初级银行专业人员资格公司信贷单项选择题专项强化真题试卷12

初级银行专业人员资格公司信贷单项选

择题专项强化真题试卷12

一、单选题（本题共40题，每题1.0分，共40分。）

1、（）是指具有高度相关性的一组银行产品。（2011年）

A、产品线

B、产品组合

C、产品类型

D、产品项目

标准答案：

知识之解析A：产品组合是指商业银行向客户提供的全部公司信贷产品的有机组合方

式，即所有银行公司信贷产品的有机构成。与此有关的概念有三个：①产品线，

即具有高度相关性的一组银行产品V这些产品具有类似的基本功能，可以满足客户

的某一类需求。②产品类型，即产品线中各种可能的产品种类。③产品项目，即

某个特定的个别银行产品，它是金融产品划分的最小单位。所以，题中叙述符合

产品线的定义。因此，本题的正确答案为A。

2、下列关于借款人权利的说法，错误的是（）。（2011年）

A、可以自主向主办银行或其他银行申请贷款

B、有权向银行的上级监管部门反映、举报有关情况

C、有权按合同约定提取和使用全部贷款

D、在确保银行债务可偿还情况下，有权向第三方转让债务

标准答案：D

知识点解析：根据《贷款通则》第十八条的规定，借款人的权利有：①可以自主

向主办银行或者其他银行的经办机构申请贷款并依条件取得贷款。②有权按合同

约定提取和使用全部贷款。③有权拒绝借款合同以外的附加条件。④有权向银行

的上级监管部门反映、举报有关情况。⑤在征得银行同意后，有权向第三方转让

债务。故D选项说法错误。

3、诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权

益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向（）申请采取财产保全措施。（2010年下半

年）

A、人民法院

B、当地银监会

C、银行总行

D、当地人民银行

标准答案：A

知识点解析：财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是

指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损

失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施。

4、根据银监会的《贷款风险分类指引》，“借款人的还款能力出现明显问题，完全

依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损

失°”称之为（）。

A、损失贷款

13、关注贷款

C、次级贷款

D、可疑贷款

标准答案：C

知识点解析：次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业

收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能会造成一定损失。

5、下列调查中，属于现场调查的是（）。

A、书面向供应商了解客户的有关情况

B、通过互联网资料进行调查

C、委托中介机构开展调查

D、与企业行政部门主管进行会谈

标准答案：D

知识点解析：开展现场调研工作通常包括现场会淡和实地考查两个方面，现场会谈

时，应当约见尽可能多的，不同层次的成员，包括行政部门、财务部门、市场部

门、生产部门及销售部门的主管，因为这些主管在企'也的经营中都发挥着最要作

用，通过会谈可以获取许多重要信息。

6、借款人不良记录的查阅途径是（）

A、贷款银行

B、中国人民银行企业征信系统

C、借款人各个开户行

D、借款人工作单位

标准答案：B

知识点解析：借款人不曳记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客户

过去有无拖欠银行贷款等事项。

7、下列要素关系到项E和生产物资能否顺利集聚、供应，以及产品能否顺利分销

的是（）

A、厂址选择条件

B、财务资源

C、相关项目

D、交通运输条件

标准答案：D

知识点解析：暂无解析

8、贷款损失准备金的大小由（）

A、、预期损失的大小决定

B、实际发生的坏账额度决定

C、贷款额度决定

D、实际损失决定

标准答案：A

知识点解析：贷款损失分为预期损失和非预期损失，通常银行提取资本金来覆盖非

预期损失，提取准备金来覆盖预期损失。因此贷款损失准备金是与预期损失相对应

的概念，它的大小是由预期损失的大小决定。

9、金融企业应在每批次批量不良资产转让工作结束后（）个工作日内，向同级财政

部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结果。

A、15

B、45

C、60

D、30

标准答案：D

知识点解析：《金融企业不良资产批量转让管理办法》第二十七条规定，金融企业

应在每批次不良资产转让工作结束后（即金融企业向受让资产管理公司完成档案移

交）30个工作日内，向同级财政部门和银监会或属地银监局报告转让方案及处置结

果，其中中央管理的金融企业报告财政部和银监会，地方管理的金融企业报告同级

财政部门和属地银监局。同一报价日发生的批量转让行为作为一个批次。

10、下列选项中，应计入企业现金流量表的是（）。

A、无形资产摊销

B、递延资产摊销

C、固定资产折旧

D、所得税

标准答案：D

知识点解析：选项A、B、C三项均不涉及企业的现金流量。

11、下列关于市场价值法的表述，错误的是（）。

A、市场价值法被广泛用于贷款定价

B、市场价值法按照市场价格反映资产和负债的价值

C、巾场价值法的优点是能及时反映资产负债价值变化

D、与历史成本法相比，市场价值法不必对成本进行摊派

标准答案：A

知识点解析：市场价值法虽然被认为是一种较为理想的定价方法，但是实际上并没

有被广泛用来对贷款定，介。

12、股东背景在很大程度上决定着客户的经济性质、经营方向、管理方式及社会形

象等，因此信贷人员需要对客户的股东背景给予关注。以下对各类股东背景的特

征，表述错误的是（）。

A、政府背景的客户通常具有政策资源上的优势，行业竞争性强，但管理效率不高

B、外资背景的客户通常管理较多资金，技术力量较强，但可能通过关联交易转移

利润

C、上市背景的客户通常管理较规范，并有集团经营优势，不会发生关联交易

D、家庭背景的客户通常风险常识较强，经营上精打细算

标准答案：C

知识点解析：家庭背景，客户股东均由家庭成员担任，这类客户通常风险意识较

强，经营上精打细算；外资背景，客户股权或多或少有外资成分，这类客户通常管

理较多资金、技术力量较强，但可能通过关联交易转移利润：政府背景。客户由政

府投资设立或与政府某个职能部门有着业务上的关联，这类客户通常具有政策资源

上的优势，行业竞争性强，但管理效率不高；上市背景，客户为上市公司、上市公

司全资子公司、控股子公司或参股子公司，这类客户通常管理较规范，并有集团经

营优势，但关联方关系复杂，关联交易较多。

13、某企业2015年年末流动比率为2,年末流动负债为8000万元，年末流动资产

占总资产的比例为40%,年初与年末资产总额相同，其中无形资产4（X）0万元，年

末资产负债率为50%。则该企业年末负债与所有者权益比率和负债与有形净资产

比率分别应为（）。

A、100%,125%

B、100%,80%

C、200%,80%

D、200%,125%

标准答案：A

知识点解析：流动比率：流动资产/流动负债，年末流动负债为8000万元，流动

比率为2,则流动资产为16000万元；年末流动资产占总资产的比例为40%,则总

资产为40000万元；年末资产负债率为50%,则负债和净资产均为20000万元，

负债/所有者权益=100%;无形资产4000万元，有形净资产为16000万元，负债

/有形净资产=20000/16000=125%o

14、在金融企业不良资产批量转让管理中，省级财政部门和银监局于每年（）前分别

将辖区内金融企业上年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和中国银监会。

A、1月31日

B、2月20日

C、3月30日

D、6月30日

标准答案：c

知识点解析：省级财政部门和银监局于每年3月30日前分别将辖区内金融企业上

年度批量转让不良资产汇总情况报财政部和中国银监会。

15、商业银行制订的集团客户授信业务风险管理制度应报（）备案。

A、中国银行业协会

B、中国银监会

C、商务部

D、中国人民银行

标准答案：B

知识点解析：商业银行制订的集团客户授信业务风险管理制度应报中国银监会备

案。

16、下列贷款损失准备金的计提原则中，（）是指商业银行应当随时保持足够弥补贷

款内在损失的准备金。

A、及时性原则

B、审慎会计原则

C、保守会计原则

D、充足性原则

标准答案：D

知识点解析：充足性原性是指商业银行应当随时保持足够弥补贷款内在损失的准备

金。

17、银行在短期贷款到期（）之前、中长期贷款到期｛）之前，应向借款人发送还本付

息通知单。

A、1个月、2个月

B、1个星期、1个月

C、1个星期、2个月

D、1个月、1个月

标准答案：B

知识点解析：《贷款通则》规定：银行在短期贷款到期1个星期之前、中长期贷款

到期1个月之前.应当向借款人发送还本付息通知单°

18、当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据（）。

A、历史成本法

B、市场价值法

C、净现值法

D、合理价值法

标准答案：D

知识点解析：当前较为普遍的贷款分类方法，主要依据合理价值法。

19、对于一些金额小、数量多的贷款，要采取（）的办法来计提贷款损失准备金。

A、批量处

B、逐笔计算

C、固定比率

D、审查比率

标准答案：A

知识点解析：对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法。因为影响

这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实也没必要。在对

这些贷款中正常类以外的贷款计提专项准备金时，也应采取批量处理的方法。

20、下列不属于速动资产的是（）。

A、存货

B、应收账款

C、短期投资

D、货币资金

标准答案：A

知识点解析：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、其他应收

款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。故本题选A。

21、某企业向银行申请短期季节性融资，银行经借款需求分析，发现该企业比以往

季节性融资时所持现金少很多，原因是该企业新近购买了一台长期设备，此时银行

应向企业提供（）。

A、短期贷款

B、长期贷款

C、固定资产贷款

D、长、短期贷款相结合的贷款

标准答案：D

知识点解析：该企业真正的资金需求应为购买新设备导致的需求，因而其除了短期

季节性融资需求外，还需要长期的设备融资，相应地，银行应当使用短期贷款和长

期贷款相结合的方式来满足公司贷款的不同需求。

22、下列不应当以市场，介格确认价格的质押品为（），

A、国债

B、古玩玉器

C、上市公司流通股票

D、银行承兑汇票

标准答案：B

知识点解析：对于有明确市场价格的质押品，如国债、上市公司流通股票、存款

单、银行承兑汇票等，其公允价值即为该质押品的市场价格。B项并没有明确的市

场价格。故本题选B。

23、在保证期间主张权利的主体和关系是（）。

A、债务人向债权人

B、债权人向保证人

C、保证人向借款人

D、保证人向债权人

标准答案：B

知识点解析：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，是指债权人根据法律

规定和合同的约定向保证人主张权利的期限。

24、第二重归流是指（卜

A、银行支付信贷资金给使用者

B、使用者用于购买原料和支付生产费用，投入再生产

C、信贷资金在完成生产和流通职能以后流回到使用者手中

D、使用者将贷款本金和利息归还给银行

标准答案：D

知识点解析：信贷资金运动是信贷资金的筹集、运用、分配和增值过程的总称。信

贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。第一重支付指银行首先支付信

贷资金给使用者；第二重支付指使用者将信贷资金转化为经营资金，用于购买原料

和支付生产费用，投入再生产。第一重归流指信贷资金在完成生产和流通职能以后

流回到使用者手中；第二重归流指使用者将贷款本金和利息归还给银行。故本题选

Do

25、（）预警法侧重定量分析。

A、黑色

B、红色

C、黄色

D、蓝色

标准答案：D

知识点解析：黑色预警法不引进警兆自变量，只考察警兆指标的时间序列变化规

律，即循环波动特征，A项不符合题意。红色预警法重视定量分析与定性分析相结

合，B项不符合题意。银行业的风险预警法中不存在黄色预警法，C项不符合题

意。蓝色预警法侧重定量分析。故选D。

26、贷款总结评价的内容不包括（）。

A、对贷款的还款情况的评价分析

B、对贷款客户选择的评价分析

C、对贷款综合效益的评价分析

D、对贷款方式选择的评价分析

标准答案：A

知识点解析：贷款总结评价的内容主要包括：（1）贷款基本评价，就贷款的基本情

况进行分析和评价，重点从客户选择、贷款综合效益分析、贷款方式选择等方面进

行总结，B、C、D三项均属于这一评价内容；（2）贷款管理中出现的问题及解决措

施，分析出现问题的原因，说明针对问题采取的措施及最终结果，从中总结经验，

防范同类问题重复发生，对发生后的妥善处理提出建议；（3）其他有益经验，对管

理过程中其他有助于提升贷后管理水平的经验、心得和处理方法进行总结。故选

Ao

27、若某服装生产企业2013年实现营业收入8000万元，固定资产处置收入200万

元。企业发生营业成本4000万元，营业税金及附加850万元，销售费用800万

元，管理费用300万元，财务费用100万元，营业外支出50万元。企业适用所得

税率为25%。则该企业2013年度实现营业利润和净利润分别为（）万元。

A、2100,1462.5

B、2150,1575

C、1950,1462.5

D、1950,1575

标准答案：D

知识点解析：从主营业务收入中减去主营业务成本、营业费用、营业税，得出主营

业务利润，即毛利润：以主营.业务利润为基础，加上其他业务利润，减去管理费

用、财务费用，得出营业利润；在营业利润上加投资收益和营业外收入，减去营业

外支出，得出利润总额；从利润总额出发，减去所得税，得出当期净利润。该企业

2013年度实现营业利润=8000—4000—850—800—300—100=1950（万元），净利润

=（1950+200-50）x（1—25%）=1575（万元）。

28、《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行或代理行负责

定期召开银团会议，也可由（）以上的银团贷款成员共同提议召开。

A、1/5

B、1/4

C、1/3

D、1/2

标准答案：C

知识点解析：我国《银团贷款业务指引》规定，银团贷款存续期间，通常由牵头行

或代理行负责定期召开银团会议，也可由三分之一以上的银团贷款成员共同提议召

开。故选C。

29、商业银行确定抵债资产价值的原则不包括（人

A、资产购置时的价值

B、法院裁决确定的价值

C、借、贷双方的协商议定价值

D、借、贷双方共同认可的权威评估部门评估确认的价值

标准答案：A

知识点解析：商业银行在取得抵（质）押品及其他以物抵贷财产（即抵债资产）后，要

按以下原则确定其价值：①借、贷双方的协商议定价值；②借、贷双方共同认可

的权威评估部门评估确认的价值；③法院裁决确定的价值。

30、在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过（）查阅借款人的不良记

录，查看客户过去有无恋欠银行贷款等事项。

A、国家税务总局企业纳税信用等级查询系统

B、中国银行业协会企业征信系统

C、中国人民银行企业征信系统

D、中国银行业监督管理委员会客户风险统计系统

标准答案：C

知识点解析：借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业征信系统”查阅，查看客

户过去有无拖欠银行贷款等事项。

31、出口打包贷款是出口商当地的银行凭（）开立的信用证及该信用证项下的出口商

品为抵押向出口商提供的短期贷款。

A、出口商

B、出口商当地的银行

C、担保商

D、进口商当地的银行

标准答案：D

知识点解析：出口打包贷款是出口商当地的银行凭进口商所在地银行开立的信用证

及该信用证项下的出口商品为抵押向出口商提供的短期贷款。故选D。

32、在首次放款的先决条件文件中，贷款类文件包括（）。

A、借贷双方已正式签署的借款合同

B、现时有效的企业法人营业执照、批准证书、成立批复

C、公司章程

D、全体董事的名单及全体董事的签字样本

标准答案：A

知识点解析•：首次放款的先决条件文件中贷款类文件包括：①借贷双方已正式签

署的借款合同；②银行之间已正式签署的贷款协议（多用于银团贷款）。B、C、D

三项均属于公司类文件包括的内容，不属于首次放款的先决条件文件。故选A。

33、根据《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信不包括（）。

A、保证

B、信用证

C、票据承兑

D、保理

标准答案：D

知识点解析：根据我国《商业银行授信工作尽职指引》，表外授信包括贷款承诺、

保证、信用证、票据承兑等，保理属于表内授信。故选D。

34、委托贷款不包括（），

A、资金由委托人提供

B、银行不垫款，也不承担风险

C、银行只按照一定比例收取相应的手续费

D、由国家责成银行发放的贷款

标准答案：D

知识点解析：委托贷款是指由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，根

据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等，由银行（即受托人）代为发

放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款的特点在于，资金由委托人提供，银行

不垫款，也不承担风险，银行只按照一定比例收取相应的手续费。本题的最佳答案

为D选项。

35、项目生产条件分析是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件

和（）条件进行的分析。

A、销售

B、生产

C、经济

D、供应

标准答案：D

知识点解析：项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需

要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目

的生产特点是不同的。因此，建成投产后，