金融业-风险管理标准化流程指南

金融业——风险管理标准化流程指南TOC\o"1-2"\h\u1154第一章风险管理概述 2214451.1风险管理概念 294491.2风险管理重要性 327271.3风险管理目标 319486第二章风险识别 3299692.1风险识别方法 386732.2风险识别工具 454822.3风险识别流程 414867第三章风险评估 5181103.1风险评估方法 519133.2风险评估工具 5197103.3风险评估流程 529057第四章风险分类与排序 6164404.1风险分类标准 633314.2风险排序方法 6293744.3风险分类与排序流程 714438第五章风险应对策略 7126265.1风险规避 775665.2风险减轻 7301555.3风险承担 8287875.4风险转移 810195第六章风险监测 8141736.1风险监测方法 893916.2风险监测工具 846326.3风险监测流程 920017第七章风险控制 9244727.1风险控制措施 987687.2风险控制流程 10240347.3风险控制效果评价 1010140第八章内部控制与合规 11323208.1内部控制体系 1186478.1.1内部环境 11143428.1.2风险评估 11197748.1.3控制活动 11139288.1.4信息与沟通 11118748.1.5内部监督 11251508.2内部控制制度 1142908.2.1组织结构及权责划分 1137478.2.2业务流程控制 124238.2.3财务控制 1220038.2.4人力资源政策 12102598.2.5信息安全管理 12321858.3合规管理 12116588.3.1合规体系建设 12204758.3.2合规风险识别与评估 12180228.3.3合规措施制定与实施 12121908.3.4合规监督与检查 1275538.3.5合规文化建设 1227238第九章风险管理信息系统 13180429.1系统建设 1357969.2系统维护 13130309.3系统应用 1318964第十章风险管理组织架构 141897410.1组织结构设计 14740710.2部门职责划分 1415610.3人员配置与培训 15617第十一章风险管理文化建设 152942911.1风险管理理念传播 16260111.2风险管理行为规范 162712511.3风险管理激励机制 1631363第十二章风险管理评估与改进 17626212.1风险管理评估方法 172904812.2风险管理改进措施 171045112.3风险管理评估与改进流程 18第一章风险管理概述1.1风险管理概念风险管理（RiskManagement）是指组织或个人在识别、评估、控制和应对风险过程中所采取的一系列策略和措施。它涉及对风险的识别、分析、评估以及制定相应的应对策略，旨在降低风险的可能性和影响，保证组织或个人目标的顺利实现。风险管理的核心内容包括风险识别、风险评估、风险应对、风险监控和风险沟通。风险识别是指发觉和确定可能影响组织或个人的潜在风险；风险评估是对识别出的风险进行定量或定性的分析，以确定风险的可能性和影响程度；风险应对是根据风险评估的结果，制定相应的风险减轻、风险转移、风险接受或风险规避等措施；风险监控是跟踪和评估风险应对措施的有效性，以保证风险在可控范围内；风险沟通则是保证风险管理信息在组织内部和外部得到有效传递。1.2风险管理重要性风险管理在现代社会中具有极其重要的地位。以下是风险管理重要性的几个方面：（1）保护资产安全：通过风险管理，组织可以识别和应对潜在的威胁，保护其资产不受损失或损害。（2）提高决策质量：风险管理为决策者提供了有关潜在风险和机会的信息，有助于制定更明智的决策。（3）增强竞争力：有效的风险管理可以帮助组织更好地应对市场变化和不确定性，提高其在市场中的竞争力。（4）实现目标：通过识别和应对风险，组织可以保证其业务活动朝着既定目标迈进，减少偏离目标的概率。（5）满足法规要求：许多行业都有法规要求组织进行风险管理，以保证合规性和可持续发展。1.3风险管理目标风险管理的目标主要包括以下几个方面：（1）降低风险暴露：通过识别和评估风险，制定相应的应对措施，以降低组织面临的风险暴露。（2）提高应对能力：通过风险管理的实施，提高组织应对风险的能力，保证在风险发生时能够迅速应对，减少损失。（3）优化资源配置：风险管理有助于组织合理分配资源，保证资源投入到风险较低、回报较高的领域。（4）维护利益相关方信心：通过有效的风险管理，提高利益相关方（如投资者、客户、员工等）对组织的信心。（5）实现可持续发展：通过识别和应对风险，保证组织在长期内保持稳定发展，实现可持续发展目标。第二章风险识别2.1风险识别方法风险识别是风险管理的第一步，其目的是尽可能全面地识别出项目中潜在的风险。以下是几种常见的风险识别方法：（1）文档审查：通过审查项目文档，如项目计划、合同、技术规范等，识别可能的风险因素。（2）专家访谈：与项目相关领域的专家进行交流，获取他们对项目风险的看法和建议。（3）SWOT分析：分析项目的优势、劣势、机会和威胁，从中识别潜在的风险。（4）根本原因分析：探究已发生问题的根本原因，以便识别可能导致类似问题的风险。（5）假设分析：对项目中的关键假设进行验证，识别假设不成立时的风险。2.2风险识别工具为了更有效地进行风险识别，可以借助以下风险识别工具：（1）风险分解结构（RBS）：将风险按照类别进行分解，便于全面识别项目中的风险。（2）风险矩阵：通过评估风险的概率和影响，确定风险的重要程度。（3）风险登记册：记录已识别的风险及其相关信息，如风险描述、原因、潜在影响等。（4）概率和影响矩阵：评估风险发生的概率和可能造成的影响，以便制定相应的应对措施。2.3风险识别流程风险识别流程包括以下步骤：（1）明确项目目标和范围：保证风险识别过程紧紧围绕项目目标和范围进行。（2）收集相关信息：通过文档审查、专家访谈等方法，收集项目相关信息。（3）识别风险：运用风险识别工具和方法，全面识别项目中的风险。（4）记录风险信息：将识别出的风险及其相关信息记录在风险登记册中。（5）更新风险识别结果：在项目过程中，不断更新和完善风险识别结果，以便及时应对新出现的风险。（6）风险识别成果的共享与沟通：将风险识别成果与项目团队成员共享，以便共同应对风险。第三章风险评估3.1风险评估方法风险评估是保证组织安全的重要组成部分，它涉及一系列方法，以识别、分析和评价可能对组织造成威胁的风险。以下是几种常见的风险评估方法：（1）定性风险评估：这种方法侧重于对风险进行主观描述和分类，通常通过专家意见、历史数据和现场观察进行。（2）定量风险评估：这种方法通过数值分析，如概率和影响计算，对风险进行量化评估。（3）半定量风险评估：结合定性和定量方法，对风险进行评估，通常使用评分系统来确定风险等级。（4）风险矩阵：通过构建风险矩阵，将风险的可能性和严重程度进行组合，从而确定风险等级。3.2风险评估工具为了进行有效的风险评估，以下工具在实践中得到了广泛应用：（1）自动化扫描工具：用于定期执行漏洞扫描，以发觉网络资产中的安全漏洞。（2）风险评估软件：提供定性和定量分析的功能，帮助组织识别和评价风险。（3）专家系统：利用专家知识库，为风险评估提供决策支持。（4）统计软件：用于处理和分析大量数据，以识别风险模式和趋势。3.3风险评估流程一个典型的风险评估流程包括以下步骤：（1）资产识别与分类：全面清查组织的网络资产，记录其安全配置、补丁状态和合规性。（2）风险识别：通过调查和数据分析，识别可能对组织构成威胁的风险。（3）风险分析：对识别的风险进行深入分析，评估其可能性和影响。（4）风险评估：利用风险评估方法，对风险进行量化或定性的评价。（5）风险排序：根据评估结果，对风险进行排序，以确定优先级。（6）制定风险应对策略：针对评估出的高风险，制定相应的风险应对措施。（7）风险监控：建立监控机制，跟踪风险应对措施的实施效果，及时调整策略。（8）报告与沟通：定期向管理层报告风险评估结果和风险应对进展，保证信息共享和透明度。第四章风险分类与排序4.1风险分类标准风险分类是为了更好地识别和管理风险，根据不同的分类标准，风险可以分为以下几种类型：（1）按照风险的性质划分：纯粹风险和投机风险。纯粹风险是指损失机会而没有获利可能的风险，例如自然灾害、等。投机风险是指既有损失的机会也有获利可能的风险，例如市场风险、投资风险等。（2）按照产生风险的环境划分：静态风险和动态风险。静态风险是指自然力的不规则变动或人们的过失行为导致的风险，例如自然灾害、交通等。动态风险是指社会、经济、科技或政治变动产生的风险，例如政策变动、市场竞争等。（3）按照风险发生的原因划分：自然风险、社会风险和经济风险。自然风险是指自然因素和物力现象所造成的风险，例如洪水、地震等。社会风险是指个人或团体在社会上的行为导致的风险，例如犯罪、恐怖袭击等。经济风险是指经济活动过程中，因市场因素影响或者管理经营不善导致经济损失的风险，例如市场波动、企业管理不善等。（4）按照风险致损的对象划分：财产风险、人身风险和责任风险。财产风险是指各种财产损毁、灭失或者贬值的风险，例如火灾、盗窃等。人身风险是指个人的疾病、意外伤害等造成残疾、死亡的风险。责任风险是指法律或者有关合同规定，因行为人的行为或不作为导致他人财产损失或人身伤亡，行为人所负经济赔偿责任的风险。4.2风险排序方法风险排序是为了确定风险管理的优先顺序，以下是一些常用的风险排序方法：（1）风险暴露程度：根据风险的可能损失金额和发生概率，计算风险暴露程度，优先管理风险暴露程度高的风险。（2）风险影响程度：考虑风险发生后对公司、人员、财产等方面的影响程度，优先管理影响程度大的风险。（3）风险可控性：根据公司对风险的掌控能力，优先管理可控性较低的风险。（4）风险紧急性：考虑风险发生的时间紧迫程度，优先管理紧急性较高的风险。4.3风险分类与排序流程风险分类与排序的流程如下：（1）收集风险信息：通过各种渠道收集与公司相关的风险信息，包括内外部风险因素。（2）风险识别：根据风险分类标准，对公司面临的风险进行识别，确定风险类型。（3）风险分析：对识别出的风险进行分析，了解风险的可能损失、发生概率、影响程度等。（4）风险排序：根据风险排序方法，对风险进行排序，确定管理优先顺序。（5）制定风险管理策略：根据风险排序结果，制定相应的风险管理策略，包括风险规避、风险降低、风险转移等。（6）实施风险管理措施：根据风险管理策略，实施具体的风险管理措施，降低风险发生的可能性和损失程度。（7）监控与评估：定期对风险管理效果进行监控与评估，及时调整风险管理策略和措施。第五章风险应对策略5.1风险规避风险规避是指在识别到潜在风险后，采取一系列措施以避免或减少风险带来的损失。在项目管理中，风险规避通常涉及到改变项目计划、调整项目范围、增加资源或延长工期等。例如，当项目面临无法按期完成的风险时，项目经理可以选择延长进度、改变策略或缩小项目范围，以规避风险。5.2风险减轻风险减轻是指通过降低风险事件的发生概率或影响程度，将风险控制在可接受的范围内。在风险减轻策略中，常见的做法包括增加系统冗余、定期进行风险评估、优化流程等。例如，在一个项目中，引入多个供应商以降低单一供应商的风险，就是一种风险减轻的方法。5.3风险承担风险承担是指项目团队在识别到风险后，决定不采取任何措施来应对，而是接受风险带来的后果。风险承担可以主动或被动进行。主动风险承担意味着项目团队为潜在风险准备了必要的风险储备，包括时间、资金或相应资源。而被动风险承担则表示项目团队选择等待风险发生，并接受结果。5.4风险转移风险转移是指将风险的一部分或全部消极影响，连同应对责任，转移给第三方。通常，风险转移需要向风险承担方支付一定费用。在企业风险管理中，风险转移的常见例子包括外包、购买保险等。例如，保险公司通过发行保险连接型证券，将巨灾风险转移给投资者，从而降低自身的风险负担。第六章风险监测6.1风险监测方法风险监测是风险管理的重要组成部分，旨在通过对风险因素的实时监控，保证风险在可控范围内。以下为几种常用的风险监测方法：（1）定性监测方法：通过专家评估、问卷调查、现场检查等手段，对风险因素进行定性分析，评估风险程度。（2）定量监测方法：运用统计学、数学模型等工具，对风险因素进行量化分析，计算风险指标，如风险价值（VaR）、预期损失（EL）等。（3）实时监测方法：通过信息技术手段，对风险因素进行实时监控，如交易监控系统、风险预警系统等。（4）周期性监测方法：定期对风险因素进行分析，如每月、每季度进行风险报告，以便及时发觉风险隐患。6.2风险监测工具风险监测工具是实施风险监测的有效手段，以下为几种常见的风险监测工具：（1）风险指标：通过设立风险指标，对风险因素进行量化评估，如不良贷款率、流动性比率等。（2）风险矩阵：将风险因素按照发生概率和影响程度进行分类，形成风险矩阵，以便于识别和管理风险。（3）风险地图：通过地理信息系统（GIS）等技术，将风险因素在地图上展示，便于直观了解风险分布情况。（4）风险预警系统：利用信息技术手段，对风险因素进行实时监控，当风险达到预警阈值时，及时发出预警信息。6.3风险监测流程风险监测流程是保证风险监测工作有序进行的关键环节，以下为风险监测的基本流程：（1）制定监测计划：根据风险类型、业务特点等因素，制定风险监测计划，明确监测频率、方法、工具等。（2）收集数据：按照监测计划，收集与风险因素相关的数据，包括内部数据和外部数据。（3）分析数据：对收集到的数据进行分析，运用定性、定量等方法，评估风险程度。（4）发出预警：当风险达到预警阈值时，及时发出预警信息，通知相关部门采取应对措施。（5）跟踪监测：对风险预警后的应对措施进行跟踪监测，保证风险得到有效控制。（6）反馈与改进：根据风险监测结果，对监测计划、方法、工具等进行反馈与改进，提高风险监测效果。（7）报告与沟通：定期向管理层报告风险监测情况，加强与各部门的沟通与协作，形成风险管理合力。第七章风险控制7.1风险控制措施风险控制是保证企业稳健发展和规避潜在损失的重要手段。以下为几种常见的风险控制措施：风险回避：在风险发生前，通过避免风险行为来完全消除潜在损失的风险。这种措施通常适用于对风险极端厌恶的情况，或存在其他更低风险的可替代方案。损失控制：通过制定计划和采取措施降低损失的可能性或减少实际损失。损失控制包括事前控制，以降低损失的概率；以及事中和事后控制，以减少实际发生的损失。风险转移：通过合同或保险等方式，将风险从一个实体转移到另一个实体。风险转移的主要形式包括合同转移和保险转移。风险保留：即风险承担，企业在损失发生时，利用现有资金进行支付。风险保留包括无计划自留和有计划自留两种方式。内部控制：建立和完善内部控制体系，保证企业各项业务活动的合规性和有效性，降低内部操作风险。7.2风险控制流程风险控制流程包括以下几个关键步骤：风险识别：识别和确定可能对企业产生影响的潜在风险。风险评估：对识别出的风险进行量化分析，评估其可能性和影响程度。风险分类：根据风险的特点和影响，将其分为不同的类别，以便于管理和控制。风险应对：根据风险评估的结果，制定相应的风险应对策略，包括风险回避、损失控制、风险转移和风险保留等。风险监控：对风险控制措施的实施情况进行持续监控，保证其有效性。风险报告：定期向管理层报告风险控制情况，提供决策支持。7.3风险控制效果评价风险控制效果评价是衡量风险控制措施有效性的重要环节。以下为评价风险控制效果的关键指标：风险覆盖率：评估风险控制措施对企业整体风险的覆盖程度。风险控制成本：计算实施风险控制措施所需的成本，包括直接成本和间接成本。风险控制效果：分析风险控制措施实施后，对企业风险水平和业务运营的影响。风险应对能力：评估企业在面对突发事件时的风险应对能力。内部控制有效性：检查内部控制体系是否能够有效识别和防范内部风险。通过对以上指标的分析，可以全面了解风险控制措施的实施效果，为企业的风险管理提供持续改进的方向。第八章内部控制与合规8.1内部控制体系内部控制体系是企业为实现经营目标，通过制定一系列规章制度、操作程序和监控措施，对内部各项业务活动进行规范、控制和监督的完整体系。内部控制体系主要包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五个方面。8.1.1内部环境内部环境是企业内部控制体系的基础，包括企业文化、组织结构、权责分明、人力资源政策等方面。企业应建立健全内部环境，为内部控制的有效实施提供良好的基础。8.1.2风险评估风险评估是企业内部控制体系的重要组成部分，企业应定期对内部业务活动进行全面的风险评估，识别和评估潜在风险，为制定控制措施提供依据。8.1.3控制活动控制活动是企业内部控制体系的核心，包括对业务活动的授权、执行、记录和监督等方面的控制措施。企业应根据风险评估结果，制定相应的控制措施，保证业务活动的合规性和有效性。8.1.4信息与沟通信息与沟通是企业内部控制体系的重要环节，企业应建立健全信息沟通机制，保证内部信息的及时、准确传递，为内部控制的实施提供支持。8.1.5内部监督内部监督是企业内部控制体系的保障，企业应建立健全内部监督机制，对内部控制的有效性进行监督和评价，及时发觉和纠正存在的问题。8.2内部控制制度内部控制制度是企业为实现内部控制目标而制定的具体规章制度和操作程序。内部控制制度主要包括以下几个方面：8.2.1组织结构及权责划分企业应明确组织结构，合理划分各部门、岗位的权责，形成相互制约、相互监督的机制。8.2.2业务流程控制企业应对各项业务流程进行梳理，制定详细的操作规程，保证业务活动的合规性和有效性。8.2.3财务控制企业应建立健全财务控制系统，对财务活动进行规范、控制和监督，保证财务报告的真实性、准确性和完整性。8.2.4人力资源政策企业应制定科学的人力资源政策，包括招聘、培训、考核、激励等方面，保证员工具备履行职责的能力。8.2.5信息安全管理企业应加强信息安全管理工作，保证信息系统的稳定运行，防止信息泄露、损毁等风险。8.3合规管理合规管理是企业为遵守相关法律法规、行业规范和内部规章制度，降低合规风险而进行的一系列管理工作。合规管理主要包括以下几个方面：8.3.1合规体系建设企业应建立健全合规体系，包括制定合规政策、建立合规组织、开展合规培训、实施合规监督等。8.3.2合规风险识别与评估企业应定期对合规风险进行识别和评估，为制定合规措施提供依据。8.3.3合规措施制定与实施企业应根据合规风险评估结果，制定相应的合规措施，并保证措施的贯彻执行。8.3.4合规监督与检查企业应建立健全合规监督与检查机制，对合规措施的执行情况进行监督和评价，保证合规管理的有效性。8.3.5合规文化建设企业应加强合规文化建设，提高员工的合规意识，形成全员参与的合规氛围。第九章风险管理信息系统9.1系统建设风险管理信息系统的建设是全面风险管理体系的重要组成部分。在系统建设过程中，我们需要遵循以下原则：（1）完整性：保证风险管理信息系统覆盖全面风险管理的各个方面，包括风险识别、评估、监测、预警、报告等。（2）高效性：系统应具备较高的数据处理能力，以满足实时风险管理需求。（3）安全性：保障系统数据安全，防止数据泄露、篡改等风险。（4）可扩展性：系统应具备良好的可扩展性，以适应企业不断发展变化的风险管理需求。（5）易用性：系统界面简洁明了，操作简便，便于员工快速掌握。具体建设步骤如下：（1）需求分析：充分了解企业风险管理需求，明确系统功能、功能指标等。（2）系统设计：根据需求分析，设计系统架构、数据库、模块划分等。（3）系统开发：按照设计文档，进行系统编码、测试、调试等。（4）系统部署：将系统部署到服务器，进行网络配置、安全设置等。（5）培训与推广：组织员工进行系统培训，保证员工熟练掌握系统操作。9.2系统维护风险管理信息系统的维护是保证系统正常运行的关键。以下为系统维护的主要内容：（1）硬件维护：定期检查服务器、网络设备等硬件设施，保证其正常运行。（2）软件维护：及时更新系统软件，修复已知漏洞，提高系统安全性。（3）数据维护：定期备份系统数据，保证数据完整性和一致性。（4）系统优化：根据用户反馈，不断优化系统功能，提高系统功能。（5）故障处理：及时响应系统故障，采取有效措施，保证系统恢复运行。9.3系统应用风险管理信息系统的应用是企业全面风险管理的重要工具。以下是系统应用的关键环节：（1）数据录入：员工需按照规定格式录入风险数据，保证数据准确性。（2）风险识别：系统自动识别潜在风险，提示相关部门关注。（3）风险评估：系统根据预设模型，对风险进行评估，评估报告。（4）风险监测：系统实时监控风险变化，发觉异常情况及时预警。（5）风险报告：系统自动风险报告，为管理层决策提供依据。（6）风险管理策略调整：根据风险评估结果，调整风险管理策略。（7）员工培训：通过系统应用，提高员工风险管理意识和技能。通过以上环节，风险管理信息系统将为企业全面风险管理提供有力支持。第十章风险管理组织架构10.1组织结构设计在风险管理中，组织结构设计是一个的环节。一个科学合理的组织结构能够保证风险管理的高效运行，降低组织风险。风险管理组织结构设计应遵循以下原则：（1）分级管理原则：将风险管理分为决策层、管理层和执行层，保证风险管理工作的逐级落实。（2）分工合作原则：各部门按照职责分工，相互协作，共同完成风险管理工作。（3）权限明确原则：明确各部门和岗位的权限，保证风险管理工作的有序推进。（4）信息共享原则：建立信息共享机制，提高风险管理工作的透明度和协同性。根据以上原则，风险管理组织结构设计如下：（1）决策层：设立风险管理委员会，负责制定风险管理政策和策略，对重大风险事项进行决策。（2）管理层：设立风险管理部，负责组织、协调和指导风险管理工作，对各部门的风险管理工作进行监督和评估。（3）执行层：各部门根据职责分工，具体负责各自领域的风险管理工作。10.2部门职责划分风险管理组织架构中，各部门职责划分如下：（1）风险管理委员会：负责制定风险管理政策和策略，审批重大风险事项，监督风险管理工作的实施。（2）风险管理部：负责组织、协调和指导风险管理工作，包括风险识别、评估、监控和应对措施的制定与实施。同时对各部门的风险管理工作进行监督和评估。（3）业务部门：负责识别、评估和应对各自领域的风险，执行风险管理政策，定期向风险管理部报告风险状况。（4）财务部门：负责对财务风险进行识别、评估和应对，保证企业财务安全。（5）人力资源部门：负责对员工招聘、培训、薪酬等方面的风险进行管理，保障企业人力资源的合理配置。（6）法务部门：负责对企业法律风险进行识别、评估和应对，保证企业合规经营。（7）内部审计部门：负责对企业内部风险控制制度的有效性进行评估，发觉问题并提出改进措施。10.3人员配置与培训为了保证风险管理组织架构的有效运行，企业应对人员配置和培训给予高度重视。（1）人员配置：根据各部门职责，合理配置具备相关专业知识和技能的人员，保证风险管理工作的顺利开展。（2）培训：针对风险管理相关岗位，开展定期培训，提高员工的风险管理意识和能力。培训内容应包括风险管理理论、实践操作、案例分析等。（3）激励机制：设立风险管理奖励制度，鼓励员工积极参与风险管理工作，为企业创造价值。（4）持续改进：建立风险管理持续改进机制，对风险管理工作进行定期评估，根据评估结果调整人员配置和培训计划。第十一章风险管理文化建设在现代企业管理中，风险管理文化建设是的环节。一个完善的风险管理文化能够为企业带来稳定的发展，提高其在市场竞争中的抗风险能力。本章将从风险管理理念传播、风险管理行为规范以及风险管理激励机制三个方面展开论述。11.1风险管理理念传播风险管理理念传播是风险管理文化建设的基础。企业应通过多种渠道，如内部培训、外部交流、宣传资料等，将风险管理理念传达给全体员工。以下是一些建议：（1）制定风险管理手册：将风险管理理念、原则、方法等整理成册，方便员工查阅和学习。（2）开展风险管理培训：定期举办风险管理培训课程，提高员工对风险管理的认识和技能。（3）强化风险管理意识：通过实际案例、分析等方式，使员工深刻理解风险管理的重要性。（4）建立风险管理交流平台：鼓励员工分享风险管理经验，促进风险管理知识的传播。11.2风险管理行为规范风险管理行为规范是企业风险管理文化建设的核心。企业应制定明确的风险管理行为规范，保证员工在日常工作中的风险管理行为符合企业要求。以下是一些建议：（1）制定风险管理规章制度：明确风险管理职责、权限、流程等，保证风险管理行为有章可循。（2）加强风险管理监督：对员工的风险管理行为进行监督，保证其符合企业要求。（3）建立风险管理考核机制：将风险管理纳入员工绩效考核体系，激发员工积极参与风险管理。（4）培养风险管理人才：选拔具备风险管理能力的人才，为企业提供专业化的风险管理支持。11.3