2024年初级银行从业资格风险管理考试试题

第1題如下有关久期的论述對的的是()。A.久期缺口的绝對值越大，银行利率風险越高B.久期缺口绝對值越小，银行利率風险越高C.久期缺口绝對值的大小与利率風险没有明显联络D.久期缺口大小對利率風险大小的影响不确定，需要做详细分析【對的答案】：A[答案解析]久期的绝對值和風险利率正有关，久期的绝對值越高，表明利率变動将會對银行的經济价值产生较大的影响。故选A。初级银行從业资格《風险管理》考试试題第2題根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，從第1年至第3年每年的边际死亡率依次為0.17%，0.60%，0.60%，则3年的合计死亡率為()。A.0.17%B.0.77%C.1.36%D.2.32%【對的答案】：C[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為边际死亡率)计算得1.36%。故选C。银行從业资格考试复习资料第3題某企业净利润為0.5亿元人民币，：末總资产為10亿元人民币，末總资产為15亿元人民币，该企业的總资产收益率為()。A.5.00%B.4.00%C.3.33%D.3.00%【對的答案】：B[答案解析]總资产收益率=净利润/平均總资产。根据題目计算得：4%。故选B。第4題下列有关操作風险分类的說法，對的的是()。A.高管欺诈属于可減少的風险B.交易差錯和记账差錯属于可规避的風险C.火灾和抢劫属于可规避的風险D.变化市場定位属于可规避風险【對的答案】：D[答案解析]B项属于可減少的風险;A、C项属于可缓和的風险。故选D。第5題利率期限构造变化風险也称為()。A.收益率曲线風险B.期权性風险C.基准風险D.重新定价風险【對的答案】：A[答案解析]利率期限构造变化風险也称為收益率曲线風险。期权性風险是一种越来越重要的利率風险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准風险是指在利息收入和利息支出所根据的基准利率变動不一致的状况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特性相似，但因其現金流和收益的利差发生了变化，也會對银行的收益或内在經济价值产生不利影响。重新定价風险也称為期限錯配風险，是最重要和最常見的利率風险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮動利率而言)所存在的差异。故选A。银行從业资格考试大纲第6題()是指通過系统化的措施发現商业银行所面临的風险种类、性质。A.识别風险B.制作風险清單C.感知風险D.分析風险【對的答案】：C[答案解析]風险识别包括感知風险和分析風险两個环节：前者是通過系统化的措施发現商业银行所面临的風险种类、性质;後者是深入理解多种風险内在的風险原因。故选C。第7題下列有关風险分类的說法，不對的的是()。A.按風险发生的范围可以将風险划分為可量化風险和不可量化風险B.按風险事故可以将風险划分為經济風险、政治風险、社會風险、自然風险和技术風险C.按损失成果可以将風险划分為纯粹風险和投机風险D.按诱发風险的原因，巴塞尔委员會将商业银行面临的風险划分為信用風险、市場風险、操作風险、流動性風险、国家風险、声誉風险、法律風险以及战略風险八大类【對的答案】：A[答案解析]按風险发生的范围可以分為系统風险和非系统風险。B、C、D三项均對的。故选A。第8題一家银行发售信用违约互换時，将會()。Ⅰ.得到投资收益而没有任何资金成本Ⅱ.提高银行的總風险Ⅲ.為了得到投资收益应承诺在发生信用事件時進行偿付Ⅳ.假如发生信用事件要進行常规性支付A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.仅有ⅠD.仅有Ⅳ【對的答案】：B[答案解析]银行发售信用违约互换(保护卖方)将會得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件時要進行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此发售信用违约互换會提高银行的總風险。故选B。银行從业资格考试内容第9題對于操作風险，商业银行可以采用的计算措施不包括()。A.原则法B.基本指標法C.内部模型法D.高级计量法【對的答案】：C[答案解析]對于操作風险，商业银行可以采用基本指標法、原则法或高级计量法计算。故选C。第10題假如某商业银行资产為1000亿元，负债為800亿元，资产久期為6年，负债久期為4年，假如年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析措施描述商业银行资产价值的变動。下列有关商业银行流動性监管关键指標的說法，不對的的是()。银行從业资格考试教材A.流動性比例和超额备付金比率属于商业银行流動性监管关键指標B.关键负债比例属于商业银行流動性监管关键指標C.流動性缺口比率属于商业银行流動性监管关键指標D.计算商业银行流動性监管关键指標应将本币和外币统一折合成本币计算【對的答案】：D[答案解析]D项应為按照本币和外币分别计算。故选D。一、單项选择題(本大題90小題.每題0.5分，共45.0分。請從如下每一道考題下面备选答案中选择一种最佳答案，并在答題卡上将對应題号的對应字母所属的方框涂黑。)第1題如下有关久期的论述對的的是()。A.久期缺口的绝對值越大，银行利率風险越高B.久期缺口绝對值越小，银行利率風险越高C.久期缺口绝對值的大小与利率風险没有明显联络D.久期缺口大小對利率風险大小的影响不确定，需要做详细分析【對的答案】：A[答案解析]久期的绝對值和風险利率正有关，久期的绝對值越高，表明利率变動将會對银行的經济价值产生较大的影响。故选A。银行從业资格考试习題第2題根据死亡率模型，假设某3年期辛迪加贷款，從第1年至第3年每年的边际死亡率依次為0.17%，0.60%，0.60%，则3年的合计死亡率為()。A.0.17%B.0.77%C.1.36%D.2.32%【對的答案】：C[答案解析]CMRn=1-SR1×SR2×…×SRn,SR=1-MMR，(SR為每年的存活率，MMR為边际死亡率)计算得1.36%。故选C。第3題某企业净利润為0.5亿元人民币，：末總资产為10亿元人民币，末總资产為15亿元人民币，该企业的總资产收益率為()。A.5.00%B.4.00%C.3.33%D.3.00%【對的答案】：B[答案解析]總资产收益率=净利润/平均總资产。根据題目计算得：4%。故选B。第4題下列有关操作風险分类的說法，對的的是()。A.高管欺诈属于可減少的風险B.交易差錯和记账差錯属于可规避的風险C.火灾和抢劫属于可规避的風险D.变化市場定位属于可规避風险【對的答案】：D[答案解析]B项属于可減少的風险;A、C项属于可缓和的風险。故选D。第5題利率期限构造变化風险也称為()。A.收益率曲线風险B.期权性風险C.基准風险D.重新定价風险【對的答案】：A[答案解析]利率期限构造变化風险也称為收益率曲线風险。期权性風险是一种越来越重要的利率風险，来源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权。基准風险是指在利息收入和利息支出所根据的基准利率变動不一致的状况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特性相似，但因其現金流和收益的利差发生了变化，也會對银行的收益或内在經济价值产生不利影响。重新定价風险也称為期限錯配風险，是最重要和最常見的利率風险形式，来源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮動利率而言)所存在的差异。故选A。银行從业资格考试題型第6題()是指通過系统化的措施发現商业银行所面临的風险种类、性质。A.识别風险B.制作風险清單C.感知風险D.分析風险【對的答案】：C[答案解析]風险识别包括感知風险和分析風险两個环节：前者是通過系统化的措施发現商业银行所面临的風险种类、性质;後者是深入理解多种風险内在的風险原因。故选C。第7題下列有关風险分类的說法，不對的的是()。A.按風险发生的范围可以将風险划分為可量化風险和不可量化風险B.按風险事故可以将風险划分為經济風险、政治風险、社會風险、自然風险和技术風险C.按损失成果可以将風险划分為纯粹風险和投机風险D.按诱发風险的原因，巴塞尔委员會将商业银行面临的風险划分為信用風险、市場風险、操作風险、流動性風险、国家風险、声誉風险、法律風险以及战略風险八大类【對的答案】：A[答案解析]按風险发生的范围可以分為系统風险和非系统風险。B、C、D三项均對的。故选A。第8題一家银行发售信用违约互换時，将會()。Ⅰ.得到投资收益而没有任何资金成本Ⅱ.提高银行的總風险Ⅲ.為了得到投资收益应承诺在发生信用事件時進行偿付Ⅳ.假如发生信用事件要進行常规性支付A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.仅有ⅠD.仅有Ⅳ【對的答案】：B[答案解析]银行发售信用违约互换(保护卖方)将會得到投资收益，条件是其要承诺发生信用事件時要進行偿付;由于信用事件具有不确定性，因此发售信用违约互换會提高银行的總風险。故选B。银行從业资格考试書籍第9題對于操作風险，商业银行可以采用的计算措施不包括()。A.原则法B.基本指標法C.内部模型法D.高级计量法【對的答案】：C[答案解析]對于操作風险，商业银行可以采用基本指標法、原则法或高级计量法计算。故选C。第10題假如某商业银行资产為1000亿元，负债為800亿元，资产久期為6年，负债久期為4年，假如年利率從8%上升到8.5%，那么按照久期分析措施描述商业银行资产价值的变動。下列有关商业银行流動性监管关键指標的說法，不對的的是()。A.流動性比例和超额备付金比率属于商业银行流動性监管关键指標B.关键负债比例属于商业银行流動性监管关键指標C.流動性缺口比率属于商业银行流動性监管关键指標D.计算商业银行流動性监管关键指標应将本币和外币统一折合成本币计算【對的答案】：D[答案解析]D项应為按照本币和外币分别计算。故选D。第21題下列有关風险的說法，對的的是()。银行從业资格題库A.對大多数银行来說，存款是最大、最明显的信用風险来源B.信用風险只存在于老式的表内业务中，不存在于表外业务中C.從投资组合角度出发，交易對手的信用级别下降也許會給投资组合带来损失D.對于衍生产品而言，對手违约导致的损失一般不不小于衍生产品的名义价值，因此其潜在風险可以忽视不计【對的答案】：C[答案解析]通過常识判断可知，最大的風险来源应為贷款而不是存款。B项中的“只存在”使得该选项拾有八九是錯误选项，信用風险不仅存在于老式的表内业务中，也存在于表外业务中。D项中對風险的态度是“忽视不计”的，這种說法与要對風险進行谨慎管理的大方向相悖，可直接认定是錯误表述。對于衍生品而言，由于衍生品的名义价值一般非常巨大，潜在的風险是很大的，一旦运用不妥，将极大地加剧银行所面临的風险。第22題银行在特定的利率变化状况下，各個時段的敏感性权重一般是由假定的利率变動乘以该時段頭寸的假定平均久期来确定的措施称為()。A.原则久期分析法B.精确久期分析法C.平均久期分析法D.有效久期分析法【對的答案】：A[答案解析]B项精确久期分析法是指通過计算每项资产、负债和表外頭寸的精确久期来计量市場利率变化所产生的影响，從而消除加總頭寸/現金流量時也許产生的误差;D项有效久期分析法是對不一样的時段运用不一样的風险权重，更好地反应市場利率的明显变動所导致的价格的非线性变化的措施。银行從业资格证考试科目第23題風险识别的两個环节包括()。A.感知風险和分析風险B.计量風险和分析風险C.检测風险和感知風险D.感知風险和检测風险【對的答案】：A第24題市場風险内部模型的技术措施、假设前提和参数设置可以有多种选择，從审慎监管的角度出发，對某些参数，如持有期作出了相對保守的规定。巴塞尔委员會提议计算風险价值時的持有期長度為()個营业曰。A.12B.10C.7D.2【對的答案】：B[答案解析]巴塞尔委员會對市場風险内部模型提出的规定有：置信水平采用99%的單尾置信区间;持有期為10個营业曰;市場風险要素价格的历史观测期至少為1年;至少每3個月更新一次数据。第25題下列各项中，不属于操作風险监测选择关键風险指標应遵照的原则是()。A.有关性B.可测量性C.風险敏感性D.特色性【對的答案】：D[答案解析]关键風险指標的选择应遵照如下四個原则：①有关性;②可测量性;③風险敏感性;④实用性第26題使用高级计量法计算風险资本配置時，需要考虑未来也許的损失，為此监管當局规定商业银行通過加總()得出监管资本规定。银行從业资格考试练习題A.劫难性损失;预期损失B.劫难性损失;非预期损失C.预期损失;意外损失D.预期损失;非预期损失【對的答案】：D[答案解析]监管當局规定商业银行通過加總预期损失(EL)和非预期损失(UL)得出监管资本规定，除非商业银行表明在内部业务实践中能足以精确计算出预期损失。第27題操作風险评估的原则之一是由表及裏，在流程网络的不一样层面中由表及裏依次识别操作風险原因，详细可以划分為：非流程風险、流程环节風险、控制派生風险。下列各项属于控制派生風险的是()。A.操作失误B.人力资源配置不妥C.欺诈D.增長人工授权控制产生的内部欺诈【對的答案】：D[答案解析]控制派生風险是流程中控制环节所派生的操作風险原因，如增長人工授权控制环节後所派生的内部欺诈等風险。AC两项属于流程环节風险;B项属于非流程風险。第28題年中国四川地区由于地震导致光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到影响。這是由()引起的風险。A.监管规定B.自然灾害C.政治風险D.洗钱【對的答案】：B[答案解析]由于自然原因导致的商业银行财产损失，包括火灾、洪水、地震等。第29題商业银行在對單一法人客户進行信用風险识别和分析時，必须對客户的基本状况和商业银行业务有关的信息進行全面理解。申請授信的客户应向商业银行提交的基本信息包括税务部门年检合格的税务登记证明和近()年税务部门纳税证明资料复印件。银行從业资格考试资料A.2B.3C.4D.5【對的答案】：A第30題采用回收現金流法计算违约损失率時，若回收金额為1.06亿元，回收成本為0.84亿元，违约風险暴露為1.25亿元，则违约损失率為()。A.13.33%B.16.67%C.30.00%D.82.4%【對的答案】：D[答案解析]回收現金流法公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)÷违约風险暴露。代入数据，违约损失率=1-(1.06-0.84)÷1.25=82.4%。第31題有关商业银行内部控制的重要原则，如下說法對的的是()。A.商业银行的經营管理应當体現“效益优先、内控辅之”的规定B.内部控制的监督、评价部门必须与内部控制的建设、执行部门亲密联络C.内部控制应當渗透到商业银行的各项业务過程和各個操作环节，并由全体人员参与D.内部控制须有高度的权威性，除董事會和高层管理者外，任何人不得拥有不受内部控制的权力【對的答案】：C[答案解析]商业银行的内部控制必须贯彻全面、审慎、有效、独立的原则，详细来說：①内部控制应當渗透到商业银行的各项业务過程和各個操作环节，并由全体人员参与;②内部控制应當以防备風险、审慎經营為出发點，商业银行的經营管理应當体現“内控优先”的规定;③内部控制应當具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的問題应當可以得到及時反馈和纠正;④内部控制的监督、评价部门应當独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事會、监事會和高级管理层汇报的渠道。第32題商业银行總行应當合适核定分支机构的资金业务經营权限，并對分支机构的资金业务()检查，對异常资金交易和资金变動建立有效的预警和处理机制。A.不定期進行現場B.定期進行非現場C.定期進行D.不定期進行【對的答案】：C[答案解析]商业银行總行应當根据分支机构的經营管理水平，合适核定分支机构的资金业务經营权限，并對分支机构的资金业务定期進行检查，對异常资金交易和资金变動建立有效的预警和处理机制。银行從业资格考试科目第33題贷款转让是指贷款的原债权人将已經发放但未到期的贷款有偿转让給其他机构的經济行為。下列各项不属于其重要目的的是()。A.分散風险B.增長收益C.提高經济资本配置效率D.实現利益共享【對的答案】：D[答案解析]贷款转让重要為了实現信用風险的转移，增長自已的收益(而不是利益共享)。第34題遠期汇率反应了货币的遠期价值，其决定原因不包括()。A.即期汇率B.两种货币之间的利率差C.期限D.交易金额【對的答案】：D[答案解析]遠期汇率是交易双方到达外汇买卖协议，约定在未来某一時间進行外汇实际交割所使用的汇率。它可以通過無風险套利原理推导出来，即两种货币按照该遠期汇率用各自的利率分别折現後的比率就等于這两种货币的即期汇率。由此可以看出ABC三项都是决定遠期汇率的原因。D项交易金额是平常记录的交易额，并不决定遠期汇率。第35題已知商业银行期初贷款余额為80亿元，期末贷款余额為100亿元，关键贷款期初余额35亿元，期末余额45亿元，流動性资产期初余额為40亿元，期末余额為50亿元，那么该银行借入资金的需求為()亿元。A.30B.60C.90D.95【對的答案】：D[答案解析]融资需求(借入资金)=融资缺口+流動性资产;融资缺口=贷款平均额-关键存款平均额。贷款平均额=(期初贷款余额+期末贷款余额)/2=90亿元，关键存款平均额=(关键贷款期初余额+关键贷款期末余额)/2=40亿元，流動性资产=(期初余额+期末余额)/2=45亿元，该银行借入资金的需求=90-40+45=95亿元。银行從业资格考试用書第36題引起操作風险的人员原因之一是失职违规，下列各项不属于此情形的是()。A.對客户交易進行误导B.從事未授权交易的情形C.支配超過权限资金额度的情形D.多户頭支票欺诈的情形【對的答案】：D[答案解析]失职违规的情形包括因過錯、未經授权的业务或交易行為以及超越授权的活動。员工越权行為包括滥用职权、對客户交易進行误导或者支配超過其权限的资金额度，或者從事未經授权的交易等，致使商业银行发生损失的風险。D项属于内部欺诈行為。第37題當市場资金紧张导致供需不平衡時，也許會出現期限短而收益率高，期限長而收益率低的状况，這种状况体現的是()。A.正向收益率曲线B.反向收益率曲线C.水平收益率曲线D.波動收益率曲线【對的答案】：B[答案解析]收益率曲线一般体現為四种形态：①正向收益率曲线，它意味著在某一時點上，投资期限越長，收益率越高，這是收益率曲线最為常見的形态;②反向收益率曲线，它表明在某一時點上，投资期限越長，收益率越低。當资金紧张导致供需不平衡時，也也許出現期限短的收益率高于期限長的收益率的反向收益率曲线;③水平收益率曲线，表明收益率的高下与投资期限的長短無关;④波動收益率曲线，表明收益率随投资期限的不一样，展現出波浪变動，也就意味著社會經济未来有也許出現波動。第38題下列指標计算公式中，不對的的是()。A.资本金收益率=税後净收入/资本金總额B.资产收益率=税後净收入/资产總额C.净业务收益率=(营业收入總额-营业支出總额)/资产總额D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入總额-营业支出總额)【對的答案】：D[答案解析]非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/资产總额第39題系统性風险原因重要通過()来影响贷款组合的信用風险。A.宏观經济原因B.借款人的生产經营状况C.借款人所在行业状况D.借款人竞争能力状况【對的答案】：A[答案解析]系统性風险原因對贷款组合信用風险的影响，重要是由宏观經济原因的变動反应出来。银行從业资格考试模拟第40題中国人民银行從開始实行差异存款准备金政策以及再贷款浮息制度表明()。A.央行為商业银行提供便利的政策B.商业银行的風险管理机制更完善C.商业银行不需承担最终流動性風险D.央行對流動性管理不善的商业银行開始予以“經济惩罚”【對的答案】：D[答案解析]实行差异存款准备金政策以及再贷款浮息制度，表明了央行對流動性管理不善的商业银行開始予以一定程度的“經济惩罚”，結束了商业银行長期以来既不需要承担最终流動性風险，又不必為管理不善付出较高成本的局面，迫使商业银行把加强流動性管理提高到一种更高的战略地位。第41題客户信用评级所使用的专家判断法中，与市場有关的原因不包括()。A.声誉B.利率水平C.經济周期D.宏观經济政策【對的答案】：A[答案解析]客户信用评级所使用的专家判断法中，与市場有关的原因包括：經济周期、宏观經济政策、利率水平，不包括声誉。第42題下列指標中，属于客户風险的基本面指標的是()。A.净资产负债率B.流動比率C.管理层素质D.現金比率【對的答案】：C[答案解析]统观本題四個选项中，C项是例外，