含乳饮料生产加工项目商业计划书

含乳饮料生产加工项目

商业计划书

报告说明一

从80年代末期国内外碳酸饮料、瓶装水、茶饮料浪潮到2001年的果

汁、凉茶、功能饮料热潮，再到现如今含乳饮料、植物蛋白饮料的蓬勃发

展，国内饮料行业已成为发展最快的零售品行业之一。

该含乳饮料项目计划总投资13347.69万元，其中：固定资产投资

10424.53万元，占项目总投资的78.10%；流动资金2923.16万元，占项目

总投资的21.90%。

达产年营业收入27436.00万元，总成本费用21158.96万元，税金及

附加248.47万元，利润总额6277.04万元,利税总额7391.31万元,税后

净利润4707.78万元，达产年纳税总额2683.53万元；达产年投资利润率

47.03%,投资利税率55.38%,投资回报率35.27%,全部投资回收期4.34

年，提供就业职位612个。

宏观经济的发展是食品饮料行业发展的基础。自改革开放以来，我国

的GDP维持了近40年的高速增长，与此同时，我国的食品饮料工业也同样

快速发展。目前，我国宏观经济处于新常态时期，GDP从高速度增长进入高

质量增长时期，同时内在经济结构也在发生变化。我国经济从传统的投资

拉动型向消费驱动型转变，推动了包括食品饮料工业在内的传统消费领域

升级。我国食品工业进入结构性增长时期，消费结构升级将成为我国食品

饮料未来主要增长来源之一，具有创新性、高壁垒的细分领域将有更高的

行业成长空间。

第一章项目概述

一、项目概况

(-)项目名称及背景

含乳饮料生产加工项目

宏观经济的发展是食品饮料行业发展的基础。自改革开放以来，我国

的GDP维持了近40年的高速增长，与此同时，我国的食品饮料工业也同样

快速发展。目前，我国宏观经济处于新常态时期，GDP从高速度增长进入高

质量增长时期，同时内在经济结构也在发生变化。我国经济从传统的投资

拉动型向消费驱动型转变，推动了包括食品饮料工业在内的传统消费领域

升级。我国食品工业进入结构性增长时期，消费结构升级将成为我国食品

饮料未来主要增长来源之一，具有创新性、高壁垒的细分领域将有更高的

行业成长空间。

含乳饮料是指以鲜乳或乳制品为原料，经发酵或未经发酵加工制成的

制品。随着乳制品行业的发展和人们生活水平的不断提高，口感单一的纯

牛奶已经很难满足消费者对营养、口感等方面的不同需求。含乳饮料尽管

不如纯牛奶营养丰富，但将果汁、谷物等与牛奶有机结合，借助于牛奶中

的蛋白营养成分及果汁、谷物等的芳香、色泽及其他矿物质营养，满足了

消费者对营养互补、风味及口感相互协调等的需求，受到消费者广泛欢迎。

（二）项目选址

某某新兴产业示范基地

对周围环境不应产生污染或对周围环境污染不超过国家有关法律和现

行标准的允许范围，不会引起当地居民的不满，不会造成不良的社会影响。

项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备

便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然

生态资源保护相一致。项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防

安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，

坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布

置。

（三）项目用地规模

项目总用地面积36144.73平方米（折合约54.19亩）。

（四）项目用地控制指标

该工程规划建筑系数62.83%,建筑容积率1.09,建设区域绿化覆盖率

5.44%,固定资产投资强度192.37万元/亩。

（五）土建工程指标

项目净用地面积36144.73平方米，建筑物基底占地面积22709.73平

方米，总建筑面积39397.76平方米，其中：规划建设主体工程29197.26

平方米，项目规划绿化面积2142.66平方米。

（六）设备选型方案

项目计划购置设备共计118台（套），设备购置费2773.08万元。

（七）节能分析

1、项目年用电量1160767.36千瓦时，折合142.66吨标准煤。

2、项目年总用水量19308.86立方米，折合1.65吨标准煤。

3、“含乳饮料生产加工项目投资建设项目”，年用电量1160767.36

千瓦时，年总用水量19308.86立方米，项目年综合总耗能量（当量值）

144.31吨标准煤/年。达产年综合节能量56.12吨标准煤/年，项目总节能

率29.71%,能源利用效果良好。

（A）环境保护

项目符合某某新兴产业示范基地发展规划，符合某某新兴产业示范基

地产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都采取

了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建设不

会对区域生态环境产生明显的影响。

（九）项目总投资及资金构成

项目预计总投资13347.69万元，其中：固定资产投资10424.53万元,

占项目总投资的78.10%；流动资金2923.16万元，占项目总投资的21.90%。

（十）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标

预期达产年营业收入27436.00万元，总成本费用21158.96万元，税

金及附加248.47万元,利润总额6277.04万元,利税总额7391.31万元,

税后净利润4707.78万元，达产年纳税总额2683.53万元；达产年投资利

润率47.03%,投资利税率55.38%,投资回报率35.27%,全部投资回收期

4.34年，提供就业职位612个。

（十二）进度规划

本期工程项目建设期限规划12个月。

二、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合某某新兴产

业示范基地及某某新兴产业示范基地含乳饮料行业布局和结构调整政策；

项目的建设对促进某某新兴产业示范基地含乳饮料产业结构、技术结构、

组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx科技公司为适应国内外市场需求，拟建“含乳饮料生产加工项

目”，本期工程项目的建设能够有力促进某某新兴产业示范基地经济发展,

为社会提供就业职位612个，达产年纳税总额2683.53万元，可以促进某

某新兴产业示范基地区域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做

出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率47.03%,投资利税率55.38%,全部投资回

报率35.27%,全部投资回收期4.34年，固定资产投资回收期4.34年（含

建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

近年来，国家先后出台了“非公经济36条”、“民间投资36条”、

“鼓励社会投资39条”、“激发民间有效投资活力10条”、《关于深化

投融资体制改革的意见》等一系列政策措施，大力营造一视同仁的市场环

境，激发民间投资活力。国家发改委会同各地方、各部门，认真贯彻落实

中央关于促进民间投资发展的决策部署，取得了明显成效。今年以来，民

间投资增速持续保持在8%以上，前7个月达到了8.8%,始终高于整体投资

增速，占全部投资的比重达到62.6%。2016年7月，工业和信息化部与发

展改革委等11部门联合发布了《关于引导企业创新管理提质增效的指导意

见》，并采取了一系列卓有成效的具体措施。认真贯彻落实十八届三中全

会提出“鼓励有条件的私营企业建立现代企业制度”，会同发展改革委等

有关部门，推动有条件的地区开展非公有制企业建立现代企业制度试点工

作，引导企业树立现代企业经营管理理念，增强企业内在活力和创造力。

开展管理咨询服务，建立中小企业管理咨询服务专家信息库，并在中国中

小企业信息网和中国企业家联合会网站公布，供广大民营企业、中小企业

选用，为各地开展管理咨询服务提供支撑；鼓励和支持管理咨询机构和志

愿者开展管理诊断、管理咨询服务，帮助企业提升管理水平。实施企业经

营管理人才素质提升工程和中小企业银河培训工程，全年完成对50万中小

企业经营管理者和1000名中小企业领军人才的培训，推动企业提升管理水

平。近年来，从中央到地方加快了经济体制改革和经济发展方式的转变，

相继出台了一系列重大政策鼓励、支持和引导民营经济加快发展。民营经

济已成为我省国民经济的重要支撑，财政收入的重要来源，扩大投资的重

要主体，吸纳劳动力和安置就业的主渠道，体制创新和机制创新的重要推

动力，为我省经济社会又好又快发展作出了积极贡献。

以企业为主体的创新体系不断完善，自主创新能力进一步提高。科技

进步贡献率达到66%,全社会研发投入占GDP的比重达到3.1%以上，万人

有效发明专利拥有量达到30件，建成5个达到国际先进水平的产业技术研

究院和重大科技服务平台。省级以上品牌达到800个以上。

三、主要经济指标

主要经济指标一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积平方米36144.7354.19亩

1.1容积率1.09

1.2建筑系数62.83%

1.3投资强度万元/亩192.37

1.4基底面积平方米22709.73

1.5总建筑面积平方米39397.76

1.6绿化面积平方米2142.66绿化率5.44%

2总投资万元13347.69

2.1固定资产投资万元10424.53

2.1.1土建工程投资万元3488.75

2.1.1.1土建工程投资占比万元26.14%

2.1.2设备投资万元2773.08

2.1.2.1设备投资占比20.78%

2.1.3其它投资万元4162.70

2.1.3.1其它投资占比31.19%

2.1.4固定资产投资占比78.10%

2.2流动资金万元2923.16

2.2.1流动资金占比21.90%

3收入万元27436.00

4总成本万元21158.96

5利润总额万元6277.04

6净利润万元4707.78

7所得税万元1.09

8增值税万元865.80

9税金及附加万元248.47

10纳税总额万元2683.53

11利税总额万元7391.31

12投资利润率47.03%

13投资利税率55.38%

14投资回报率35.27%

15回收期年4.34

16设备数量台（套）118

17年用电量千瓦时1160767.36

18年用水量立方米19308.86

19总能耗吨标准煤144.31

20节能率29.71%

21节能量吨标准煤56.12

22员工数量人612

第二章建设单位基本信息

一、项目承办单位基本情况

（一）公司名称

XXX实业发展公司

（二）公司简介

未来，在保持健康、稳定、快速、持续发展的同时，公司以“和谐发

展”为目标，践行社会责任，秉承“责任、公平、开放、求实”的企业责

任，服务全国。公司将“以运营服务业带动制造业，以制造业支持运营服

务业”经营模式，树立起双向融合的新格局，全面系统化扩展经营领域。

公司为以适应本土化需求为导向，高度整合全球供应链。

公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素

质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管

理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单

位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力

的技术支撑和技术人才资源保障。公司是按照现代企业制度建立的有限责

任公司，公司最高机构为股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业

设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务

等部门，公司致力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支

持和全新服务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心

的服务。

未来，公司计划依靠自身实力，通过引入资本、技术和人才等扩大生

产规模，以“高效、智能、环保”作为产品发展方向，持续加强新产品研

发力度，实现行业关键技术突破，进一步夯实公司技术实力，全面推动产

品结构升级，优化公司利润来源，提高核心竞争能力，巩固和提升公司的

行业地位。公司生产运营过程中，始终坚持以效益为中心，突出业绩导向,

全面推行内部市场化运作模式，不断健全完善全面预算管理体系及考评机

制，把全面预算管理贯穿于生产经营活动的各个环节。通过强化预算执行

过程管控和绩效考核，对生产经营过程实施全方位精细化管理，有效控制

了产品生产成本；着力推进生产控制自动化与经营管理信息化的深度融合,

提高了生产和管理效率，优化了员工配置，降低了人力资源成本；坚持问

题导向，不断优化工艺技术指标，强化技术攻关，积极推广应用新技术、

新工艺、新材料、新装备，原料转化率稳步提高，降低了原料成本及能源

消耗，产品成本优势明显。公司坚持精益化、规模化、品牌化、国际化的

战略，充分发挥渠道优势、技术优势、品牌优势、产品质量优势、规模化

生产优势，为客户提供高附加值、高质量的产品。公司将不断改善治理结

构，持续提高公司的自主研发能力，积极开拓国内外市场。

二、公司经济效益分析

上一年度，XXX科技公司实现营业收入24504.78万元，同比增长

23.00%(4582.41万元)。其中，主营业业务含乳饮料生产及销售收入为

20522.78万元，占营业总收入的83.75%。

上年度营收情况一览表

序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计

1营业收入5146.006861.346371.246126.1924504.78

2主营业务收入4309.785746.385335.925130.6920522.78

2.1含乳饮料(A)1422.231896.301760.851693.136772.52

2.2含乳饮料(B)991.251321.671227.261180.064720.24

2.3含乳饮料(C)732.66976.88907.11872.223488.87

2.4含乳饮料(D)517.17689.57640.31615.682462.73

2.5含乳饮料(E)344.78459.71426.87410.461641.82

2.6含乳饮料(F)215.49287.32266.80256.531026.14

2.7含乳饮料(...)86.20114.93106.72102.61410.46

3其他业务收入836.221114.961035.32995.503982.00

根据初步统计测算，公司实现利润总额5321.29万元，较去年同期相

比增长417.42万元，增长率&51猊实现净利润3990.97万元，较去年同

期相比增长780.22万元,增长率24.30%。

上年度主要经济指标

项目单位指标

完成营业收入万元24504.78

完成主营业务收入万元20522.78

主营业务收入占比83.75%

营业收入增长率（同比）23.00%

营业收入增长量（同比）万元4582.41

利润总额万元5321.29

利润总额增长率8.51%

利润总额增长量万元417.42

净利润万元3990.97

净利润增长率24.30%

净利润增长量万元780.22

投资利润率51.73%

投资回报率38.80%

财务内部收益率29.65%

企业总资产万元26877.65

流动资产总额占比万元36.83%

流动资产总额万元9898.74

资产负债率36.17%

第三章背景和必要性研究

一、含乳饮料项目背景分析

含乳饮料是指以鲜乳或乳制品为原料，经发酵或未经发酵加工制

成的制品。随着乳制品行业的发展和人们生活水平的不断提高，口感

单一的纯牛奶已经很难满足消费者对营养、口感等方面的不同需求。

含乳饮料尽管不如纯牛奶营养丰富，但将果汁、谷物等与牛奶有机结

合，借助于牛奶中的蛋白营养成分及果汁、谷物等的芳香、色泽及其

他矿物质营养，满足了消费者对营养互补、风味及口感相互协调等的

需求，受到消费者广泛欢迎。

我国含乳饮料在上世纪80年代起步，经过30多年的发展，产品

品种不断丰富，消费群体也不断扩大，近年来含乳饮料品种和数量都

呈现较快发展的态势，市场前景十分广阔，已成为各乳制品企业和饮

料企业竞相争夺的重要市场。

随着含乳饮料消费需求的增长，液体乳企业产品从以液体乳为主

的单一产品策略已逐渐发展成为以液体乳和含乳饮料协同发展的多产

品策略。目前，我国生产液体乳的企业基本上都从事含乳饮料的生产

和销售。

含乳饮料处于饮料制造业，上游原料主要有：生鲜乳或乳粉、白

糖、果汁、黄油，由此生产含乳饮料。含乳饮料主要分为配制型含乳

饮料、发酵型含乳饮料、乳酸菌饮料。下游应用有超市、便利店、餐

饮服务店、电商平台。

随着消费者越来越重视健康，这使得含乳饮料中选用健康优质原

料成为含乳饮料研发人员的首选。膳食纤维、卵磷脂、氨基酸系列、

维生素族等等使得含乳饮料企业开发有了更多的选择机会。

牛奶汽水、含乳饮料加入谷物大米、果醋等等产品的出现表明了，

含乳饮料市场混搭风愈演愈烈。食品配料的众多使在健康科学合理的

基础上，其已经不在局限于“果汁+牛奶”，“果汁+果粒+牛奶”的局

面，而是延伸到了蔬菜、谷类、醋、茶、汽水、酒的混合。

由于发酵的乳饮料风味会更独特，未来含乳饮料发酵元素将依旧

会得到推崇。

随着市场的发展，竞争激烈是在所难免的。想要在白热化市场竞

争中占有一席之地，差异化产品是最有效的手段，这就需要市场细分。

市场细分可以产生丰富多彩的差异化含乳饮料产品。根据消费人群的

不同及饮用时间及功效的涂通，可以划分成不同的产品类型。比如，

可以划分成早餐型、午餐型、晚餐型、也可划分为运动员，白领、学

生等等。

二、含乳饮料项目建设必要性分析

从80年代末期国内外碳酸饮料、瓶装水、茶饮料浪潮到2001年

的果汁、凉茶、功能饮料热潮，再到现如今含乳饮料、植物蛋白饮料

的蓬勃发展，国内饮料行业已成为发展最快的零售品行业之一。

含乳饮料是以乳或乳制品为原料，加入水及适量辅料经配制或发

酵而成的饮料制品，包括配制型含乳饮料、发酵型含乳饮料、乳酸菌

饮料等。

我国含乳饮料在上世纪80年代起步，随着人民生活水平的提高，

消费者的健康意识逐渐增强，对含乳饮料营养、风味及口感相互协调

等特点的认知不断提高，对含乳饮料的消费需求不断增加。

根据中国食品工业协会数据统计，含乳饮料行业近几年产量保持

较高速度的增长。

由于近年来我国宏观经济的较快发展，人均收入水平持续提高，

消费者对饮食健康的关注不断加强，口味、营养、健康、包装逐渐成

为影响消费意愿的重要因素。同时，相比于一般饮料和乳制品，含乳

饮料口味丰富、口感顺滑，深受年轻消费群体青睐，近年来消费需求

显著增长。正是由于含乳饮料的产品自身优势、消费者消费理念的转

变和行业大型厂商的持续宣传推广，近年来国内含乳饮料市场得到了

蓬勃发展。

2018年含乳饮料规模以上企业总体产值898.60亿元，同比2017

年增加71.36亿元，2018年增长率为8.63%,2013年至2018年间复合

增长率为13.38%O

根据中国食品工业协会数据统计，含乳饮料行业因其产品特性，

区域性销售特点明显，从2013年至2018年数据可以看出，含乳饮料

行业集中度较为稳定。2013年全国含乳饮料行业前五大企业市场占有

率为34.05%；2018年全国含乳饮料行业前五大企业市场占有率为

34.15%o2013年全国含乳饮料行业前十大企业市场占有率为40.19%；

2018年全国含乳饮料行业前十大企业市场占有率为42.26%o

含乳饮料行业上游原辅料主要包括奶粉、果胶、菌种及包装材料

等。其中，奶粉通常为进口，受国际市场供需及汇率波动影响较大。

上游原材料价格波动直接影响行业产品的利润水平。

食品饮料依赖于大众消费者的消费需求和消费习惯。消费者的需

求因为饮食文化、地理区域不同而具有差异。贴近消费者的日常需求,

适应更多的消费场景，是食品饮料行业获得更好增长的途径。同时，

消费者的消费习惯也随着社会环境、收入增长、消费水平而变化。例

如，随着人们收入增长，对食品的健康和营养的要求进一步提高了，

符合我国消费升级趋势的品种更有利于获得成长空间。

目前含乳饮料尤其是常温乳酸菌饮品行业竞争格局尚未完全形成,

存在品牌多、市场集中度低等特点，竞争较为激烈。企业之间通过降

价、促销等方式增加销售，对企业盈利造成压力。提升行业集中度有

利于龙头企业改善经营状况。

含乳饮料属于快速消费品，具有一定可替代性。食品饮料行业为

充分竞争市场，饮料品类不断推旧出新，产品生命周期较短。为了树

立品牌、培养消费者，行业内企业往往投入大量费用用于广告营销、

品牌宣传等，对自身的经营存在一定压力。

目前，我国含乳饮料行业市场竞争较为激烈，市场化程度较高。

含乳饮料行业可划分为全国性大型企业、全国性布局企业和区域性中

小企业，形成了全国性大型企业优势不断扩大、全国性布局企业加速

发展、区域性中小企业深耕当地的竞争格局。

全国性大型企业层面，企业数量少、规模大、品牌集中，以伊利

股份、蒙牛乳业、娃哈哈为代表。伊利股份和蒙牛乳业切入含乳饮料

市场相对较晚，但凭借其在乳制品行业强大的品牌优势和完善的营销

网络，其产品如伊利优酸乳、蒙牛酸酸乳已成为家喻户晓的含乳饮料

饮品。娃哈哈产品品类丰富，营销渠道、品牌影响力优势地位突出，

是全国性的老牌含乳饮料生产企业。

全国性布局企业层面，企业数量较多、品牌知名度有待提高、已

布局全国市场但竞争优势弱于全国性大型企业，以光明乳业、新乳业、

燕塘乳业、均瑶乳业、李子园、夏进乳业为代表。该类企业经营特点

为已经依靠重点区域或省份形成了明显的区域优势，生产、销售已经

布局全国，但整体优势不及全国性大型企业，凭借产品差异化战略和

持续创新，以明星产品或在销售渠道掌控力强的区域不断抢夺区域性

中小企业和全国性大型企业的市场份额，逐渐缩小与全国性大型企业

的差距。

区域性中小企业层面，企业数量众多、规模较小，优势区域一般

为某一省或市。近年来，在加强食品安全监管和消费升级的市场趋势

作用下，区域性中小企业发展受阻明显。该类企业拥有区域知名的品

牌和区域完善的销售渠道，因此常成为全国性大型企业和全国性布局

企业快速切入当地市场的收购目标。

随着饮料市场的发展，消费者的消费偏好也逐渐发生变化，含乳

饮料和植物蛋白饮料由于具有营养、健康的特点而逐步为大众所接受

和认同，近年来在饮料行业中的地位不断提高。

根据中国食品工业协会数据统计，2013年，含乳饮料规模以上企

业总体产值479.4亿元，占饮料行业总产值的比重为9.09%。2018年

含乳饮料规模以上企业总体产值898.60亿元，占饮料行业总产值的比

重升至约15.11%。含乳饮料在饮料行业的比重逐年趋高，且2013年至

2018年规模以上企业总体产值复合增长率为13.38%,远高于饮料行业

的2.42%。未来，随着消费者对健康、营养认知的不断提高，含乳饮料

有望以逐渐提高的市场占比和较快的增长率进一步提升在饮料行业的

地位。

第四章市场研究

一、含乳饮料行业分析

宏观经济的发展是食品饮料行业发展的基础。自改革开放以来，

我国的GDP维持了近40年的高速增长，与此同时，我国的食品饮料工

业也同样快速发展。目前，我国宏观经济处于新常态时期，GDP从高速

度增长进入高质量增长时期，同时内在经济结构也在发生变化。我国

经济从传统的投资拉动型向消费驱动型转变，推动了包括食品饮料工

业在内的传统消费领域升级。我国食品工业进入结构性增长时期，消

费结构升级将成为我国食品饮料未来主要增长来源之一，具有创新性、

高壁垒的细分领域将有更高的行业成长空间。

居民收入决定了包括食品支出在内的消费结构。自1979年以来，

我国居民人均可支配收入伴随着GDP的增长而不断提升。我国城镇居

民可支配收入在2013年为26,267元/年，而2019年达到42,359元

/年，年均复合增长率为7.82%；我国农村居民家庭人均年可支配收入

在2013年为9,430元/年，而2019年达到16,021元/年，年均复合

增长率为9.2%。国民收入的快速增长，为食品饮料消费的增长提供了

经济基础。

在人均GDP低于2,000美金阶段，基础食品和低端两轮交通工具

消费受益经济发展最大；在人均GDP处于2,000-5,000美金阶段时，

服装消费、肉制品、蛋白产品消费潜力随着经济增长提升最大；当人

均GDP提升至5,000-10,000美金阶段，包括乳制品、健康食品饮料、

汽车、电子产品及美装护肤产品等消费潜力逐步打开；人均GDP上升

到10,000美金以上时，对基础食品和蛋白补充的需求从“量的增长”

变为“质的提升”，消费量或将减少，但对品质要求明显提升。2019

年我国全年人均GDP为70,892.00元，比上年增长7.40%,如以美元计

价，2019年中国全年人均GDP为10,276.44美元。伴随着我国国民收

入及生活水平的提高，食品饮料板块的消费趋势也在发生变化，包括

含乳饮料在内的具有营养、健康概念的新型功能饮料和高端饮品日益

受到欢迎。

2015年，我国劳动人口达到峰值，人口红利衰减。但受益于城镇

化的持续推进，消费总量仍将维持增长。中国城镇化比率2019年已达

60.60%,比2017年提高1.02个百分点，部分沿海发达地区超过60%,

其中，上海、北京和天津均超过80%,达到发达国家水平。城市化率的

提升在两个方面对食品饮料消费提供了支撑：一方面，城市中产及富

裕阶层扩大，中高收入人群成为消费主流，新生代包括80后、90后、

00后成为消费主力，包括食品饮料在内的消费观念在改变；另一方面,

城市化率也促进了农村经济的发展，农村人口不断转换为城镇人口，

随着这些人群消费能力提升和消费理念转变，食品饮料消费的群体范

围明显扩大。

目前，农村人均收入增幅超过城镇居民，城镇居民消费支出/农

村居民消费支出比值逐渐下降；农村消费基础的扩大，带动了食品饮

料消费量的提升。

近年来我国居民消费能力随着收入稳步提升，其中城镇居民消费

结构比较稳定，农村居民消费占收入比持续上升。

2013-2019年间，城镇居民家庭人均年度消费支出占可支配收入比

例约为70%,农村居民家庭人均年度消费支出占可支配收入比例约在

80%附近，整体保持稳定。其中，食品支出（恩格尔系数）约占人均年

度消费支出的三分之一，整体消费结构较为稳定。随着人均收入的提

升，食品支出预计也将保持稳定的增长态势，具有较大增长空间。

相较于同属蛋白饮料的植物蛋白饮料，含乳饮料的发展历程较短。

国内植物蛋白饮品市场已形成了较为稳定的竞争格局，细分产品差异

化较为明显。国内植物蛋白饮料饮品市场素有“南椰树、北露露”之

称，椰树集团有限公司和承德露露股份有限公司均发展于上世纪80〜

90年代，是业内先行者和开拓者，在各自细分市场领跑。河北养元智

汇饮品股份有限公司主打'‘六个核桃"核桃露饮料，近年快速发展，

并于2018年2月登陆上交所。

目前，从消费趋势看，常温乳酸菌饮品已进入发展的黄金时期，

近年维持较高的增长态势，是乳品企业抢夺市场的关键。2015—2019年

五年间，国内常温乳酸菌饮品市场规模从77.2亿元增长至148.8亿元,

复合增长率为17.8%。未来5年内，随着宏观经济增长趋缓、常温乳酸

菌饮品市场逐步饱和，常温乳酸菌饮品市场增速将有所放缓，预计至

2024年，国内常温乳酸菌饮品市场有望达21L9亿元。

近年来，我国乳酸菌饮品市场保持了较为快速的发展，2015-2019

年，乳酸菌饮品保持了11.2%的平均复合增长率，至2019年市场规模

约为364.8亿。未来乳酸菌饮品市场将保持持续稳定的发展，预计

2024年有望达到492.4亿的规模。

其中，常温乳酸菌饮品市场的增长快于整体乳酸菌饮品市场的增

长速度；2015年，中国大陆的常温乳酸菌饮品市场仅为77.2亿，至

2019年达到148.8亿，复合增长率为17.8%。预计至2024年，常温乳

酸菌饮品市场有望继续增加到211.9亿。

二、含乳饮料市场分析预测

宏观经济的发展是食品饮料行业发展的基础。自改革开放以来，

我国的GDP维持了近40年的高速增长，与此同时，我国的食品饮料工

业也同样快速发展。目前，我国宏观经济处于新常态时期，GDP从高速

度增长进入高质量增长时期，同时内在经济结构也在发生变化。我国

经济从传统的投资拉动型向消费驱动型转变，推动了包括食品饮料工

业在内的传统消费领域升级。我国食品工业进入结构性增长时期，消

费结构升级将成为我国食品饮料未来主要增长来源之一，具有创新性、

高壁垒的细分领域将有更高的行业成长空间。

居民收入决定了包括食品支出在内的消费结构。自1979年以来，

我国居民人均可支配收入伴随着GDP的增长而不断提升。我国城镇居

民可支配收入在2013年为26,267元/年，而2018年底达到39,251

元/年，年均复合增长率为8.36%；我国农村居民家庭人均年可支配收

入在2013年为9,430元/年，而2018年底达到14,617元/年，年均

复合增长率为9.16%。国民收入的快速增长，为食品饮料消费的增长提

供了经济基础。

2015年，我国劳动人口达到峰值，人口红利衰减。但受益于城镇

化的持续推进，消费总量仍将维持增长。中国城镇化比率2018年已达

59.60%,比2017年提高1.10个百分点，部分沿海发达地区超过60%,

其中，上海、北京和天津均超过80%,达到发达国家水平。城市化率的

提升在两个方面对食品饮料消费提供了支撑：一方面，城市中产及富

裕阶层扩大，中高收入人群成为消费主流，新生代包括80后、90后、

00后成为消费主力，包括食品饮料在内的消费观念在改变；另一方面,

城市化率也促进了农村经济的发展，农村人口不断转换为城镇人口，

随着这些人群消费能力提升和消费理念转变，食品饮料消费的群体范

围明显扩大。目前，农村人均收入增幅超过城镇居民，城镇居民消费

支出/农村居民消费支出比值逐渐下降；农村消费基础的扩大，带动

了食品饮料消费量的提升。

2013-2018年间，城镇居民家庭人均年度消费支出占可支配收入比

例约为70%,农村居民家庭人均年度消费支出占可支配收入比例约在

80%附近，整体保持稳定。其中，食品支出（恩格尔系数）约占人均年

度消费支出的三分之一，整体消费结构较为稳定。随着人均收入的提

升，食品支出预计也将保持稳定的增长态势，具有较大增长空间。

目前，从消费趋势看，常温乳酸菌饮品已进入发展的黄金时期，

近年维持较高的增长态势，是乳品企业抢夺市场的关键。2014-2018年

五年间，国内常温乳酸菌饮品市场规模从57.0亿元增长至137.7亿元,

复合增长率为24.7%。未来5年内，随着宏观经济增长趋缓、常温乳酸

菌饮品市场逐步饱和，常温乳酸菌饮品市场增速将有所放缓，预计至

2023年，国内常温乳酸菌饮品市场有望达209.5亿元。

近年来，我国乳酸菌饮品市场保持了较为快速的发展，2014-2018

年，乳酸菌饮品保持了13.7%的平均复合增长率，至2018年市场规模

约为340.9亿。未来乳酸菌饮品市场将保持持续稳定的发展，预计

2023年有望达到477.6亿的规模。

其中，常温乳酸菌饮品市场的增长快于整体乳酸菌饮品市场的增

长速度；2014年，中国大陆的常温乳酸菌饮品市场仅为57.0亿，至

2018年达到137.7亿，复合增长率为24.7%。预计至2023年，常温乳

酸菌饮品市场有望继续增加到209.5亿。

第五章项目投资建设方案

一、产品规划

项目主要产品为含乳饮料，根据市场情况，预计年产值27436.00万元。

通过以上分析表明，项目承办单位所生产的项目产品市场风险较低，

具有较强的市场竞争力和广阔的市场发展空间，因此，项目产品市场前景

良好，投资项目建设具有良好的经济效益和社会效益，其市场可拓展的空

间巨大，倍增效应显著，具有较强的市场竞争力和广阔的市场空间。

二、建设规模

（一）用地规模

该项目总征地面积36144.73平方米（折合约54.19亩），其中：净用

地面积36144.73平方米（红线范围折合约54.19亩）。项目规划总建筑面

积39397.76平方米，其中：规划建设主体工程29197.26平方米，计容建

筑面积39397.76平方米；预计建筑工程投资3488.75万元。

（二）设备购置

项目计划购置设备共计118台（套），设备购置费2773.08万元。

（三）产能规模

项目计划总投资13347.69万元；预计年实现营业收入27436.00万元。

第六章选址科学性分析

一、项目选址

该项目选址位于某某新兴产业示范基地。

园区深入推进“简政放权、放管结合、优化服务”改革。认真贯彻落

实党中央、国务院和省委、省政府关于投融资改革的工作部署，充分发挥

民营企业的投资主体、创新主体作用，制定完善我市深化投融资改革的实

施办法，加快形成企业自主决策、要素配置高效、政府服务规范、法治信

用体系健全的新型投融资体制。做好国家、省取消、下放行政审批事项的

承接和落实，及时修订市级政府核准的企业投资项目目录，最大程度缩小

核准范围。在对符合产业政策的项目进行备案时，不得另设任何前置条件,

进一步提高备案工作效率。依托浙江政务服务网，加快建成统一框架、规

范标准、纵横联动投资项目审批监管平台，横向联通发改、规划、国土资

源、环保、市场监管等部门，实现“制度+技术”有效监管，实现“企业、

公民90%以上事项办理不出县（市、区）”的目标。园区不断加大建设用地

支持力度。国土资源部门要留足产业园区建设用地指标，对产业园区项目

建设用地给予优先安排，各级产业园区的土地收益主要用于产业园区基础

设施建设和土地开发。积极探索工业用地弹性年期出让和长期租赁、先租

后让、租让结合制度。对已纳入我省优先发展产业且用地集约的工业项目，

在确定出让底价时，可按不低于土地所在地等别相对应《全国工业用地出

让最低价格标准》的70%确定，但不得低于成本价。市、县级人民政府按

照规定开展基准地价更新工作时，要统筹合理确定产业园区建设用地的基

准地价。积极探索盘活现有土地存量资产，提高现有土地资源利用率的有

效方法，鼓励和引导产业园区建设向山地、坡地发展，进行梯田式开发，

对一些荒坡、荒地实施成块连片开发的，免缴地方相关规费。

对周围环境不应产生污染或对周围环境污染不超过国家有关法律和现

行标准的允许范围，不会引起当地居民的不满，不会造成不良的社会影响。

项目选址应符合城乡建设总体规划和项目占地使用规划的要求，同时具备

便捷的陆路交通和方便的施工场址，并且与大气污染防治、水资源和自然

生态资源保护相一致。项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防

安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，

坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布

置。

项目承办单位已经培养和集聚了一大批具有丰富经验的项目产品生产

专业技术和管理人才，通过引进和内部培养，搭建了一支研究方向多元、

完整的专业研发团队，形成了核心技术专家、关键技术骨干、一般技术人

员的完整梯队。当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单

位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾

斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工

艺开发的奖励。

二、用地控制指标

该项目均按照项目建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要

求进行设计，同时，严格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部

门提供的界址点坐标及用地方案图布置场区总平面图。该项目均按照项目

建设地建设用地规划许可证及建设用地规划设计要求进行设计，同时，严

格按照项目建设地建设规划部门与国土资源管理部门提供的界址点坐标及

用地方案图布置场区总平面图。投资项目绿化覆盖率符合国土资源部发布

的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发[2008]24号）中规定的产

品制造行业绿化覆盖率W20.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的

“绿化覆盖率W20.00%”的具体要求。

三、地总体要求

本期工程项目建设规划建筑系数62.83%,建筑容积率1.09,建设区域

绿化覆盖率5.44%,固定资产投资强度192.37万元/亩。

土建工程投资一览表

序号项目单位指标备注

1占地面积平方米36144.7354.19亩

2基底面积平方米22709.73

3建筑面积平方米39397.763488.75万元

4容积率1.09

5建筑系数62.83%

6主体工程平方米29197.26

7绿化面积平方米2142.66

8绿化率5.44%

9投资强度万元/亩192.37

四、节约用地措施

采用大跨度连跨厂房，方便生产设备的布置，提高厂房面积的利用率,

有利于节约土地资源；原料及辅助材料仓库采用简易货架，提高了库房的

面积和空间利用率，从而有效地节约土地资源。在项目建设过程中，项目

承办单位根据项目建设地的总体规划以及项目建设地对投资项目地块的控

制性指标，本着“经济适宜、综合利用”的原则进行科学规划、合理布局,

最大限度地提高土地综合利用率。

五、总图布置方案

1、

车间布置方案需要达到“物料流向最经济、操作控制最有利、检测维

修最方便”的要求。项目承办单位在工艺流程、技术参数和主要设备选择

确定以后，根据设备的外形、前后位置、上下位差以及各种物料输入

（出）、操作等规划统一设计，选择并确定车间布置方案。项目承办单位

项目建设场区道路网呈环形布置，方便生产、生活、运输组织及消防要求,

所有道路均采用水泥混凝土路面，其坡路及弯道等均按国家现行有关规范

设计。

2、场区植物配置以本地区树种为主，绿化设计的树木花草配置应依据

项目建设区域的总体布置、竖向、道路及管线综合布置等要求，并适合当

地气象、土壤、生态习性与防护性能，疏密适当高低错落，形成一定的层

次感。投资项目绿化的重点是场区周边、办公区及主要道路两侧的空地，

美化的重点是办公区，场区周边以高大乔木为主，办公区以绿色草坪、花

坛为主，道路两侧以观赏树木、绿篱、草坪为主，适当结合花坛和垂直绿

化，起到环境保护与美观的作用，创造一个“环境优美、统一协调”的建

筑空间。

项目所在地供水水源来自项目建设地自来水厂,给水压力NO.30Mpa,

供水能力充足，水质符合国家现行的生活饮用水卫生标准。消防水源采用

低压制，同一时间内按火灾一次考虑，室内外均设环状消防管网，室外消

火栓间距不大于100.00米，消火栓距道路边不大于2.00米。

3、投资项目厂房排水方案采用室内悬吊管接入主管排至室外，室外排

水采用暗沟、雨水井、检修井、下水管组成的排水系统。生活粪便污水经

III级化粪池处理后与一般生活废水一起排到项目建设地污水处理站集中处

理达标后排放；雨水经收集口与地表水一起以暗管系统直接排到项目建设

地市政雨水管网。

为节约电能，设计中选用节能型电器产品，照明选用光效高的光源和

灯具，采用低压静电电容补偿以降低无功损耗。合理安排生产，加强用电

监督管理，对计量仪表定期校验，确保其计量的准确性。项目承办单位内

设配电室，电源进户采用电缆直接埋地敷设引入配电室；场内供电电压等

级380V/220V、TN-C-S系统供电，选择节能型SF11型变压器；场内配电室

操作环境，按国标《爆炸及火灾危险环境电力装置设计规范》(GB50058)

的要求设计。

4、短距离的运输任务将利用社会运力解决，基本可以满足各类运输需

求，因此，投资项目不考虑增加汽车运输设备。该项目由于需要考虑项目

产品所涉及的原辅材料和成品的运输，运输需求量较大，初步考虑铁路运

输与公路运输方式相结合的运输方式。场外运输全部采用汽车运输、外部

运力为主。

数据通信：数据传输通道主要采用中国电信ADSL构建VPN虚拟专用通

信网，可同时解决场区数据、IP数据及计算机上网需求；也可采用GPRS数

据传输通信，投资项目数据利用中国电信ADSL构建VPN虚拟专用通信网,

上传至项目承办单位调度中心。

六、选址综合评价

投资项目选址符合国家相关供地政策及规划要求，其建筑系数、建筑

容积率、建设区域绿化覆盖率、办公及生活服务用地比例、投资强度等各

项用地指标，均符合《工业项目建设用地控制指标（2008版）》中的相关

规定要求。项目建设地拥有多支具备相应资质的勘测队伍、设计队伍和专

业化建设工程队伍，拥有一大批高素质的产业工人，确保投资项目的实施

能力，同时，项目建设地商贸流通行业发达，与国内260多个大中城市开

设了货运直达业务。

第七章建设方案设计

一、建筑工程设计原则

建筑立面处理在满足工艺生产和功能的前提下，符合现代主体工程的

特点，立面处理力求简洁大方，色彩组合以淡雅为基调，适当运用局部色

彩点缀，在满足项目建设地规划要求的前提下，着重体现项目承办单位企

业精神，创造一个优雅舒适的生产经营环境。

本次设计融入了全新的设计理念，以建设和谐企业为前提条件，以建

筑”功能、美观、经济”三要素前提为出发点，全盘考虑场区可持续发展、

建筑节能等各方面要素，极力打造一个功能先进、生产高效的现代化企业。

二、土建工程设计年限及安全等级

建筑结构的安全等级是根据建筑物结构破坏可能产生的后果（危及人

的生命、造成经济损失）的严重性来划分的，本工程结构安全等级设计为

I级。根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物结

构设计符合根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑

物结构设计符合VID度抗震设防的要求，基本地震加速度值为0.20g,设计地

震分组为第一组，抗震设防类别为乙类，各建筑物均采取相应抗震构造设

计。砌体结构应按规范设置地圈梁及构造柱，建筑物耐火等级为II级。

三、建筑工程设计总体要求

四、土建工程建设指标

本期工程项目预计总建筑面积39397.76平方米，其中：计容建筑面积

39397.76平方米，计划建筑工程投资3488.75万元，占项目总投资的

26.14%。

第八章项目工艺技术

一、技术管理特点

投资项目的成品及包装材料分别贮存于各分类仓库内；仓库应符合所

存物品的存放条件、建立责任体系、保证存放安全；项目承办单位建立健

全IS09000质量管理和质量保证体系和检验手段，确保项目所需物品存储

纳入这一体系统一管理。项目所需原料来源应稳定可靠，建成后应保证原

料的质量和连续供应。所需原料应经济易得，就不同原料的投资、成本、

生产效率进行比较，选择最为适合、最经济的原料。

项目产品流程化设计：在设计阶段引入CAE分析，避免过多的“设

计一分析循环”，明显减少设计总费用和设计周期。产品的流程化设计包

括从三维的几何造型设计、ANSYS分析到产品实验，通过CAD和CAE的平滑

过度双向互动，进而避免CAD与CAE的重复工作，提高设计效率，通过流

程化控制提高设计制造质量的稳定性。项目产品数据管理技术（PDM）：项

目承办单位数据管理技术即是以软件技术为基础，以产品为核心，实现对

产品相关的数据、过程、资源一体化集成管理的技术。PDM明确定位为面向

制造企业，以产品为管理的核心，以数据、过程和资源为管理信息的三大

要素。

二、项目工艺技术设计方案

对于项目产品生产技术方案的选用，遵循“技术上先进可行，经济上

合理有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的集散型控制系统，由

计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质量稳定在高水平上，

同时可降低物料的消耗。对于项目产品生产技术方案的选用，遵循“技术

上先进可行，经济上合理有利，综合利用资源”的进步原则，采用先进的

集散型控制系统，由计算机统一控制整个生产线的各工艺参数，使产品质

量稳定在高水平上，同时可降低物料的消耗。建立完善柔性生产模式；投

资项目产品具有客户需求多样化、产品个性差异化的特点，因此，项目产

品规格品种多样，单批生产数量较小，多品种、小批量的制造特点直接影

响生产效率、生产成本及交付周期；项目承办单位将建设先进的柔性制造

生产线，并将柔性制造技术广泛应用到产品制造各个环节，可以在照顾到

客户个性化要求的同时不牺牲生产规模优势和质量控制水平，同时，降低

故障率、提高性价比，使产品性能和质量达到国内领先、国际先进水平。

技术含量和自动化水平较高，处于国内先进水平，在产品质量水平上

相对其他生产技术性能费用比优越，结构合理、占地面积小、功能齐全、

运行费用低、使用寿命长；在工艺水平上该技术能够保证产品质量高稳定

性、提高资源利用率和节能降耗水平；根据初步测算，利用该技术生产产

品，可提高原料利用率和用电效率，在装备水平上，该技术使用的设备自

动控制程度和性能可靠性相对较高。投资项目采用国内先进的产品技术，

该技术具有资金占用少、生产效率高、资源消耗低、劳动强度小的特点，

其技术特性属于技术密集型，该技术具备以下优势：节能设施先进并可进

行多规格产品转换，项目运行成本较低，应变市场能力很强。

三、设备选型方案

投资项目生产工艺装备和检验设备的选用以“先进、高效、实用、节

能、可靠”为原则，项目产品生产设备应具有效率高、质量好、物料损耗

少、自动化程度高、劳动强度小、噪音低的特点。

项目拟选购国内先进的关键工艺设备和国内外先进的检测设备，预计

购置安装主要设备共计118台（套），设备购置费2773.08万元。

第九章项目环境保护分析

o提升中小企业清洁生产技术研发应用水平，开展政府购买清洁生产

服务试点，实施中小企业清洁生产培训计划。继续实施粤港清洁生产伙伴

计划，在其他地区推广示范。工业节水专项行动。围绕钢铁、纺织印染、

造纸、石化化工、食品发酵等重点行业实施节水治污改造工程，实施用水

企业水效领跑者引领行动，推进节水技术改造，在缺水地区实施工业节水

专项行动，加强非常规水资源利用。促进工业绿色发展科技创新、管理创

新和商业模式创新，研发推广核心关键绿色工艺技术及装备。加快完善工

业能效、水效、排放和资源综合利用等标准，依法实施绿色监管，引导绿

色消费。发挥政府在推进工业绿色发展中的引导作用，优化工业结构和区

域布局，加强机制创新，形成有效的激励约束机制。强化企业在推进工业

绿色发展中的主体地位，激发企业活力和创造力，积极履行社会责任。

一、建设区域环境质量现状

投资项目建设地点一项目建设地主要大气污染物为二氧化硫、二氧化

碳和PM10,根据当地环境监测部门连续5.00天监测数据显示，项目建设区

域监测到的二氧化硫、PM10和二氧化碳浓度较低，达到《环境空气质量标

准》II级标准要求，未出现超标现象，环境空气质量本底值较好。投资项

目建设地点一项目建设地主要大气污染物为二氧化硫、二氧化碳和PM10,

根据当地环境监测部门连续5.