《会计电算化教程》第五章

第一节第二节工资管理系统第五章工资管理系统概述工资管理系统初始设置第三节工资管理系统日常业务处理第四节工资管理系统期末处理工资管理系统概述第一节工资管理系统的功能工资管理系统与其他系统的关系工资管理系统的操作流程一工资管理系统的功能工资管理系统的主要功能工资数据

处理统计分析工资管理系统的主要任务：初始设置正确计算职工工资，对工资总额实行计划管理；按工资的用途、部门等进行数据汇总；依据一定的分配原则进行费用的计提和分配，并登记有关的总账和明细账。初始设置即是按照企业的实际情况建立工资账套，设置工资管理系统运行所需的各项基础信息，为日常业务处理建立应用环境。1．初始设置通过初始设置可以对工资类别、人员档案、工资计算方式等基本信息进行管理。初始设置主要包括以下六个方面：人员附加信息设置工资项目设置工资类别设置人员类别设置部门设置人员档案设置234561工资数据处理是指工资数据的计算、所得税的扣缴、工资费用的汇总、工资费用的分摊、计提，以及工资数据的转账和输出等工作。2．工资数据处理通过工资数据处理，可以有效地管理员工的工资数据，为账务系统提供核算数据。工资管理系统提供了众多的查询功能，包括工作表、汇总表、明细表、统计分析表，以及自定义报表查询、凭证查询等，以满足企业管理、决策的多角度需求。3．统计分析二工资管理系统与其他系统的关系工资管理系统是会计电算化信息系统的一部分，并与其他系统存在着一定的联系。工资管理系统与其他管理系统的关系如下图所示：凭证查询转账凭证数据共享系统管理工资管理系统总账管理系统人工费用成本核算系统三工资管理系统的操作流程1．新用户操作流程新用户操作过程中需要注意的是工资类别的设置。按照工资数据管理类别的不同，工资核算管理分为单类别工资核算管理和多类别工资核算管理。以多类别工资核算管理为例进行讲解，其具体操作流程如右图所示：参数设置扣税设置扣零设置人员编码设置工资类别汇总人员附加信息设置人员类别设置工资项目设置银行名称设置部门设置计件工资标准、方案设工资分摊银行代发工资变动扣缴所得税人员信息复制部门选择建立工资类别人员档案管理基础设置建立工资账套启动工资管理系统工资项目选择计算公式设置置录入基本数据计件工资统计凭证查询报表查询月末处理多类别工资核算管理操作流程图2．老用户操作流程如果已经使用了工资管理系统，年末应进行数据的结转，以便开始下一年度的工作。在新的会计年度开始时，可在【工资管理】→【设置】菜单中选择需要修改的内容，如人员附加信息、人员类别、工资项目、部门等。工资管理系统初始设置第二节建立工资账套人员档案设置工资类别设置基础设置设置工资项目及计算公式一建立工资账套建立工资账套是整个工资管理系统正确运行的基础。建立工资账套前应先在“系统管理”中建立本单位的核算账套。参数设置扣税设置扣零设置人员编码建立工资账套可通过建立工资账套向导来完成，包括以下四步：1．启用工资管理系统

（1）以账套主管的身份注册进入企业门户，在“设置”页签中选择【基本信息】→【系统启用】菜单，打开系统启用对话框。

（2）选中“WA工资管理”复选框，选择工资管理系统的启用日期，单击【确定】按钮，系统提示“确实要启用当前系统吗？”，单击【是】按钮。（3）在企业门户“业务”页签中选择【财务会计】→【工资管理】菜单，打开“建立工资套”向导。2．建立工资账套

（1）参数设置。在“参数设置”页面选择本账套所需处理的工资类别个数，工资的核算币种以及“是否核算计件工资”，如右图所示。参数设置提示：工资类别分为“单个”和“多个”两类。如果单位中所有人员的工资是统一进行管理，人员的工资项目、工资计算公式全部相同，可选择“单个”；如果单位中有多种不同类别(部门)的人员，工资发放的项目和计算公式均不相同，但仍需对工资核算进行统一管理，则应选择“多个”。系统提供币种参照供用户选择，若选择本位币以外其他币种，还须在工资类别参数中设置汇率，经过工资数据处理后则不能再对其进行修改。计件工资是按计件单价支付劳动报酬的一种工资形式。如果选择对计件工资进行核算，系统自动在工资项目设置中显示“计件工资”项；人员档案中“核算计件工资”项目为可选项；在“设置”菜单下显示“计件工资标准设置”和“计件工资方案设置”项；在“业务处理”菜单下显示“计件工资统计”项。

（2）扣税设置。单击【下一步】按钮，进入“扣税设置”页面，在此选择工资核算时是否进行扣税处理，如右图所示。扣税设置提示：若选中“是否从工资中贷扣个人所得税”复选框，系统会自动在“工资项目”中生成“代扣税”项，工资核算时，系统会根据输入的税率自动计算个人所得税额。

（3）扣零设置。单击【下一步】按钮，进入“扣零设置”页面，选择是否进行扣零处理。如果选中“扣零”复选框，以下的扣零类别变为可选项，选择需要的扣零方式，如左图所示。扣零设置

（4）人员编码。单击【下一步】按钮，进入“人员编码”页面，根据需要在“人员编码长度”后选择输入编码长度，如右图所示。设置人员编码长度提示：人员编码的总长度不能超过10个字符。在设置人员档案后，人员编码的长度就不能再作修改。

（5）单击【完成】按钮。若在参数设置中将“工资类别”设置为“多个”，系统则提示“未建立工资类别！”，单击【确定】按钮，打开“工资管理”对话框，如左图所示。“工资管理”窗口

（6）若单击【确定】按钮，即启动建立工资类别向导，用户可以在此输入工资类别，然后选取该工资类别所包括的部门，进行工资类别设置；也可以单击【取消】按钮，在完成基础设置后再进行工资类别设置。二基础设置1．人员附加信息设置人员附加信息设置用于增加人员的信息项目，以丰富人员档案的内容，便于对人员进行更加有效的管理。

（1）在企业门户“业务”页签中选择【工资管理】→【设置】→【人员附加信息设置】菜单，打开“人员附加信息设置”对话框。

（2）单击【增加】按钮，在“信息名称”后的文本框中输入信息名称，也可在“栏目参照”下拉列表中选择信息名称，单击【增加】按钮，将输入的信息保存，如右图所示。人员附加信息设置具体操作步骤如下：

（3）选中已输入的信息名称，选择“是否参照”及“是否必输项”。如果选中“是否参照”项，还需单击【参照档案】按钮，打开所选信息名称对应的“工资人员附加信息”对话框，输入参照信息，如左图所示。人员附加信息参照档案

（4）如需删除某项附加信息，可选中该信息，单击【删除】按钮。

（5）设置完毕，单击【返回】按钮。提示：提示：“是否参照”项是设置在输入人员档案附加信息时的参照内容。“是否必输项”是指定在输入人员附加信息时必须输入附加信息的项目。已使用的人员附加信息只能修改，不能删除。信息名称长度不得超过10个字符。2．人员类别设置

（1）选择【设置】→【人员类别设置】菜单，打开“类别设置”对话框。

（2）系统默认为“无类别”，单击【增加】按钮，在文本框中输入人员类别的名称，如右图所示。

（3）再次单击【增加】按钮，保存输入信息。

（4）信息全部设置完毕，单击【退出】按钮。人员类别设置人员类别设置指设置人员类别的名称，以便按不同人员类别进行工资计算和汇总。其操作步骤如下：提示：

已使用的人员类别不允许删除。只有一个人员类别时，不允许删除。人员类别名称长度不得超过20个字符。3．工资项目设置工资项目设置是定义工资核算所涉及的项目名称、类型和长度等。系统中提供了一些固定的工资项目，如“应发合计”、“扣款合计”、“实发合计”等，这些项目不能删除和重命名。

（1）选择【工资管理】→【设置】→【工资项目设置】菜单，打开“工资项目设置”对话框。

（2）单击【增加】按钮，在“工资项目”列表中增加一行空行，在此直接输入项目名称，或在右侧“名称参照”下拉列表中选择项目名称。工资项目设置此处设置的工资项目是针对所有工资类别需要的全部工资类别，其具体操作如下：

（3）依次输入工资项目的类型、长度、小数和增减项，也可在各项下拉列表中选择输入，如右图所示。

（4）设置完毕，单击【确认】按钮，系统提示“工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确。否则计算结果可能不正确。”单击【确定】按钮返回。工资项目设置提示：在“增减项”栏选择“增项”，则该工资项目直接计入“应发合计”；选择“减项”，则该工资项目直接计入“扣款合计”。工资项目名称必须唯一，并且一经使用，数据类型不允许修改。工资项目需修改、删除时，应首先选择该工资项目，然后单击【重命名】或【删除】按钮。4．银行名称设置

（1）选择【设置】→【银行名称设置】菜单，打开“银行名称设置”对话框。

（2）单击【增加】按钮，输入银行名称，确定账号长度，系统默认账号长度为11。

（3）输入“录入时需要自动带出的账号长度”，并选择账号是否定长。如左图所示。

（4）如需删除已输入的银行名称，可选中该银行名称，单击【删除】按钮。银行名称设置发放工资的银行可按需要设置多个，这里银行名称的设置针对所有工资类别，其具体操作如下：提示：银行名称长度不得超过20个字符。“账号定长”是指银行是否要求所有人员的账号长度必须相同，系统只有在银行账号设置为定长时，才能对银行账号进行合法检查。删除某银行名称时，与该银行有关的所有设置将一同被删除，包括银行的代发文件格式设置、磁盘输出格式设置以及人员档案中涉及此人员的银行名称和账号等。5．部门设置

（1）选择【设置】→【部门设置】菜单，打开“部门档案”对话框。

（2）在此可以对“部门档案”中的负责人、部门属性等信息进行修改。部门设置是设置人员工资信息的基础，其具体操作如下：6．计件工资标准、方案设置●计件工资标准设置计件工资标准设置用于定义统计计件数据的统计标准，具体操作如下：

（1）选择【设置】→【计件工资标准设置】菜单，打开“计件工资标准设置”对话框。

（2）单击【增加】按钮，在“名称”文本框中输入计件工资标准的名称，如左图所示，单击【保存】按钮。计件工资标准设置

（3）选择某一统计标准名称，双击“启用”栏，显示“√”标记，表示该标准已启用。（4）单击【档案】按钮，打开“档案--工时”对话框，如右图所示。“档案--工时”对话框

（5）单击【增加】按钮，打开“档案设置”对话框，输入计件工资标准的具体内容，如编码和名称，如左图所示。

（6）单击【保存】按钮，再依次单击【返回】按钮返回。输入工资标准具体内容●计件工资方案设置

（1）选择【设置】→【计件工资方案设置】菜单，打开“设置”窗口。

（2）单击【增加】按钮，输入计件工资方案的编号、名称和计件单价等相关信息，如右图所示。

（3）确认信息无误后，单击【保存】按钮，保存此方案。

（4）单击【退出】按钮，完成计件工资方案设置。输入工资标准具体内容提示：在保存方案设置前，如要放弃操作，可单击【恢复】按钮。如果要停用某一方案，可双击该方案对应的“停用”栏，显示“√”标记，表示停用此方案。三工资类别设置工资类别是指在一套工资账中，根据不同的工资计算方式设置的工资数据管理类别。

工资管理系统提供了处理多个工资类别的功能，每个工资类别下有职工档案、工资变动、工资数据、报税处理和银行代发等。1．建立工资类别

（1）选择【工资管理】→【工资类别】→【新建工资类别】菜单，打开“新建工资类别”向导。

（2）在文本框中输入工资类别名称，如右图所示。新建工资类别

（3）单击【下一步】按钮，在“请选择部门”列表中选择新建工资类别所包含的部门，如左图所示。

（4）单击【完成】按钮，系统提示“是否已2008-04-01为当前工资类别的启用日期？”（日期按用户实际的操作日期显示），单击【是】按钮，在“工资类别”菜单下即显示“打开工资类别”和“关闭工资类别”项。选择部门2．关闭工资类别在完成新建工资类别后，工资类别处于打开状态，要继续建立其他工资类别，需先将其关闭，具体操作如下：选择【工资类别】→【关闭工资类别】菜单，关闭“正式员工”工资类别。3．打开工资类别

（1）选择【工资类别】→【打开工资类别】菜单，打开“打开工资类别”对话框。

（2）选择需要打开的工资类别，如右图所示。

（3）单击【确认】按钮，打开所选工资类别，进行该工资类别相关操作。打开工资类别4．删除工资类别

（1）选择【工资类别】→【删除工资类别】菜单，打开“删除工资类别”对话框，如右图所示。（2）选择要删除的工资类别，单击【确认】按钮，即将所选工资类别删除。删除工资类别提示：只有账套主管才有权删除工资类别，且工资类别删除后数不可恢复。四人员档案设置人员档案设置的功能人员档案

的增加人员档案

的人员变动人员档案设置即是输入参加工资核算的所有员工的姓名、编号、所在部门及人员类别等基本信息。人员档案

的修改人员档案

的查找人员档案

的删除1．增加人员档案

（1）选择【工资类别】→【打开工资类别】菜单，打开需要设置人员档案的工资类别。

（2）选择【设置】→【人员档案】菜单，打开“人员档案”窗口。

（3）单击【增减】按钮，打开“人员档案”对话框。

（4）单击【基本信息】选项卡，输入人员编号、人员姓名、部门编码、部门名称、人员类别等基本信息，如左图所示。人员档案—基本信息●输入基本信息提示：人员编号：按照“人员编码”设置时定义人员编码长度输入人员编号。属性：在此选择人员工资是否计税，计税人员是否为中方人员，人员是否核算计件工资。进入日期：即人员进入本单位的日期，进入日期不得大于系统注册日期。银行代发：若设置了银行代发，且定义了代发工资银行，可在此选择代发银行名称并输入银行账号。

（1）在“人员档案”对话框中单击【附加信息】选项卡。

（2）输入人员的附加信息，如右图所示。人员档案—附加信息●录入附加信息

（3）单击【确认】按钮，继续录入其他人员档案，设置完成的人员档案如右图所示。人员档案2．修改人员档案

（1）选择【设置】→【人员档案】菜单，打开“人员档案”窗口。

（2）选择需要修改档案的人员，单击【修改】按钮，打开“人员档案”对话框。

（3）在此对人员的姓名、部门、类别及属性等信息进行修改，修改完毕，单击【确认】按钮，系统提示“写入该人员信息吗？”，单击【确定】按钮，系统自动转入下一人的信息页面，可继续进行修改，也可单击【上一人】、【下一人】按钮，修改其他人员信息。

（4）修改完毕，关闭对话框返回“人员档案”窗口。●基本信息修改在人员档案设置完成后，可根据实际需要对人员的基本信息、人员变动情况和数据档案进行修改，具体操作如下：

（1）在“人员档案”窗口选中已调离的人员，单击【修改】按钮，打开“人员档案”对话框。

（2）单击【基本信息】选项卡，在“属性”栏中选中“调出”复选框，此时“离开日期”项显示为可输入项，可以在此输入离开日期，如右图所示。人员调离●人员调离

（3）单击【确认】按钮，系统提示“写入该人员信息吗？”，单击【确定】按钮，关闭对话框返回“人员档案”窗口。

（4）此时，人员档案中该人员对应的“工资停发”栏显示“调出”。人员调离提示：已做调出标志的人员，所有档案信息不可修改，但调出人员的编号可以再次使用。调出人员调出当月不再参与工资发放计算。调出人员可在当月月末结算前，取消“调出”标志，若编号已被其他人员使用，则不可取消。进行月（年）结算处理后，“调出”标志不可取消。为保证数据的完整性和一致性，调出人员的信息当年不可删除，如需删除，可在进行年末处理后，在新的一年开始时，将此人档案删除。●工资停发

如果某一人员因特殊情况，需暂时停止发放工资，可进行停发工资设置，具体操作与人员调离相似。

选择“工资停发”属性的人员，将不再进行工资发放，但可保留人员档案,需要时可恢复发放。●数据档案

（1）单击【数据档案】按钮，打开“工资数据录入---页编辑”对话框，如右图所示。

（2）双击要录入或修改的工资项目，直接输入工资数据，点击【保存】按钮，保存修改。“工资数据录入---页编辑”对话框●数据替换

（1）在“人员档案”窗口单击【替换】按钮，打开“数据替换”对话框。

（2）选择需要被替换的项目名称，输入替换内容，选择需要替换项目的条件，如左图所示。（3）单击【确认】按钮，系统提示“数据替换后不可恢复，确认吗！”，单击【确定】按钮，完成项目内容的替换。数据替换3．删除人员档案

（1）在“人员档案”窗口选择需要删除的人员，单击【删除】按钮。

（2）系统提示“是否删除当前人员信息”，单击【是】按钮，即将该人员信息删除。提示：删除人员档案只能在尚未录入人员的工资数据时进行。已有工资数据的人员，其档案不能删除。已经调出的人员当年不能删除档案信息，在年末进行处理后，新一年度开始时才可将其档案删除。人员档案删除之后，其所有档案信息不可再恢复。4．人员信息复制

（1）打开需复制人员信息的工资类别，选择【数据维护】→【人员信息复制】菜单，打开“人员表结构复制”对话框。

（2）在“工资类别”后的“下拉框”中选择要复制人员信息所在的工资类别编号，输入限制条件，如右图所示。人员信息复制具体操作如下：

人员信息复制功能用于管理多个工资类别中人员结构相同的工资数据。

（3）单击【确认】按钮，系统提示“确认当前设置复制条件”，单击【是】按钮，系统提示“2条满足条件的数据被复制”（用户操作中会按实际情况显示满足条件数据的条数），单击【确定】按钮，符合条件的人员信息即被复制。人员信息复制提示：此功能只有在多工资类别且人员编号长度一致的情况下，才能进行，此外重复人员编号不能复制。五设置工资项目及计算公式1．选择本工资类别的工资项目

（1）选择【工资类别】→【打开工作类别】菜单，选择要设置工资项目的工资类别，打开该工资类别。

（2）选择【设置】→【工资项目设置】菜单，打开“工资项目设置”对话框。本工资类别的工资项目

（3）单击【增加】按钮，增加一空白行，在“名称参照”下拉列表中选择该工资类别需设置的工资项目。

（4）单击“”、“”移动按钮，调整工资项目的排列顺序，工资项目设置完毕，如左图所示。本工资类别的工资项目提示：在“名称参照”下拉列表中只显示在基础设置中设置的工资项目，不可自行输入，工资项目的类型、长度等也不允许修改。工资项目不能重复选择，并且未选定的工资项目不能在计算公式中出现。此外，已输入数据或设置计算公式的工资项目不能删除。2．公式设置（1）在“工资项目设置”对话框中单击【公式设置】选项卡。

（2）在“工资项目”栏单击【增加】按钮，在新增空行的下拉列表中选中需要设置计算公式工资项目。工资项目设置—公式设置公式设置是定义某些工资项目的计算公式及工资项目之间的运算关系。运用公式可直观表达工资项目的实际运算过程，快速对工资进行计算处理。●计算公式设置（3）在该工资项目公式定义文本框中输入计算公式；也可在“公式输入参照栏”中选择需要的“工资项目”、“部门”、“人员类别”和“运算符”，编辑生成计算公式，如右图所示。

（4）公式设置完成后，单击【公式确认】按钮确认无误后，单击【确认】按钮返回。工资项目设置—公式设置

（1）在“工资项目”栏选中某一工资项目，单击【函数公式向导输入】按钮，进入“函数向导——步骤之1”页面。

（2）在“函数名”列表中选择计算所需的函数，如左图所示。函数向导——步骤之1●函数公式设置设置函数公式，可利用函数向导定义函数公式。其操作步骤如下：

（3）单击【下一步】按钮，进入“函数向导——步骤之2”页面，按系统提示的函数格式，参照输入逻辑表达式及算术表达式，如左图所示。

（4）单击【完成】按钮返回“工资项目设置”对话框。函数向导——步骤之2完成公式设置（5）完成所有工资项目的公式定义后，单击“”、“”移动按钮，调整工资项目计算的顺序，如右图所示，单击【确认】按钮返回。提示：定义工资项目计算公式要符合逻辑，系统将对公式进行合法性检查。若不符合逻辑系统会提示错误。应发合计，扣款合计和实发合计公式依据工资项目设置的“增项”和“减项”自动给出。函数公式向导只支持系统提供的函数。定义公式时要注意先后顺序，先得到的数据应先进行公式计算。应发合计、扣款合计和实发合计公式通常为公式定义框的最后三个公式，且实发合计的公式要在应发合计和扣款合计公式之后。如果计算公式太长，可定义一个过渡项目，如把超长公式值定义为N，在下次工资项目公式定义时用到这个项目值可用N来代替。工资管理系统日常业务处理第三节工资数据管理银行代发工资分钱清单工资分摊扣所得税

缴一工资数据管理1．录入工资数据在第一次使用工资系统时，需将所有员工的基本工资数据录入系统，具体操作如下：（1）选择【工资类别】→【打开工作类别】菜单，选择要录入工资数据的工资类别，打开该工资类别。

（2）选择【业务处理】→【工资变动】菜单，打开“工资变动”窗口。

（3）在对应的工资项目栏输入员工的工资数据，如右图所示。录入工资数据2．计件工资统计

（1）打开需要进行计件工资统计的工资类别，选择【业务处理】→【计件工资统计】菜单，打开“计件工资统计”窗口。（2）在“部门”下拉列表中选择部门，选择要统计计件工资的月份，单击【增加】按钮，打开“计件工资”对话框。

（3）输入人员编码、人员姓名及日期；在“数量”一栏输入该人员的工时数量，系统自动计算计件工资，并显示在“计件工资”栏，如左图所示。录入计件工资统计数据如果员工的工资项目包括计件工资，则需要进行计件工资统计，具体操作如下：

（4）单击【保存】按钮，系统提示“设置信息已保存成功！”，单击【确定】按钮，单击【关闭】按钮返回“计件工资统计”窗口，计件工资统计结果如右图所示。计件工资统计结果3．工资变动处理●项目过滤器项目过滤

（1）选择【业务处理】→【工资变动】菜单，打开“工资变动”窗口。

（2）在“过滤器”下拉列表中选择“<过率设置>”，打开“项目过率”对话框。

（3）在“工资项目”栏选择需要过滤的工资项目，单击“”按钮，将其选入“已选项目”栏，如左图所示。

（4）单击【确认】按钮，返回“工资变动”窗口，此时只显示过滤设置后的工资项目，如右图所示。显示过滤后工资项目

（1）在“工资变动”窗口单击【筛选】按钮，打开“数据筛选”对话框。

（2）在此设置筛选条件，如左图示。

（3）单击【确认】按钮，即在“工资变动”窗口显示按设置条件筛选后的人员信息。●数据筛选数据筛选●替换对不同人员的同一工资项目做统一变动，可利用替换功能，对符合条件人员的工资项目数据统一进行修改。其操作步骤如下：

（1）在“工资变动”窗口单击【替换】按钮，打开“工资项目数据替换”对话框。

（2）在此输入工资项目和替换内容，参照输入替换条件，如右图示。（3）单击【确认】按钮，所选项目内容即被替换。数据替换●页编辑对某一人员的工资项目内容进行录入或修改，可利用页编辑功能进行快速录入和修改。其操作步骤如下：（1）在“工资变动”窗口单击【编辑】按钮，打开“工资数据录入---页编辑”对话框。（2）在此对工资项目数据进行修改，如左图。

（3）修改完毕，单击【保存】按钮，再单击【退出】按钮返回。页编辑4．计算汇总完成了工资数据录入、计件工资统计及工资变动处理之后，必须调用“计算”和“汇总”功能对个人工资数据进行重新计算，以保证数据的正确性和完整性，未汇总的工资数据不能进行月末处理。在“工资变动”窗口单击【计算】和【汇总】按钮，系统即自动进行工资数据的计算与汇总。4．计算汇总对某一人员的工资项目内容进行录入或修改，可利用页编辑功能进行快速录入和修改。其操作步骤如下：

（1）关闭所有打开的工资类别，选择【工资管理】→【维护】→【工资类别汇总】菜单，打开“工资类别汇总”对话框，如右图示。

（2）选择需汇总的工资类别，单击【确认】按钮，系统自动汇总所选工资类别的数据，生成“汇总工资类别”并将工资类别号定义为“998”。

（3）选择【工资类别】→【打开工资类别】菜单，打开汇总工资类别，即可进行其他相关操作，汇总工资类别管理与其他工资类别管理操作相似。工资类别汇总提示：进行汇总的工资类别中的币别、人员编号长度必须一致，否则不能汇总。进行汇总的工资类别中必须有汇总月份的工资数据。如为第一次进行工资类别汇总，需在汇总工资类别中设置工资项目计算公式。如每次汇总的工资类别一致，则公式不需重新设置。如与上一次所选择的工资类别不一致，则需重新设置计算公式。汇总工资类别不能进行月末结算和年末结算，汇总工资类别人员档案不可修改，并且汇总工资数据只保留最后一次汇总的结果。二工资分钱清单工资分钱清单是按单位计算的工资发放分钱票面额的清单，会计人员根据此表从银行取款并发给各部门。具体操作如下：

（1）选择【业务处理】→【工资分钱清单】菜单，打开“工资分钱清单”窗口，同时打开“票面额设置”对话框。

（2）在“票面额设置”对话框中选择会计月份，按需要选择票面额，如右图所示。票面额设置与工资分钱清单

（3）单击【确定】按钮，返回“工资分钱清单”窗口，在此可以对“部门分钱清单”、“人员分钱清单”和“工资发放取款单”进行查看，如右图所示。票面额设置与工资分钱清单提示：执行此功能必须在个人数据输入调整完之后，如果个人数据在计算后又进行了修改，须重新执行本功能，以保证数据的正确性。如果企业采用银行代发工资的形式，则无需进行工资分钱清单的操作。三扣缴所得税1．所得税率设置（1）选择【业务处理】→【扣缴所得税】菜单，打开“所得税申报”对话框，如左图所示，在此可以对所得税申报表的对应工资项目、查询范围及过滤方式等条件进行设置。

（2）单击【确定】按钮，打开“所得税申报”窗口。“所得税申报”窗口

（3）单击【税率】按钮，打开“个人所得税申报表---税率表”对话框，如右图所示。

（4）系统默认基数为1600，附加费用为3200，并提供了国家颁布的工资、薪金所得税适用的九级超额累进税率计算公式，用户可根据本单位实际需要调整费用基数、附加费用及税率。

（5）设置完成，单击【确认】按钮返回“所得税申报”窗口。个人所得税申报表---税率表

（1）在“所得税申报”窗口单击【栏目】按钮，打开“所得税申报格式设置”对话框，如左图所示。

（2）系统提供了默认的栏目，如左图所示，用户可单击【增行】、【减行】、【上移】和【下移】按钮，按实际需要对所得税申报表的栏目进行调整。所得税申报格式设置2．所得税申报格式设置（3）单击【确定】按钮，系统将依据设置自动计算并生成所得税申报表，如右图所示。

（4）如果想快速查找某个人或某些人的申报表，可以利用“过滤”和“定位”功能进行查询，其操作与数据的过滤操作相似。所得税申报表四银行代发1．银行代发文件格式设置银行代发文件格式设置，是依据银行的要求对提供给银行的数据所包含的项目和项目的数据类型、长度、取值范围等进行设置。其具体步骤如下：

（1）选择【业务处理】→【银行代发】菜单，打开“代发设置”对话框。

（2）选择“银行报盘文件”单选钮，单击【确定】按钮，打开“银行代发过滤条件”对话框，如右图所示。

（3）可在此选择过滤条件，单击【是】按钮；也可不进行过滤设置，单击【否】按钮，打开“银行代发一览表”窗口。“银行代发条件”对话框

（4）单击【格式】按钮，打开“银行文件格式设置”对话框。

（5）在“银行模版”下拉列表中选择代发银行，“请设置代发银行所要求的数据内容”栏即显示该银行对应的模版格式，用户可依据实际需要进行修改。

（6）选择银行代发数据标志行所在位置。若选择有标志行在首行或末行输出则需设置输出内容，可利用【插入列】、【删除列】增加或删除输出内容，如右图所示。银行文件格式设置提示：标志行：银行要求有一个与其他数据内容格式不一致的特殊行，可作一些特定项目的输出，如单位账号、人员总数、金额合计和发放日期等。单位账号、发放日期必须由用户自己输入；金额合计数、人员总数可参照中选择，系统自动计算。标志行在银行代发一览表中不能预览。

（7）单击【确认】按钮，系统提示“确认设置的银行文件格式？”，单击【是】按钮，生成银行代发一览表，如左图所示。银行代发一览表2．银行代发输出文件方式设置银行代发输出设置是根据银行的要求，对提供给银行的数据文件方式进行设置。操作步骤如下：

（1）在“银行代发一览表”窗口单击【方式】按钮，打开所选银行对应的“文件方式设置”对话框，如右图所示。（2）单击【常规】选项卡，依据银行规定选择存放文件类型。文件方式设置

（3）单击【高级】选项卡，如左图所示，可对文件的格式进行修改。

（4）设置完毕，单击【确认】按钮，系统记录下生成磁盘文件的格式设置。高级设置选项卡3．磁盘输出用户可按照设置好的格式和文件输出方式，将数据输出到指定的磁盘。在“银行代发一览表”窗口单击【输出】按钮，选择输出文件的存储路径，并设定保存文件名称。五工资分摊工资分摊是对当月发生的工资费用进行工资总额的计算、将工资费用按用途进行分配和各种经费的计提，并编制转账凭证，供登账处理之用。1．工资分摊类型设置

（1）选择【业务处理】→【工资分摊】菜单，打开“工资分摊”对话框。

（2）单击【工资分摊设置】按钮，打开“分摊类型设置”对话框。

（3）单击【增加】按钮，打开“分摊计提比例设置”对话框，在此输入计提类型名称，选择分摊计提比例，如右图所示。分摊计提比例设置

（4）单击【下一步】按钮，打开“分摊构成设置”对话框，参照输入部门名称、人员类别、项目和借贷方科目，如左图所示。分摊构成设置

（5）单击【完成】按钮，返回“分摊类型设置”对话框，如右图所示。

（6）在此可对分摊类型进行修改或删除，完成分摊类型设置，单击【返回】按钮返回“工资分摊”对话框。分摊类型设置2．工资分摊（1）在“工资分摊”对话框中选择计提费用类型、参与核算部门、计提会计月份、计提分配方式及费用分摊是否明细到工资项目，如右图所示。工资分摊

（2）单击【确定】按钮，打开“工资分摊明细”窗口，显示工资分摊一览表，如“应付工资一览表”，如左图所示。

（3）用户可以在“类型”下拉列表中选择分摊类型，系统按选择的分摊类型显示其他相应的分摊一览表。应付工资一览表3．制作转账凭证（1）在“工资分摊明细”窗口中的“类型”下拉列表中选择分摊类型，单击【制单】按钮，系统自动生成所选分摊类型所对应的凭证，如右图所示。（2）选择凭证类型为转账凭证，单击【保存】按钮，凭证左上角显示“已生成”标志，凭证即已传递到总账系统。生成转账凭证提示：凭证中有辅助核算的科目，需输入辅助核算信息，否则凭证无法保存。保存凭证前，须选择凭证类型，否则无法保存。在“工资分摊明细”窗口，单击【批制】按钮，可以对所选的全部分摊类型进行批量制单。以减少操作程序。工资管理系统期末处理第四节月末结转统计分析年末结转一月末结转月末结转是将当月数据处理后结转到下月，每月工资数据处理完毕后均需进行月末结转。月末结转操作步骤如下：（1）打开进行月末结转的工资类别，选择【业务处理】→【月末处理】菜单，打开“月末处理”对话框，如右图所示。月末处理

（2）单击【确认】按钮，系统提示“月末处理之后，本月工资将不许变动，继续月末处理吗？”，单击【是】按钮