2023年银行专业资格考试考前冲刺试卷及讲析

2023年银行专业资格考试考前冲刺试卷

及讲析

L留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的()，债务人未履

行到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该账产

优先受偿。

A.动产

B.不动产

C.权利凭证

D.不动产和动产

【答案】：A

【解析】：

留置权是指债权人按照合同的约定占有债务人的动产，债务人未履行

到期债务的，债权人有权依照法律规定留置财产，并有权就该动产优

先受偿。作为抵押物的财产既可以是动产，也可以是不动产。我国《物

权法》确立了两类质押，一是动产质押；二是权利质押。

2.()是我国汽车金融公司的监管机构。

A.国务院银行业监督管理机构

B.中国银行业协会

C.中国人民银行

D.中国证监会

【答案】：A

【解析】：

从监督管理角度讲，除银行机构外，属于国务院银行业监督管理机构

监管的机构还包括金融资产管理公司、企业集团财务公司、信托公司、

金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、消费金融公司、贷款

公司等非银行金融机构。

3.截止2016年年末，某城市商业银行对公存款余额为276亿元，储

蓄存款余额为229亿元，贷款余额为375亿元。该银行的存贷比是（）。

A.67.5%

B.68.51%

C.72.12%

D.74.26%

【答案】：D

【解析】：

根据存贷比的计算公式，可知：存贷比=各项贷款余额♦各项存款余

额X100%=375+(276+229)X100%=74.26%o

4.下列属于对票据业务的管理要求的是()。

A.加强客户授信调查和统一授信管理

B.规范票据交易行为

C.坚持贸易背景真实性要求，严禁资金空转

D.不得掩盖信用风险

E.加强承兑保证金管理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《中国人民银行中国银行业监督管理委员会关于加强票据业务监管

促进票据市场健康发展的通知》及《中国银监会关于进一步深化整治

银行业市场乱象的通知》对票据业务均做了相关管理要求：①坚持贸

易背景真实性要求，严禁资金空转；②加强客户授信调查和统一授信

管理；③规范票据交易行为；④加强承兑保证金管理；⑤不得掩盖信

用风险。

5.关于逾期贷款的催收通知，下列表述正确的是（）o

A.银行应每半年开出催收贷款通知函，同时发送担保单位签收

B.银行应每季开出催收贷款通知函，不需同时发送担保单位签收

C.银行应每季开出催收贷款通知函，同时发送担保单位签收

D.银行应每半年开出催收贷款通知函，不需发送担保单位签收

【答案】：C

【解析】：

如果银行贷款到期不能正常收回或银行与借款人之间发生纠纷，就应

该依靠法律手段来强制收回。对逾期贷款，银行有关部门应每季开出

催收贷款通知函，并同时发送担保单位签收。

6.没有金融票证制作权的人假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一

般人误认为是真实金融票证的假金融票证的是（）o

A.无形变造

B.有形变造

C.有形伪造

D.无形伪造

【答案】：C

【解析】：

伪造包括有形伪造和无形伪造两种，前者是指没有金融票证制作权的

人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融

票证的假金融票证。后者是指有金融票证制作权的人，超越其制作权

限，违背事实制造内容虚假的金融票证。

7.银行从业人员与同业人员间的职业操守包括（）。

A.团结合作

B.互相尊重

C.交流合作

D.同业竞争

E.商业保密与知识产权保护

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

A项，举报违法行为属于银行从业人员与同事间的职业操守。

8.下列不属于我国金融监管当局鼓励采取银团贷款方式的是（）。

A.单一企业的融资总额超过贷款行资本净额的10%

B.借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的

C.大型集团客户和大型项目的融资以及各种大额流动资金的融资

D.单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额的5%

【答案】：D

【解析】：

根据《银团贷款业务指引（修订）》第十五条，有下列情形之一的大

额贷款，鼓励采取银团贷款方式：①大型集团客户、大型项目融资和

大额流动资金融资;②单一企业或单一项目融资总额超过贷款行资本

净额10%的；③单一集团客户授信总额超过贷款行资本净额15%的；

④借款人以竞争性谈判选择银行业金融机构进行项目融资的。各地银

行业协会可以根据以上原则，结合本地区实际情况，组织辖内会员银

行共同确定银团贷款额度的具体下限。

9.银行代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务，两者的主要区

别在于()o

A.客户是否在将保管物品交给银行时先加以密封

B.保管物品的金额不同

C.保管物品的种类不同

D.保管期限不同

【答案】：A

【解析】：

代保管业务包括露封保管业务和密封保管业务。两者在办理保管时都

注明保管期限和保管物品的名称、种类、数量、金额等，区别在于密

封保管的客户在将保管物品交给银行时先加以密封。

10.李先生想要办理住房贷款，目前他可以到哪家办理该业务？()

A.中国银行

B.中国进出口银行

C.中国农业发展银行

D.中国国际信托投资公司

【答案】：A

【解析】：

居民个人住房贷款属于商业银行业务范畴。BC两项属于政策性银行,

它们的主要业务是根据国家的产业政策，提供对口资金支持相关产

业，不办理居民个人业务；D项业务范畴为信托业，不涉及贷款业务。

11.货币政策可选择的中介目标有（）。

A.同业拆借利率

B.信贷规模

C.货币供应量

D.利率

E.银行备付金率

【答案】:C|D

【解析】：

中介目标主要包括货币供应量和利率。它们与货币政策终极目标关系

密切，并且中央银行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可

以间接地控制终极目标。

12.利率风险按照来源的不同，可分为（）。

A.重新定价风险

B.基准风险

C.流动性风险

D.商品价格风险

E.期权性风险

【答案】：A|B|E

【解析】：

利率风险是银行面临的主要市场风险。利率风险按照来源的不同，可

以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。

.贷前调查的内容有（）

13o

A.贷款合规性调查

B.贷款效益性调查

C.贷款风险性调查

D.贷款安全性调查

E.贷款盈利性调查

【答案】：A|B|D

【解析】：

贷前调查的内容有：①贷款合规性调查，贷款的合规性是指银行业务

人员对借款人和担保人的资格合乎法律和监管要求的行为进行调查、

认定；②贷款安全性调查，贷款的安全性是指银行应当尽量避免各种

不确定因素对其资产和贷款等方面的影响，保证银行稳健经营和发

展；③贷款效益性调查，贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是

商业银行经营管理活动的主要动力。

14.公司信贷的基本要素不包括（）。

A.信贷产品、金额、期限、利率和费率

B.还款方式、担保方式

C.直接融资渠道

D.交易对象

【答案】：C

【解析】：

公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷

期限、贷款利率和费率、还款方式、担保方式和约束条件等。

15.无论借款人申请何种类型贷款，都应提供的材料包括（）。

A.注册登记或批准成立的有关文件

B.组织机构代码证书及最新年检证明

C.借款申请书

D.企业征信报告

E.借款人预留印鉴卡及开户证明

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

除题中ACDE四项外，申请贷款还应提供的材料有：①借款人的验资

证明；②借款人近三年和最近一期的财务报表；③法人代表或负责人

身份证明及其必要的个人信息；④借款人自有资金、其他资金来源到

位或能够计划到位的证明文件；⑤相关交易合同、协议。

16.不良贷款的处置方式包括（）。

A.现金清收

B.贷款重组

C.以资抵债

D.呆账核销

E.批量转让

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

不良贷款的处置方式主要有：现金清收、贷款重组、以资抵债、呆账

核销、批量转让、不良资产证券化、市场化债转股和破产清偿。

17.洗钱的过程通常被分为三个阶段，即（）。

A.获取阶段、培植阶段、处置阶段

B.获取阶段、处置阶段、融合阶段

C.处置阶段、融合阶段、培植阶段

D.处置阶段、培植阶段、融合阶段

【答案】：D

【解析】：

洗钱的过程通常被分为三个阶段，即处置阶段、培植阶段、融合阶段,

每个阶段都各有其目的及形态，洗钱犯罪交错运用不同的方法，以达

到洗钱的目的。

18.如借款人拟将债务转让给第三方，必须事先获得（）的同意。

A.借款人所属行业主管部门

B.中国银保监会

C.债权人

D.中国人民银行

【答案】：c

【解析】：

根据《贷款通则》第十九条规定，将债务全部或部分转让给第三方的,

应当取得贷款人的同意。

19.下列关于区域发展条件分析，说法错误的是（）。

A.自然条件和自然资源是区域社会经济发展的物质前提和物质基础

B.区域人口的数量会影响区域经济的发展水平和区域产业的构成状

况

C.技术将区域发展的可能性转变为现实性

D.对区域基础设施的分析应重点评价基础设施的种类、规模、水平、

配套等对区域发展的影响

【答案】：B

【解析】：

区域劳动人口的数量会影响区域自然资源开发利用的规模（生产规模

的大小），区域人口的素质会影响区域经济的发展水平和区域产业的

构成状况。

20.商业银行贷款合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附

件填写的完整性、准确性、合规性，主要包括（）o

A.合同条款填写是否齐全、准确

B.文本书写是否规范

C.内容是否与审批意见一致

D.文字表达是否清晰

E.主从合同及附件是否齐全

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

合同填写完毕后，填写人员应及时将合同文本交合同复核人员进行复

核。合同复核人员负责根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整

性、准确性、合规性，主要包括上述ABCDE五项。

21.以下关于间接法从企业净利润出发计算经营活动产生现金流量净

额，说法正确的有（）。

A.应扣减未收到现金的应收账款增加

B.应加上未发生现金支付的折旧

C.应加上未销售出去的存货增加

D.应加上未进行现金支付的应付账款增加

E.应扣减未发生现金流出的应付税金

【答案】：A|B|D

【解析】：

间接法，即以利润表中最末一项净利润为出发点，调整影响净利润但

未影响经营活动现金流量的事项：加上没有现金流出的费用，减去没

有现金流入的收入，扣除不属于经营活动的损益，调整经营性应收应

付科目的变动值——减去（加上）应收（应付）科目增加值。

22.借款人的权利包括（）o

A.可以自主向银行申请贷款并依条件取得贷款

B.有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

C.有权拒绝借款合同以外的附加条件

D.有权按口头约定提取和使用全部贷款

E.在征得第三方同意后，有权向第三方转让债务

【答案】:A|B|C

【解析】：

根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人的权利如下：①可以自主

向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款；②

有权按合同约定提取和使用全部贷款；③有权拒绝借款合同以外的附

加条件，借款人应承担的义务及责任应在贷款合同中载明，如在合同

以外附加条件，借款人有权拒绝;④有权向银行的上级监管部门反映、

举报有关情况；⑤在征得银行同意后，有权向第三方转让债务。

23.下列关于商业银行根据业务需要设立分支机构的表述，正确的是

A.必须经中国人民银行审查批准

B.可以自行设立

C.必须经财政部审查批准

D.必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

【答案】：D

【解析】：

商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。

设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人

民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。

24.在确立贷款意向后，银行需要向客户索取贷款申请资料，除借款

申请书以外，还要索取其他相关资料。如果为抵（质）押贷款，借款

人还需要提供（）。

A.担保人经审计的近三年的财务报表

B.营运计划及现金流量预测

C.借款人同意将抵押物办理保险手续并以银行作为第一受益人

D.如抵（质）押人为股份制企业，出具同意提供抵（质）押的董事会

决议和授权书

E.抵（质）押物清单和价值评估报告

【答案】：D|E

【解析】：

如为抵（质）押形式，则需提交：①抵（质）押物清单；②抵（质）

押物价值评估报告；③抵（质）押物权属证明文件。如抵（质）押人

为外商投资企业或股份制企业，应出具同意提供抵（质）押的董事会

决议和授权书。

25.下列权利可以进行质押的有（）。

A.可以转让的基金份额

B.应收账款

C.汇票、本票

D.提单、仓单

E.知识产权

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

根据《物权法》第二百二十三条规定，债务人或者第三人有权处分的

下列权利可以出质：①汇票、支票、本票；②债券、存款单；③仓单、

提单；④可以转让的基金份额、股权；⑤可以转让的注册商标专用权、

专利权、著作权等知识产权中的财产权；⑥应收账款；⑦法律、行政

法规规定可以出质的其他财产权利。E项，知识产权中的财产性权利

才能进行质押，人身权不能质押。

26.加强合同管理的实施要点包括（）o

A.实施履行监督、归档、检查等管理措施

B.修订和完善贷款合同等协议文件

C.加强贷款合同规范性审查管理

D.做好对借款人的合同管理培训工作

E.建立完善有效的贷款合同管理制度

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

加强合同管理的实施要点包括：①修订和完善贷款合同等协议文件；

②建立完善有效的贷款合同管理制度；③加强贷款合同规范性审查管

理；④实施履行监督、归档、检查等管理措施；⑤做好有关配套和支

持工作，包括内部管理部门和岗位的设置与分工以及教育培训工作。

27.商业银行发挥支付中介职能时，办理的业务包括（）。

A.融资代理

B.货币结算

C.货币收付

D.货币兑换

E.信息咨询

【答案】：B|C|D

【解析】：

商业银行在办理负债业务的基础上，通过为客户办理货币结算、货币

收付、货币兑换、存款转移等业务时就发挥支付中介职能。融资代理

和信息咨询属于商业银行的金融服务职能。

28.甲企业于2010年初从A银行取得中长期借款1000万元用于一个

为期3年的项目投资，截至2011年底，项目已完工70%,银行已按

照借款合同付款750万元。银行依据的贷款发放原则是（）。

A.进度放款原则

B.计•划、比例放款原则

C.及时性原则

D.资本金足额原则

【答案】：A

【解析】：

银行贷款发放的原则包括：①计划、比例放款原则，银行应按照已批

准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确、及时地

提供贷款。借款人用于建设项目的其他资金（自筹资金和其他银行贷

款）应先于贷款或与贷款同比例支用。②进度放款原则，在固定资产

贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款。③资本金

足额原则，银行需审查建设项目的资本金是否已足额到位。即使因特

殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本

金到位的比例。此处银行按照完成工程量的多少进行付款，属于A

项。

29.信贷产品主要包括（）。

A.保函

B.贷款

C.担保

D.承兑

E.信用证

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务品种，主要包括贷款、

担保、承兑、保函、信用证等。

30.绩效考评结果的应用至少应当包括（）。

A.评定等级行

B.确定管理授权

C.分配信贷资源和财务费用

D.核定绩效薪酬总额

E.评价高级管理人员和确定其绩效薪酬

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

银行业金融机构应当加强绩效考评结果的应用管理，建立科学合理的

绩效考评结果挂钩机制。绩效考评结果的应用至少应当包括以下方

面：①评定等级行；②确定管理授权；③分配信贷资源和财务费用；

④核定绩效薪酬总额；⑤评价高级管理人员和确定其绩效薪酬。

31.20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是（）。

A.防止银行挤提带来的消极影响

B.防止银行体系的崩溃对宏观经济的严重冲击

C.注重效率问题

D.有效控制风险、注重安全和效率的平衡

【答案】：A

【解析】：

20世纪30年代以前，银行监管的目标主要是提供稳定和弹性的货币

供给，防止银行挤提带来的消极影响。

32.下列选项中更能综合反映银行真实的盈利性水平，是银行价值管

理的核心指标的是（）。

A.净利息收益率

B.总资产回报率

C.净资产回报率

D.风险调整后资本回报率

【答案】：D

【解析】：

风险调整后资本回报率（RAROC）既考虑预期损失，也考虑非预期损

失，更真实地反映了收益水平，在银行的实际收益与所承担的风险之

间建立了直接联系，是银行进行价值管理的核心指标。

33.信托法律关系中的受益人由（）指定。

A.受托人

B.信托公司

C.委托人

D.信托财产管理人

【答案】：C

【解析】：

委托人是信托关系的创设者，应当是具有完全民事行为能力的自然

人、法人或依法成立的其他组织。委托人提供信托财产，确定谁是受

益人以及受益人享有的受益权。

34.发卡银行常用的催收手段包括（）。

A.外包公司催收

B.法务催收

C.短信催收

D.信函催收

E.电话催收

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

发卡银行常用的催收手段包括：短信催收、信函催收、电话催收、上

门催收、法务催收、外包公司催收等方式。

35.办理储蓄业务，应当遵循的原则有（）。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.为存款人保密

E.整存整取

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银

行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存

款人的负债。《中华人民共和国商业银行法》规定，办理储蓄业务，

应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。

36.李先生于2016年4月8日存入一笔10000元的定活两便存款,2016

年5月8日又存入一笔10000元的定活两便存款，并于2016年6月

8日取出全部存款，则关于李先生的税前利息说法正确的是（）。

A.银行可以选用积数计息法计算利息

B.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息高一些

C.选用积数计息法计算的利息比逐笔计息法计算的利息低一些

D,选用积数计息法计算的利息和逐笔计息法计算的利息一样多

E.银行可以选用逐笔计息法计算利息

【答案】:A|B|E

【解析】：

《中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知》中提供了积数

计息和逐笔计息两种计息方式的选择，具体采用何种方式计息由各银

行决定。若采用积数计息法，按实际天数每日累计账户余额，以累计

积数乘以日利率计算利息，该题中存期共61天（4月30天，5月31

天）；若采用逐笔计息法，计息期有整年（月）又有零头天数的，计

息公式为：利息=本金X年（月）数义年（月）利率+本金义零头天

数义日利率，该题中刚好是两个月，故假设1年中每个月是30天，

存期合计60天。可见，采用积数计息法会比采用逐笔计息法多计算

1天的利息。

37.固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低

于（）。

A.50%

B.60%

C.70%

D.80%

【答案】：D

【解析】：

固定收益类理财产品投资于存款、债券等债权类资产的比例不低于

80%；权益类理财产品投资于权益类资产的比例不低于80%；商品及

金融衍生品类理财产品投资于商品及金融衍生品的比例不低于80%；

混合类理财产品投资于债权类资产、权益类资产、商品及金融衍生品

类资产且任一资产的投资比例未达到前三类理财产品标准。

38.金融市场的主体是（）o

A.货币资金

B.融资活动的参与者

C.金融交易对象

D.金融工具

【答案】：B

【解析】：

金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供应者,

也是资金的需求者。

.下列有关人民币存款的计息、利率换算的公式，错误的有（）

39o

A.通用公式：利息=本金X年（月）数义年（月）利率

B.换算公式：日利率（％。）=年利率（％）+365

C.换算公式：月利率（％。）=年利率（％）4-12

D.积数计息公式：利息=累计计息积数义日利率

E.逐笔计息公式：利息=本金X年（月）数X年（月）利率+本金X

零头天数义日利率

【答案】：A|B

【解析】：

A项，人民币存款计息的通用公式为：利息=本金X实际天数义日利

率；B项，日利率（％。）=年利率（％）+360。

40.“了解客户”是银行依法承担的一项法定义务，银行从业人员在

办理相关业务时必须遵循（）制度。

A.居民身份识别

B.客户身份识别

C.公民身份识别

D.法人身份识别

【答案】：B

【解析】：

了解客户是银行依法承担的一项法定义务，我国账户管理规定以及

《反洗钱法》等法律、法规都明确要求金融机构应当建立客户身份识

别制度。

41.下列关于贷款的质押与抵押的区别，错误的是（）。

A.标的物的占有权是否发生转移不同：抵押权的设立不转移抵押标的

物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的物的占有权

B.对标的物孳息的收取权不同：在质押期间，质权人依法有权收取质

物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押权人无权收取

C.标的物的范围不同：质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标

的物一般是动产和不动产，以不动产最常见

D.受偿顺序不同：抵押权无受偿顺序，而质押权有

【答案】：D

【解析】：

D项，在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而不存在

受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有

受偿的先后顺序之分。

42.下列行为中，属于违反银行业从业人员职业操守关于“风险提示”

规定的是（）o

A.提示产品涉及的主要风险

B.提示客户贸易合约中的免责条款

C.从有利和不利两个方面向客户介绍产品

D.仅介绍产品或服务的有利之处

【答案】：D

【解析】：

根据“风险提示”规定，从业人员的下述做法明显不妥：①因个人利

益驱动，着力推荐对自己业绩或奖金有利的产品，却忽视客户的需要；

②仅介绍产品或服务的有利之处，对不利于客户的地方刻意隐瞒；③

不以足以引起客户注意的方式提示免责条款；④对客户提出的问题闪

烁其词，刻意回避或提供虚假信息。

43.中国银行业协会的主管单位是（）。

A.国务院银行业监督管理机构

B.中国人民银行

C.国务院

D.中国银行

【答案】：A

【解析】：

中国银行业协会是我国的银行业自律组织，成立于2000年，是在民

政部登记注册的全国性非营利社会团体，主管单位为国务院银行业监

督管理机构。

44.是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债

务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就草案

达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。（）

A.破产重整；破产重整协议

B.破产清算；破产清算协议

C.和解；和解协议

D.以资抵债；以资抵债协议

【答案】：C

【解析】：

和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的

上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成

一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。各国破产法虽都

有和解制度，但把和解与整顿结合起来，则为我国《破产法》的独创。

45.计算企业的成本费用利润率中的成本费用包括（）o

A.销售成本

B.财务费用

C.制造成本

D.销售费用

E.管理费用

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

成本费用利润率=（利润总额/成本费用总额）X100%o其中，成本

费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用。

46.选择中介目标的可控性是指货币政策中介目标要能通过（）进行

调控。

A.货币政策工具

B.金融工具

C.经济政策

D.经济手段

【答案】：A

【解析】：

理想的货币政策中介目标应具有可观测性、可控性、相关性。其中，

可控性是指中央银行能按政策意图对所选择的中介目标和操作目标

进行有效控制和调节，要处于中央银行运用的政策工具的作用范围之

内。

47.下列有关商业银行贷款发放及审查事项的表述，错误的是（）。

A.借款人提款用途通常包括土建费用、工程设备款、购买商品费用、

支付劳务费用等

B.在审查工作中，银行应通过可能的渠道了解借款人是否存在重复使

用商务合同骗取不同银行贷款的现象

C.借款人办理提款，应在提款日前填妥借款凭证，并加盖借款人在银

行的预留印鉴

D.商业银行公司业务部门须在借款人的提款期满之后，将借款人应提

未提的贷款额度通知借款人

【答案】：D

【解析】：

D项，借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的

贷款可根据借款合同的规定收取承担费，在提款期终了时自动注销。

公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额

度通知借款人。

48.在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过（）查阅

借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

A.中国银行保险监督管理委员会客户风险统计系统

B.中国人民银行企业征信系统

C.中国银行业协会企业征信系统

D.中国税务总局企业纳税信用等级查询系统

【答案】：B

【解析】：

在分析影响借款人还款能力的因素时，还应分析借款人信誉这一重要

的非财务因素。其中，借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业

征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

49.以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。

A.拨贷比=拨备覆盖率X不良贷款率

B.拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值

C.在拨备覆盖率不变的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大

D.拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提

拨备

【答案】：c

【解析】：

拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。计算公式为：拨贷

比=不良贷款损失准备贷款余额/贷款余额X100%。该公式也可以表

述为：拨贷比=拨备覆盖率义不良贷款率，在拨备覆盖率不变的情况

下，拨贷比与不良贷款率存在正相关关系。

50.根据我国《支付结算办法》，以下不符合票据金额填写要求的是

()。

A.叁千元整

B.捌拾圆正

C.壹万元整

D.伍佰圆正

【答案】：A

【解析】：

A项应为叁仟元整。

5L商业银行在贷款审查审批过程中应审查的内容有（）。

A.借款人的银行及商业信用记录

B.贷款业务资料是否齐全

C.保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性

D.借款人股东的实力及注册资金的到位情况

E.借款用途的合法合规性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

在审查审批过程中一般应要求把握以下内容：①信贷资料完整性及调

查工作与申报流程的合规性审查；②借款人主体资格及基本情况审

查；③信贷业务政策符合性审查；④财务因素审查；⑤非财务因素审

查；⑥担保审查；⑦充分揭示信贷风险；⑧提出审查结论。AD两项

属于②的具体内容；B项属于①的具体内容；C项属于⑥的具体内容;

E项属于③的具体内容。

52.债券发行过程中支付给承销商的费用包括（）。

A.债券印刷费

B.发行手续费

C.宣传广告费

D.律师费

E.资产重估费用

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

支付给承销商的费用就是发行成本，主要包括：债券印刷费、发行手

续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、

其他发行费用等。

53.根据商业银行审贷分离原则的要求，下列属于商业银行信贷审查

岗位职责的有（）o

A.审贷授信业务主要风险点及风险防范措施、偿债能力、授信安排、

授信价格、担保能力等

B.办理核保、抵（质）押登记及其他发放贷款的具体手续

C.贷款业务办理后对借款人执行借款合同的情况和经营状况进行检

查和管理

D.对财务报表，商务合同等资料进行表面真实性审查

E.审查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结

论在逻辑上是否具有合理性

【答案】：A|D|E

【解析】：

信贷审查岗职责包括：①表面真实性审查。即对借款人及保证人财务

报表、商务合同等资料进行表面真实性审查，对明显虚假的资料提出

审查意见。②完整性审查。即审查授信资料是否完整有效，包括授信

客户贷款卡等信息资料、项目批准文件以及需要提供的其他证明资料

等。③合规性审查。即审查借款人、保证人主体资格，担保的合法性,

借款用途的合规性，审查授信业务是否符合国家和本行信贷投向政

策，审查授信客户经营范围是否符合授信要求。④合理性审查。即审

查借款行为的合理性，审查贷前调查中使用的信贷材料和信贷结论在

逻辑上是否具有合理性。⑤可行性审查。即审查信贷业务主要风险点

及风险防范措施、偿债能力、授信安排、信贷期限、担保能力等，审

查授信客户和信贷业务风险。

54.某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属

于（）。

A.信用贷款

B.保证

C.质押

D.抵押

【答案】：C

【解析】：

质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者

将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权

的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处

分所得的价款优先受偿。股