，只要是不特定的对象，都属于公开发行。向特定对象发行证券累计超过200人的属于公开发行。14、根据证券法律制度的有关规定，下列各项中，属于发行公司债券应当符合的条件有()。标准答案：A,D知识点解析：本题考核点是公司债券发行的条件。根据规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：(1)股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元；(2)本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％；……(4)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；……15、根据证券投资基金法律制度的规定，下列选项中，属于开放式证券投资基金的基金份额持有人享有的权利有()。标准答案：A,C,D知识点解析：本题考核点是基金份额持有人。根据《证券投资基金法》的规定，基金份额持有人事有下列权利：(1)分丰基金财产收益(选项A)；(2)参与分配清算后的剩余基金财产(选项C)；(3)依·法转让或者申请赎回其持有的基金份额(选项D)；(4)按照规定要求召开基金份额持有人大会；。(5)对基金份额持有人大会审议事项行使表决权；(6)查阅或者复制公开披露的基金信息资料；(7)对基金管理人、基金托管人、基金份额发售机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼；(8)基金合同约定的其他权利。16、甲上市公司正在与乙公司商谈合并事项。下列关于甲公司信息披露的表述中，正确的有()。标准答案：B,C知识点解析：本题考核点是信息披露。根据规定，上市公司应当在最先发生的以下任二一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：(1)董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；(2)有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时(如选项C)；(3)董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。在上述规定的时点之前出现下列情形之一的，上市公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：(1)该重大事件难以保密；(2)该重大事件已经泄露或者市场出现传闻(如选项B)；(3)公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。17、如果没有相反的证据，下列情形中，投资者甲公司和投资者乙公司属于一致行动人的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是构成一致行动人的情形。本题A选项的情形属于受同一主体控制；本题B选项的情形属于投资者的董事、监事或者高级管理人员中的主要成员，同时在另一个投资者担任董事：监事或者高级管理人员；本题C选项的情形属于投资者之间有股权控制关系。D选项中甲乙仅仅有同一股东，这并不会必然导致甲乙是一致行动人。三、综合题(本题共6题，每题1.0分，共6分。)甲股份有限公司(以下简称“甲公司”)以生产机械设备为主业，于2005年7月向社会公开发行股票并在上海证券交易所上市。2010年6月，公司召开股东大会讨论了董事会提交的发行可转换公司债券的提案，有关情况如下：(1)截至2009年12月31日，公司股份总额为26000万股，2008年发行3年期的公司债券2000万元。甲公司经审计的相关财务资料如下：(2)甲公司计划于2010年10月发行8000万元4年期可转换公司债券，该可转换公司债券的利率为2％；本次发行的可转换公司债券的转股期限拟为自发行之日起3个月后可转为公司股票；转股价格为发行可转换公司债券前1个月股票的平均价格；该转股价格确定之后，不因任何原因再作调整。(3)本次发行可转换公司债券，董事会准备请乙上市公司和丙证券公司提供共同担保，担保方式为一般保证。(4)本次股东大会对董事会提交的发行可转换公司债券提案进行审议后的表决情况为：出席本次股东大会的股东和股东代表持有的有表决权股份总数为18200万股，占应出席本次股东大会的股东和股东代表持有的有表决权股份总数的70％；赞成票为10920万股，占出席有表决权股份总数的60％；反对票为7280万股，占出席有表决权股份总数的40％。要求：根据以上事实并结合法律规定，回答下列问题：18、假设甲公司符合增发股票的一般条件，甲公司是否符合有关发行可转换公司债券的条件?分别说明理由。标准答案：①净资产收益率符合发行条件。根据规定，二市公司发行可转换债券的条件之一是，最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。甲公司计划于2010年发行可转换债券，三年即2009年、2008年、2007年的净资产收益率分别为8．8％[(4480-342)÷47250]、8．2％(3115÷38165)、9.4％[(3120-65)÷32550]，资产收益率平均不低于6％。知识点解析：暂无解析19、甲公司董事会拟定的可转换公司债券的期限和转为股票的期限是否符合有关规定?分别说明理由。标准答案：①可转换公司债券的期限符合法律规定。根据规定，可转换公司债券的最短期限为1年，最长期限为6年。甲公司董事会拟定发行的是4年期的可转换公司债券，符合法律要求。②可转换债券转为股票的期限不符合法律规定。根据规定，可转换公司债券自发行结束之日起6个月方可转换为公司股票，甲公司拟定的转股期为自发行之日起3个月，未达到最低期限。知识点解析：暂无解析20、甲公司董事会拟定的可转换公司债券的转股价格和对转股价格不作任何调整的说明是否符合有关规定?分别说明理由。标准答案：①转换价格不符合规定。根据规定，上市公司发行可转换公司债券的，转股价格应不低于募集说明书公告日前20个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价。本题中，转股价格为发行可转换公司债券前1个月股票的平均价格，不符合规定。②对转股价格不因任何原因作调整不符合规定。根据规定，发行可转换公司债券后，因配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引起上市公司股份变动的，应当同时调整转股价格。知识点解析：暂无解析21、甲公司发行可转换公司债券是否应提供担保?担保方式和担保人是否符合有关规定?分别说明理由。标准答案：①甲公司发行可转换公司债券应当提供担保。根据规定，公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。甲公司最近一期末经审计的净资产为47250万元，不足15亿元。②担保方式和担保人不符合规定。首先，根据规定，以保证方式为可转换公司债券发行人提供担保的，应当为连带责任担保。本题中，甲公司的保证人的担保形式为一般保证，不符合规定。其次，根据规定，证券公司或上市公司不得作为发行可转换公司债券的担保人，但上市商业银行除外。本题中，乙丙为上市公司和证券公司，不得作为担保人。知识点解析：暂无解析22、甲公司股东大会对董事会提交的发行可转换公司债券的提案的表决是否可以获得通过?说明理由。标准答案：发行可转换公司债券提案的表决不能通过。根据规定，上市公司增发股票，股东大会就发行事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。公开发行可转换公司债券的程序与公开增发股票的程序相同。本题中甲股份公司股东大会对董事会提交的发行可转换公司债券提案表决时赞成票占出席有表决权股份总数的60％，没有达到出席会议有表决权的股东所持表决权的2／3以上，故不能通过该提案。知识点解析：暂无解析23、甲公司为乙上市公司实际控制人，拟通过收购丙上市公司(以下简称“丙公司”)的股份，达到控制丙公司的目的。在董事会讨论收购方案时，一些董事分别提出以下观点：(1)以下属的两个子公司作为收购人，通过证券交易所的证券交易收购丙公司的股份。两个子公司持有丙公司的股份合计达到5％之日起3日内，即向中国证监会提交书面报告，但对被收购公司暂时保密。(2)两个子公司持有丙公司的股份合并计算。合计达到5％时，并且每增加5％时，均应暂停交易。(3)两个子公司持有丙公司的股份合计超过5％但未达到20％时，编制详式权．益变动报告书。(4)收购丙公司已发行的股份合计达到30％时，如果资金允许继续进行收购，即向丙公司所有股东发出收购60％股份的要约。如果资金短缺，则面向特定股东协议收购。(5)收购要约约定的收购期限初步定为20日，根据收购情况再作调整。(6)如果预受要约股份的数量超过预定的60％时，则以抽签的方式确定收购预受要约的股份。(7)如果由于资金不足，导致无法继续收购，则向中国证监会提出豁免申请。(8)在收购行为完成9个月后，可以考虑将所持丙公司的股份部分转让给丁公司。丁公司非与甲公司受同一实际控制人控制。要求：分析上述观点是否符合法律规定?并分别说明理由。标准答案：(1)向中国证监会提交书面报告符合法律规定，但对被收购公司暂时保密不符合法律规定。根据规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报该上市公司所在地的中国证监会派出机构，通知该上市公司，并予公告。(2)①两个子公司持有丙公司的股份合并计算符合法律规定。根据规定，在上市公司的收购及相关股份权益变动活动中有一致行动情形的投资者，互为一一致行动人。一致行动人应当合并计算其所持有的股份。本题中两个子公司互为一致行动人，所以持有的丙公司的股份应当合并计算。②合并达到5％，并且每增加5％时，均应暂停交易符合法律规定。根据规定，拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％时，应当报告并公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。达到5％后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或者减少5％，应当依照前述规定进行报告和公告。在报告期限内和作出报告、公告后2日内，不得再行买卖该上市公司的股票。(3)编制详式权益变动报告书符合法律规定。根据规定，投资者及其一致行动人为上市公司第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过一个上市公司已发行股份的5％，但未达到20％的，应当编制详式权益变动报告书。(4)收购丙公司已发行的股份达到30％时，如果资金短缺，则面向特定股东协议收购不符合法律规定。根据规定，通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30％时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，向该上市公司所有股东发出全面要约或者部分要约。(5)收购期限不符合法律规定。根据规定，收购要约约定的收购期限不得少于30日，并不得超过60日。本题中约定的期限为20日，这不符合法律规定。(6)以抽签的方式确定收购预受要约的股份不符合法律规定。根据规定，预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当按照同等比例收购预受要约的股份。(7)豁免申请的理由不符合规定。可以申请豁免的事项不包括收购人资金不足。(8)收购行为完成9个月后转让所持丙公司股份不符合法律规定。根据规定，收购人在收购行为完成后12个月内不得转让所持上市公司的股份。知识点解析：暂无解析证券法练习试卷第2套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、甲上市公司拟非公开发行股票，其发行方案的下列内容中，符合证券法律制度规定的是()。A、本次非公开发行股票的对象为20名机构投资者B、本次非公开发行股票的对象中包括乙信托公司管理的一个集合资金信托计划C、本次非公开发行股票的发行价格，不得低于定价基准目前20个交易日公司股票均价的90％D、投资者在本次非公开发行中认购的股份，自发行结束之日起3个月内不得转让标准答案：C知识点解析：本题考核点是非公开发行股票的有关规定。(1)选项A：上市公司非公开发行股票的发行对象不超过10名。(2)选项B：信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购。(3)选项D：发行对象属于下列情形之一的，认购的股份自发行结束之日起36个月内不得转让：①上市公司的控股股东、实际控制人或其控制的关联人；②通过认购本次发行的股份取得上市公司实际控制权的投资者；③董事会拟引入的境内外战略投资者。除此之外的发行对象认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。2、依照法律规定，以下各项股份转让交易中不符合规定的是()。A、为股票发行出具审计报告的人员，在该股票承销期满后3个月内购买了该种股票B、为上市公司出具审计报告的人员，在有关文件公开后5日后买了该种股票C、公司成立刚满两年时，发起人将其持有的本公司股票卖出D、公司董事辞去职务后8个月时，将其持有的本公司股票卖出标准答案：A知识点解析：本题考核点是证券交易的一般规则。为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票；为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票；发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让；公司董事、监事、高级管理人员在离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。3、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，该公司净资产为10000万元，其中无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)的数额最多是()万元。A、2500B、2000C、1600D、500标准答案：B知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的条件。根据规定，最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20％。4、上市公司增发股票，股东大会决议时的下列情形中，可以通过该决议的是()。A、经全体股东所持表决权的过半数通过B、经全体股东所持表决权的2／3以上通过C、经出席会议的股东所持表决权的过半数通过D、经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过标准答案：D知识点解析：本题考核点是增发股票的程序。股东大会就股票发行事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2／3以上通过。5、某股份有限公司向国务院授权证券管理部门申请其股票上市交易，下列情形中将构成其股票不能上市交易的是()。A、公开发行的股份达到公司股份总数的35％B、公司股本总额为6000万元C、公司在前年因财务会计报告有虚假记载被处理D、持有公司股票面值达人民币1000元以上的股东人数有900多人标准答案：C知识点解析：本题考核点是股票上市交易条件。根据规定，股份有限公司申请其股票上市交易必须符合的条件之一是公司在最近3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。6、根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司公开发行可转换公司债券的表述中正确的是()。A、所有上市公司开发行可转换公司债券均应由第三方提供担保B、上市商业银行可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人C、证券公司可以作为上市公司公开发行可转换公司债券的担保人D、证券投资基金的基金财产可以为上市公司公开发行可转换公司债券提供担保标准答案：B知识点解析：本题考核点是可转换公司债券的发行。公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近一期末经审计的净资产不低于人民币15亿元的公司除外。因此选项A错误。证券公司或上市公司不得作为发行可转债的担保人，但上市商业银行除外。因此选项B正确、C错误。基金财产不得用于向他人贷款或者提供担保，因此选项D错误。7、下列行为中，符合证券投资基金法律制度规定的是()。A、甲基金管理公司为销售基金，向购买人承诺收益B、乙商业银行同时担任英雄模范证券投资基金管理人和基金托管人C、丙商定银行作为基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户D、丁基金管理公司为获取高收益，用基金财产投资于某高科技普通合伙企业标准答案：C知识点解析：本题考核点是证券投资基金法律制度。根据规定，基金管理人不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失；因此选项A错误。基金托管人与基金管理人不得为同一人，不得相互出资或者持有股份；因此选项B错误。基金财产不得用于从事承担无限责任的投资；因此选项D错误。8、上市公司董事、监事和高级管理人员在信息披露工作中应当履行相应的职责。下列表述中，符合证券法律制度规定的是()。A、上市公司董事应对公司年度报告签署书面审核意见B、上市公司监事应对公司年度报告签署书面确认意见C、上市公司高级管理人员应对公司年度报告签署书面审棱意见D、上市公司监事会应对公司年度报告签署书面审核意见标准答案：D知识点解析：本题考棱点是信息披露。根据规定，上市公司的董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。上市公司监事会应当对董事会编制的公司定期报告进行审核并提出书面审核意见。9、根据上市公司信息披露制度的有关规定，上市公司必须编制并公告季度报告。报告编制并公告的时间应当是()。A、会计制度前3个月、6个月、9个月结束后的30日内B、会计年度前3个月、6个月、9个月结束后的60日内C、会计制度前3个月、9个月结束后的30日内D、会计制度前3个月、9个月结束后的60日内标准答案：C知识点解析：本题考核点是上市公司定期报告。季度报告应在会计年度前3个月、9个月结束后的30日内编制，并将报告公开。10、采取要约方式收购上市公司股份时，下列有关收购人支付收购上市公司价款的表述中，符合上市公司收购管理规定的是()。A、收购人以在证券交易所上市的债券支付价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于3个月B、收购人以证券支付价款的，应当提供该证券发行人上一年度经审计的财务会计报告和证券估值报告C、收购人以未在证券交易所上市交易的证券支付价款的，应当同时提供现金方式供被收购公司的股东选择D、收购人以现金支付价款的，应当将不少于收购价款总额的10％作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行标准答案：C知识点解析：本题考核上市公司收购中收购人支付价款的形式。根据规定，收购人以在证券交易所上市的债券支付价款的，该债券的可上市交易时间应当不少于“1个月”，因此选项A的说法是错误的；收购人以证券支付价款的，应当提供该证券发行人“最近3年”经审计的财务会计报告和证券估值报告，因此选项B的说法是错误的，收购人以现金支付价款的，应当将不少于收购价款总额的“20％”作为履约保证金存入证券登记结算机构指定的银行，因此选项D的说法是错误的。二、多项选择题(本题共11题，每题1.0分，共11分。)11、关于上市公司收购，下列说法符合《证券法》规定的有()。标准答案：A,B,D知识点解析：本题考核点是上市公司收购。在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销收煦要约。所以C选项错误。12、根据《上市公司收购管理办法》的有关规定，免于以要约收购方式增持股份的事项有()。标准答案：A,B知识点解析：本题考核点是豁免申请。经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％，收购人承诺3年内不转让本次向其发行的新股，且公司股东大会同意收购人免于发出要约，可以向中国证监会申请豁免。所以C、D选项错误。13、根据证券法律制度的有关规定，下列关于证券公司和证券服务机构的表述中，正确的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是证券中介机构。根据规定，投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所从事证券服务业务，必须经国务院证券监督管理机构和有关主管·n批准。因此，D选项的说法错误。14、定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列作法中，符合证券法律制度有关定期报告的规定的有()。标准答案：B,D知识点解析：本题考核点是信息披露。根据规定，第一季度季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间，因此选项A的说法错误；中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内披露，因此选项B的披露时间是符合要求的}季度报告应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露，因此选项C中第三季度的披露时间是错误的，应该是在10月份时披露；年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内编制完成并披露，因此选项D的披露时间是符合规定的。15、甲公司是一家上市公司。下列股票交易行为中，为证券法律制度所禁止的有()。标准答案：C,D知识点解析：本题考核点是内幕交易行为。选项A中，持有甲公司3％股权的股东李某转让股份并不是内幕信息，甲公司董事张某告知王某转让股份的行为不属于内幕交易行为；选项B中，乙公司是经过研究认为甲公司的盈利状况，不属于知悉内幕信息；选项C中，董事张某属于内幕信息知情人员，其行为属于内幕交易，是法律所禁止的行为；选项D中，刘某属于由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员．其利用内幕信息进行交易的行为违法。16、根据证券法律制度的规定，下列信息中，属于内幕信息的有()。标准答案：A,C,D知识点解析：本题考核内幕信息的范围。内幕信息包括下列各项：(1)可能时上市公司股票交易价格产生较大影响、而投资者尚未得知的重大事件。包括公司的经营方针和经营范围的重大变化，公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；公司的董事、1／3以上监事或者经理发生变动等；……(5)公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％；(6)公司的董事、监事．高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；……17、甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有()。标准答案：A,B,D知识点解析：本题考核上市公司收购中一致行动人的界定。根据规定，持有投资者“30％以上”股份的自然人，与投资者持有同一上市公司股份的，构成一致行动人，因此选项C是不构成一致行动人的。18、根据《证券法》规定，下列关于股票承销的说法，正确的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是股票的承销。向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。19、甲公司是一家股份有限公司，甲公司的控股股东是乙公司。如果甲公司申请首次公开发行股票并上市，下列情形不符合规定的有()。标准答案：B,D知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的条件。根据规定，首次公开发行股票并上市的条件之一是发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。20、根据《证券法》的规定，某上市公司的下列人员中，不得将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内又买人的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：本题考核点是证券交易的一般规定。根据规定，上市公司董事、监事、高级管理人员，持有上市公司股份5％以上的股东，不得将其持有的该公司的股票买人后6个月内卖出，或者在卖出后6个月内买入，否则由此所得收益归该公司所有。本题中，A、C、D选项均属于高级管理人员。21、根据有关规定，上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有()。标准答案：B,C知识点解析：本题考核点是暂停股票上市。本题中，A选项并未形成不再具备上市条件，因为向社会公众发行的部分最低为25％，公司股本超过人民币4亿元的，向社会公众发行的部分最低为10％；D选项不属于暂停股票上市的情形。三、综合题(本题共4题，每题1.0分，共4分。)中国证监会于2011年3月受理甲股份有限公司(以下简称“甲公司”)申请首次公开发行股票并上市的申报材料，证监会经审核与调查，发现以下问题：(1)甲公司于2007年8月，由有限责任公司按账面净资产值折股，整体变更为股份有限公司，变更后持续经营至今。(2)2009年3月，甲公司的实际控制人由乙公司变为丙公司。丙公司成为实际控制人后，将本公司的副总会计师派入甲公司兼任财务总监。(3)截至2010年12月31日，甲公司经审计的相关财务资料如下：(4)甲公司曾于2008年10月未经法定机关核准，擅自公开发行过债券。此事已经在有关部门监督下及时纠正。要求：根据以上事实并结合法律规定，回答下列问题：22、根据上述所述内容，甲公司存续期限是否符合规定?并说明理由。标准答案：甲公司存续期限符合规定。根据规定．发行人合法存续的期限条件应当符合的情形是：该股份有限公司应自成立后持续经营时间在3年以上；或者有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算，并达3年以上；或者经国务院批准，不受上述时间的限制。本题中甲公司于2007年8月，由有限责任公司按账面净资产值折股，整体变更为股份有限公司，变更后持续经营至今。所以甲公司存续期限符合规定。知识点解析：暂无解析23、根据上述所述内容，甲公司实际控制人的变化和人员是否符合规定?并说明理由。标准答案：首先，甲公司实际控制人的变化不符合规定。根据规定，发行人申请首次发行股票并上市的条件之一是发行人最近3年内实际控制人应当没有发生变更。本题中甲公司的实际控制人在两年前由乙公司变为丙公司。不符合规定。其次，丙公司成为实际控制人后，将本公司的副总会计师派入甲公司兼任财务总监不符合规定。根据规定，发行人的财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。甲公司实际控制人的副总会计师在甲公司兼任财务总监，不符合规定。知识点解析：暂无解析24、根据上述所述内容，甲公司的财务指标是否符合规定?并说明理由。标准答案：甲公司的财务指标部分符合规定，部分不符合规定。①甲公司的净利润符合规定。根据规定，发行人最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据。本题中甲公司最近3个会计年度净利润累计为6220(2480+1990+1750)万元，符合规定。②甲公司的营业收入符合规定。根据规定，发行人最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元。本题中，甲公司最近3个会计年度营业收入累计为34440(18200+7500+8740)万元，符合要求。③甲公司的无形资产比例不符合规定。根据规定，发行人最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20％。本题中甲公司的无形资产比例为22％[(13900-1200)÷58300=22％]，不符合规定。知识点解析：暂无解析25、根据上述所述内容，甲公司的行为是否构成首次发行股票并上市的法定障碍?并说明理由。标准答案：甲公司的行为构成首次发行股票并上市的法定障碍。根据规定，发行人最近36个月内未经法定机关核准，擅自公开或者变相公开发行过证券，构成首次发行股票并上市的法定障碍。知识点解析：暂无解析证券法练习试卷第3套一、单项选择题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)1、根据规定，上市公司应当在每一会计年度的上半年结束之日起一定期限内制作并公告中期报告。这里的一定期限内是指()。A、1个月内B、2个月内C、3个月内D、4个月内标准答案：B知识点解析：本题考核点是信息公开。公司应当在每个会计年度上半年结束之日起2个月内编制中期报告。2、根据规定，下列有关上市公司的信息中，属于应当公告的重大事件是()。A、持有公司3％以上股份的股东发生变化B、公司增资的决定C、公司的监事会主席发生变动D、股东大会决议被撤销标准答案：D知识点解析：本题考核点是上市公司临时报告中的重大事件。根据规定，公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭，属于临时报告中需要披露的重大事件，所以B选项错误。持有公司5％以上股份的股东发生变化属于重大事件，所以A选项错误。公司董事、1／3以上监事或者经理发生变动属于重大事件，所以C选项错误。股东大会决议被撤销属于重大事件，所以D选项正确。3、在上市公司中，不应当对公司财务报告的真实性承担主要责任的是()。A、董事长B、经理C、董事会秘书D、财务负责人标准答案：C知识点解析：本题考核点是信息披露中的法律责任。上市公司董事长、经理、财务负责人应对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。4、下列选项中，不属于设立证券公司必须具备的条件是()。A、主要股东净资产不低于人民币2亿元B、从业人员必须具有证券从业资格C、有合格的经营场所D、近3年新股发行主承销次数不少于5次标准答案：D知识点解析：本题考核点是证券公司的设立条件。D选项不是必要条件。5、根据有关规定，决定证券交易所的设立和解散的是()。A、证券业协会B、国务院证券监督管理机构C、证券交易所董事会D、国务院标准答案：D知识点解析：本题考核点是证券交易所的设立和解散。证券交易所的设立和解散，由国务院决定。二、多项选择题(本题共11题，每题1.0分，共11分。)6、下列选项中，属于《证券法》规定的内幕信息的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是内幕信息。D选项正确的说法是：公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％的，属于内幕信息。7、下列行为中，属于《证券法》规定的欺诈客户行为的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：本题考核点是欺诈客户的行为。以上四项均属于欺诈客户行为。8、依照《证券法》的规定，下列情形属于操纵市场行为的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是操纵市场的行为。本题中D项为欺诈客户行为。9、根据规定，获得对一个上市公司实际控制权的情形有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是上市公司控制权。D选项正确的说法是：投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。10、如果没有相反的证据，下列情形中，属于一致行动人的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：本题考核点是构成一致行动人的情形。如果没有相反的证据，以上四项均构成一致行动人。11、A上市公司已发行股份100万股。以下是某年某证券交易所发生的四起买卖A上市公司股票的事件，其中违反了《证券法》规定的有()。标准答案：B,C知识点解析：本题考核点是上市公司收购。根据规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％时，应当在该事实发生之日起3日内公告；在上述期限内，不得再行买卖该上市公司的股票。12、下列选项中，属于详式权益变动报告书包括的内容有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：本题考核点是权益变动报告书。以上四项均属于权益变动报告书应当披露的内容。13、根据有关规定，收购人进行上市公司的收购，应当聘请在中国注册的具有从事财务顾问业务资格的专业机构担任财务顾问。财务顾问的督导职责包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：本题考核点是财务顾问的职责。14、上市公司收购行为完成后，下列情形符合法律规定的有()。标准答案：A,C,D知识点解析：本题考核点是上市公司收购后事项的处理。收购行为完成后，被收购公司不再具备股份有限公司条件的，应当依法变更企业形式。15、凡是对投资者作出投资决策有重大影响的信息都应当予以披露，信息披露文件主要包括()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：本题考核点是上市公司信息披露的内容。根据规定，信息披露的文件主要包括招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告等。16、上市公司披露的信息有虚假记载，如果致使投资者在证券交易中遭受损失，可能承担赔偿责任的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是信息披露中的法律责任。如果披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人、上市公司应当承担赔偿责任；发行人、上市公司的董事、监事、高级管理人员和其他直接责任人员以及保荐人、承销的证券公司，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。三、综合题(本题共4题，每题1.0分，共4分。)甲公司是由自然人乙和自然人丙于2007年8月共同投资设立的有限责任公司。2011年4月，甲公司经过必要的内部批准程序，决定公开发行公司债券，并向国务院授权的部门报送有关文件，报送文件中涉及有关公开发行公司债券并上市的方案，要点如下：(1)截止到2010年12月31日，甲公司经过审计后的财务会计资料显示：注册资本为5000万元，资产总额为26000万元，负债总额为8000万元；在负债总额中，没有既往发行债券的记录；2008年度至2010年度的可分配利润分别为1200万元、1600万元和2000万元。(2)甲公司拟发行公司债券8000万元，募集资金中的1000万元用于修建职工文体活动中心，其余部分用于生产经营；公司债券年利率为4％，期限为3年。(3)公司债券拟由丁承销商包销。根据甲公司与丁承销商签订的公司债券包销意向书，公司债券的承销期限为120天，丁承销商在所包销的公司债券中，可以预先购入并留存公司债券：2000万元，其余部分向公众发行。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：17、甲公司是否具备发行公司债券的主体资格?标准答案：甲公司具备发行公司债券的主体资格。知识点解析：暂无解析18、甲公司的净资产和可分配利润是否符合公司债券发行的条件?并分别说明理由。标准答案：①净资产符合公司债券的发行条件。根据规定，公开发行公司债券，有限责任公司的净资产不低于6000万元。在本题中，甲公司2010年12月31日的净资产为18000(26000—8000)万元，这符合规定。②可分配利润符合公司债券发行的条件。根据规定，公开发行公司债券，最近3年的平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息。在本题中，甲公司最近3年的平均可分配利润为1600万元，8000万元公司债券1年需支付的利息为320万元，因此，可分配利润符合公司债券发行的条件。知识点解析：暂无解析19、甲公司发行的公司债券数额和募集资金用途是否符合有关规定?并分别说明理由。如果公司债券发行后上市交易，公司债券的期限是否符合规定?并说明理由。标准答案：①公司债券数额不符合规定。根据规定，累计债券余额不得超过公司净资产的40％。在本题中，公司债券数额(8000万元)超过了甲公司净资产(18000万元)的40％。②募集资金用途不符合规定。根据规定，公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。在本题中，甲公司将募集资金中的1000万元用于修建职工文体活动中心，属于非生产性支出，因此，这不符合规定。③公司债券的期限符合规定。根据规定，公司债券的上市条件之一，公司债券的期限为1年以上。在本题中，甲公司的公司债券期限为3年，因此，这符合规定。知识点解析：暂无解析20、甲公司拟发行的公司债券由丁承销商包销是否符合规定?并说明理由。公司债券的承销期限和包销方式是否符合规定?并分别说明理由。标准答案：①公司债券由丁承销商包销不符合规定。根据规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币5000万元的，应当由承销团承销，因此，这不符合规定。②承销期限不符合规定。根据规定，证券的代销、包销期限最长不得超过90日，因此，这不符合规定。③包销方式不符合规定。根据规定，证券公司在代销、包销期内，对所代销、包销的证券应当保证先行出售给认购人，证券公司不得为本公司预留所代销的证券和预先购入并留存所包销的证券，因此，这不符合规定。知识点解析：暂无解析证券法练习试卷第4套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、下列人员中，不属于内幕信息知情人员的是()。A、发行股票或者公司债券的公司副经理B、持有公司5％以上股份的股东C、证券监督管理机构工作人员D、发行股票的公司的关联企业董事长标准答案：D知识点解析：本题考核点是内幕人员。内幕信息知情人员不包括关联企业的人员。2、根据规定，上市公司将其营业用主要资产进行抵押一次超过该资产的一定比例时属于内幕信息。该比例是()。A、15％B、20％C、25％D、30％标准答案：D知识点解析：本题考核内幕信息的范围。公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的30％的，属于内幕信息。3、2010年1月10日，甲上市公司发布虚假的重大利好消息。2010年2月20日，在全国范围发行的乙证券报首次揭露了甲公司的虚假消息。2010年3月30日，甲公司在中国证券监督管理委员会指定披露证券市场信息的媒体上，自行公告更正虚假陈述。下列投资者中，属于因甲公司虚假陈述造成损失的是()。A、张某在2009年12月15日买人甲公司的股票，在2010年1月5日卖出，产生亏损B、李某在2010年2月5日买入甲公司的股票，在2010年2月15日卖出，产生亏损C、王某在2010年2月15日买入，在2010年3月5日卖出甲公司的股票，产生亏损D、赵某在2010年4月5日买人甲公司的股票，在2010年4月15日卖出，产生亏损标准答案：C知识点解析：本题考核点是欺诈客户的行为。选项A买卖均发生在虚假陈述实施日之前，与虚假陈述不存在因果关系。选项B属于在虚假陈述揭露日或者更正日之前已经卖出证券，与虚假陈述不存在因果关系。选项C属于在虚假陈述实施日及以后，至揭露日或者更正日之前买人该证券，并在虚假陈述揭露日或者更正日及以后，因卖出该证券发生亏损，其损失与虚假陈述有因果关系。选项D属于在虚假陈述揭露日或者更正日及以后进行的投资，与虚假陈述不存在因果关系。4、下列各项中，属于不得收购上市公司股份的情形是()。A、收购人甲公司当年净利润比上一个年度下降30％B、收购人乙公司在过去1年中因有重大违法行为被中国证监会给予行政处罚C、收购人丙公司已经拥有被收购公司20％的股份，打算继续收购D、收购人丁某曾经担任某股份有限公司董事长，因不可抗力原因，该股份有限公司已在4年前破产标准答案：B知识点解析：本题考核点是上市公司收购。收购人最近3年有重大违法行为或者涉嫌有重大违法行为，不得收购上市公司。5、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％时，应当编制权益变动报告书。完成权益变动报告书的期限是()。A、该事实发生之日起3日内B、该事实发生之日起5日内C、该事实发生之日起7日内D、该事实发生之日起10日内标准答案：A知识点解析：本题考核点是上市公司收购的权益披露。根据规定，通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的5％时，应当在该事实发生之日起3日内编制权益变动报告书。6、根据规定，上市公司收购人公告其收购要约的期限是()。A、报送上市公司收购报告书之日起15日后B、报送上市公司收购报告书之日起15日内C、上市公司收购报告书获得批准之日起15日后D、上市公司收购报告书获得批准之日起15日内标准答案：A知识点解析：本题考核点是收购要约的公告。以要约方式收购上市公司股份的，收购人应当编制要约收购报告书，并应当聘请财务顾问向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报派出机构，通知被收购公司，同时对要约收购报告书摘要作出提示性公告。收购人依照规定报送符合中国证监会规定的要约收购报告书及相关文件之日起15日后，公告其要约收购报告书、财务顾问专业意见和律师出具的法律意见书。7、根据规定，收购要约的有效期一般不得超过的期限是()。A、30日B、40日C、90日D、60日标准答案：D知识点解析：本题考核点是要约收购期限的规定。按规定，收购要约期限不得少于30日，并不得超过60日。8、采取协议收购方式的，收购人同被收购公司达成协议后，收购人应当报告并公告，公告的期限是()。A、达成收购协议后3日内B、达成收购协议后5日内C、达成收购协议后7日内D、达成收购协议后10日内标准答案：A知识点解析：本题考核点是协议收购的程序。以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在3日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。9、根据《上市公司收购管理办法》的规定，下列不适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份的是()。A、经政府或者国有资产管理部门批准进行国有资产无偿划转、变更、合并，导致投资者在一个上市公司中拥有权益的股份占该公司已发行股份的比例超过30％B、银行在其经营范围内依法从事贷款业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过30％，有实际控制该上市公司的意图C、因上市公司按照股东大会批准的确定价格向特定股东回购股份而减少股本，导致当事人在该公司中拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％D、证券公司在其经营范围内依法从事承销业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过30％，没有实际控制该公司的行为或者意图，并且提出在合理期限内向非关联方转让相关股份的解决方案标准答案：B知识点解析：本题考核上市公司收购的相关规定。根据规定，证券公司、银行等金融机构在其经营范围内依法从事承销、贷款等业务导致其持有一个上市公司已发行股份超过30％，没有实际控制该公司的行为或者意图，并且提出在合理期限内向非关联方转让相关股份的解决方案的，适用简易程序免于发出要约收购方式增持股份，因此选项B不适用豁免的规定。10、根据规定，招股说明书中引用的财务报表有效期限是()。A、最近一期截止日后1个月内B、最近一期截止日后2个月内C、最近一期截止日后3个月内D、最近一期截止日后6个月内标准答案：D知识点解析：本题考核点是招股说明书。招股说明书中引用的财务报表在其最近一期截止日后6个月内有效。二、多项选择题(本题共9题，每题1.0分，共9分。)11、上市公司发行分离交易的可转换公司债券，除符合公开增发股票的一般条件外，还应当符合的条件有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是分离交易的可转换公司债券。上市公司发行分离交易的可转换公司债券的条件之一是：本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％，预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额。12、设立基金管理公司，应当具备的条件有()。标准答案：A,D知识点解析：本题考核点是设立基金管理公司的条件。设立基金管理公司的条件：(1)有符合规定的章程；(2)注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；(3)主要股东具有较好的经营业绩和良好的社会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于3亿元人民币；(4)取得基金从业资格的人员达到法定人数；(5)有符合要求的设施；(6)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；(7)法律规定的其他条件。’13、基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集，如果超过6个月开始募集，下列说法正确的有()。标准答案：B,C知识点解析：本题考核点是基金募集期限的规定。根据规定，基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金募集，超过6个月开始募集，原核准的事项未发生实质性变化的，应当报国务院证券监督管理机构备案；发生实质性变化的，应当向国务院证券监督管理机构重新提交申请。14、下列选项中，属于申请上市的基金必须符合的条件有()。标准答案：A,C知识点解析：本题考核点是申请上市的基金必须符合的条件，选项B、D项不是必须符合的条件。15、下列选项中，属于法律禁止的证券交易行为有()。标准答案：C,D知识点解析：本题考核点是证券交易的规则。根据规定，为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后6个月内，不得买卖该种股票。为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。16、股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有()。标准答案：A,B,D知识点解析：本题考核点是股票上市交易条件。C选项正确的说法是：公开发行的股份达到公司股份总数的25％以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10％以上。17、某上市公司发生的下列情形中，国务院证券监督管理机构可以决定暂停其股票上市的有()。标准答案：B,D知识点解析：本题考核点是暂停股票上市。暂停股票上市的情形有：(1)公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；(2)公司不按照规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚假记载，可能误导投资者；(3)公司有重大违法行为；(4)公司最近3年连续亏损；(5)证券交易所上市规则规定的其他情形。18、下列各项中，属于国务院证券监督管理机构依法暂停公司债券上市交易的情形有()。标准答案：A,C,D知识点解析：本题考核点是公司债券暂停交易的情形。公司有下列情形之一的，暂停其公司债券上市交易：(1)公司有重大违法行为；(2)公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；(3)公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；(4)未按照公司债券募集办法履行义务；(5)公司最近2年连续亏损。19、根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有()。标准答案：A,B,C,D知识点解析：本题考核点是禁止的证券交易行为。A选项属于制造虚假信息行为；B选项属于欺诈客户行为；C选项属于操纵市场行为；D选项属于内幕交易行为。三、综合题(本题共5题，每题1.0分，共5分。)A公司于2007年6月在上海证券交易所上市。2011年4月，A公司聘请B证券公司作为向不特定对象公开募集股份(以下简称“增发”)的保荐人。B证券公司就本次增发编制的发行文件有关要点如下：(1)A公司近3年的有关财务数据如下：A公司于2008年度以资本公积转增股本，每10股转增2股，转增资本公积7200万元；2009年度每10股分配利润0．5元(含税)，共分配利润1900万元；2010年度以利润送红股，每10股送1股，共分配利润5184万元(含税)。(2)A公司于2009年10月为股东C公司违规提供担保而被有关监管部门责令改正：2010年1月，在经过A公司董事会全体董事同意并作出决定后，A公司为信誉良好和业务往来密切的D公司向银行一次借款1亿元提供了担保。(3)A公司于2008年6月将所属5000万元委托E证券公司进行理财，直到2010年11月，E证券公司才将该委托理财资金全额返还A公司，A公司亏损财务费80万元。(4)本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90％确定。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：20、A公司的盈利能力和已分配利润的情况是否符合增发的条件?并分别说明理由。标准答案：①A公司的盈利能力符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股票时，最近3个会计年度应连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据。在本题中，A公司最近3个会计年度连续盈利。②A公司的已分配利润的情况符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股票时，最近3年以现金累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30％。在本题中，A公司最近3年累计分配的利润占最近3年实现的年均可分配利润的比例超过了30％。知识点解析：暂无解析21、A公司的净资产收益率是否符合增发的条件?并说明理由。标准答案：A公司的净资产收益率不符合增发的条件。根据规定，上市公司增发股票时，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。在本题中，A公司最近3个会计年度的净资产收益率分别为5．46％、5．40％和6．15％，平均为5．67％，低于6％的法定要求。知识点解析：暂无解析22、A公司为C公司违规提供担保的事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。A公司为【)公司提供担保的审批程序是否符合规定?并说明理由。标准答案：①A公司为C公司违规提供担保的事项不构成本次增发的障碍。根据规定，上市公司增发新股时，最近12个月内不存在违规对外提供担保的行为。在本题中，A公司为C公司违规提供担保的事项距本次申请增发的时间已经超过了12个月。②A公司为D公司提供担保的审批程序不符合规定。根据规定，上市公司单笔担保额超过最近一期经审计净资产10％的担保，必须经股东大会作出决议。在本题中，A公司为D公司1亿元的银行贷款提供的担保，超过了其最近一期经审计净资产(83088万元)的10％，应当由股东大会作出决议，而A公司仅由董事会作出决议不符合规定。知识点解析：暂无解析23、A公司的委托理财事项是否构成本次增发的障碍?并说明理由。标准答案：A公司的委托理财事项不构成本次增发的障碍。根据规定，上市公司增发新股时，除金融类企业外，最近一期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。在本题中，由于E证券公司在2010年11月将委托理财资金全额返还A公司，A公司最近一期期末不存在委托理财等财务性投资的情形。知识点解析：暂无解析24、A公司本次增发的发行价格的确定方式是否符合有关规定?并说明理由。标准答案：A公司本次增发的发行价格的确定：疗式不符合有关规定。根据规定，发行价格应：不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价。在本题中，A公司本次增发的发行价格拟按公告招股意向书前20个交易日公司股票均价的90％确定不符合规定。知识点解析：暂无解析证券法练习试卷第5套一、单项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)1、股票发行申请未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起()，发行人可再次提出股票发行申请。A、3个月内B、6个月内C、3个月后D、6个月后标准答案：D知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的程序。根据规定，股票发行申请未获得核准的，自中国证监会作出不予核准决定之日起6个月后，发行人可再次提出股票发行申请。2、根据《证券法》规定，股票的代销、包销期限最长不得超过的时间是()。A、30日B、60日C、90日D、12日标准答案：C知识点解析：本题考核点是股票的承销期限。在证券承销中，不论是代销还是包销，其期限最长不得超过90日。3、某公司拟公开发行股票8000万股，委托承销团代销，代销期间届满时，属于发行失败的是()。A、向投资者出售的股票为8000万股B、向投资者出售的股票为7200万股C、向投资者出售的股票为6400万股D、向投资者出售的股票为5400万股标准答案：D知识点解析：本题考核点是股票发行。股票发行采用代销方式，代销期限届满，向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70％的，为发行失败。4、上市公司非公开发行股票，对控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份限制转让的期限是()。A、自发行结束之日起12个月内B、自发行之日起12个月内C、自发行结束之日起36个月内D、自发行之日起36个月内标准答案：C知识点解析：本题考核点是上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让；控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份，自发行结束之日起36个月内不得转让。5、上市公司发生的下列事实中，国务院证券主管部门可以决定该公司股票暂停上市的是()。A、公司的股本总额由人民币1．2亿元减至为人民币1亿元B、公司股票市值连续3天下跌C、公司最近2年连续亏损D、公司未按规定公开其财务状况标准答案：D知识点解析：本题考核点是暂停股票上市。本题中，D选项公司不按规定公开其财务状况，应暂停该公司股票交易。6、某有限责任公司拟申请发行可转换公司债券。该公司最近一期末经审计净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行5年期债券3000万元。该公司此次发行可转换债券额最多不得超过()。A、1000万元B、3000万元C、5000万元D、8000万元标准答案：C知识点解析：本题考核点是发行可转换公司债券的条件。发行可转换公司债券的条件之一是本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％，即20000×40％=8000(万元)，但应减去未到期的债券3000万元。因此该公司此次发行可转换公司债券额最多不得超过8000-3000=5000(万元)。7、根据规定，设立基金管理公司的注册资本不得低于()。A、5000万元人民币B、1亿元人民币C、3亿元人民币D、5亿元人民币标准答案：B知识点解析：本题考核点是设立基金管理公司的条件。设立基金管理公司，注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。8、基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的一定比例的，才可以办理其他手续。该比例是()。A、50％以上B、60％以上C、70％以上D、80％以上标准答案：D知识点解析：本题考核点是基金募集的规定。基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80％以上，开放式基金募集的基金份额总额超过核准的最低募集份额总额，并且基金份额持有人人数符合国务院证券监督管理机构规定的，基金管理人应当自募集期限届满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起lO日内，向国务院证券监督管理机构提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。9、根据《证券法》的规定，公司申请公司债券上市时必须符合法定条件，其中公司债券实际发行额至少是()。A、1000万元B、3000万元C、5000万元D、6000万元标准答案：C知识点解析：本题考核点是公司债券上市。公司债券上市的条件之一是：公司债券实际发行额不少于人民币5000万元。10、上市公司董事会就该重大事件形成决议时，应当及时履行重大事件的信息披露义务。这里所说的及时是指()。A、自起算日起或者触及披露时点的两个交易日内B、自起算日起或者触及披露时点的三个交易日内C、自起算日起或者触及披露时点的五个交易日内D、自起算日起或者触及披露时点的十个交易日内标准答案：A知识点解析：本题考核点是信息披露事务管理。二、多项选择题(本题共10题，每题1.0分，共10分。)11、证券有广义和狭义之分，我国证券法规定的证券有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是证券的范围。我国证券法规定的证券为股票、公司债券和国务院依法认定的其他证券。其他证券主要指投资基金份额、非公司企业债券、国家政府债券等。汇票、本票、支票是我国票据法规定的证券。12、下列关于股票特征的说法中，正确的有()。标准答案：A,B,D知识点解析：本题考核点是股票的特征。股票是无偿还期限的证券，C选项不正确。13、发行人申请首次公开发行股票并上市，不能在控股股东中担任除董事和监事以外其他行政职务的人有()。标准答案：A,B,D知识点解析：本题的考核点是首次公开发行股票的条件。申请首次公开发行股票并上市的条件之一是：发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。14、某股份有限公司拟申请首次公开发行股票并上市，下列情形将构成法定障碍的有()。标准答案：A,B,C知识点解析：本题考核点是首次公开发行股票的条件。最近36个月内违反土地法律法规规定，受到行政处罚且情节严重的构成首次公开发行股票并上市的障碍，所以D选项不构成法定障碍。15、根据《创业板首发管理暂行办法》的规定，公司在创业板上市，首次公开发行股票