AFP金融理财师(金融理财基础)考试真题

AFP金融理财师（金融理财基础）

考试真题

1.在下列各项金融理财中，不属于生活理财范畴的是（）o

A.古董

B.教育

C.保险

D.职业选择

【答案】A

2.标准的金融理财应该包括六个步骤，下列不属于金融理财步骤的

是（）。

A.制定并向客户提交理财规划方案

B.收集客户信息并帮助客户确定理财目标

C.就方案进行投资收益的分析选择最住方案

D.执行个人理财规划方案和监督个人理财规划方案执行

【答案】C

3.下列税收规划中，不属于利用税收优惠政策的是（）。

A.最小化不同抵扣的费用、支出

B.最大化税收减免

C.选择最小化税率

D.选择合适的扣除时机

【答案】A

4.下列国家实施的不是CFP二级认证标准的是（）。

A.中国

B.美国

C.韩国

D.日本

【答案】B

5.AFP或CFP资格申请人在培训方面满足认证标准的方式一共有

3种：标准培训、课程豁免和学分评估。下列各项中具有课程豁免的

权利的是（）0

A.持有管理学硕士及以上文凭者

B.持有经济管理类博士文凭者

C.持有经济学学士及以上文凭者

D.持有经济学硕士及以上文凭者

【答案】B

6.根据中国金融理财标准委员会的规定，下列说法正确的是

（）。

A.如果AFP申请人最高学位为经中国金融理财标准委员会认可

的研究生学历、硕士学位和博士学位，则至少应当具备1年合格的全

职工作经验，或等额的合格兼职工作经验

B.对于AFP/CFP曰请人，其从业经验必须是全职工作经验

C.对于AFP/CFP申请人，从业经验的计算起止期限是资格考试

日之前15年和之后5年

D.如果AFP/CFP申请人的从业经验是在参加资格考试之前取得

的，那么该申请人在提交个人简历申请从业经验验证之日起12个月

内必须继续取得至少3个月的合格从业经验才符合要求

【答案】A

7,下列关于金融市场融资方式的描述中，错误的是（）。

A.金融市场的融资方式主要分为直接融资和间接融资

B.直接融资是指资金盈余单位直接买入资金赤字单位发行的证

券（称为直接证券）的融资方式，直接证券包括债券和股票等金融工具

C.间接融资是指资金赤字单位向金融中介发行直接证券，而金

融中介向资金盈余单位出售自身发行的证券（称为间接证券）的融资方

式，间接证券包括商业本票、存单、存折等金融工具

D.在间接融资过程中，金融中介的作用在于将直接证券转化为

间接证券

【答案】C

8,下列关于基金管理公司的说法正确的是（）o

A.证券投资基金按照组织形式和法律关系可以分为封闭式基金

和开放式基金

B.证券投资基金是一种共享收益、共担风险、组合投资、专家

运作的集合证券投资方式

C.证券投资基金按照运作方式和赎回规定可分为公司型基金、

信托型基金和契约型基金

D.基金管理公司主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、

信托资产管理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社

会信誉，最近3年没有违法记录，注册资本不低于8亿元人民币

【答案】B

9.商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能是

（）。

A.信用创造

B.支付中介

C.信用中介

D.金融服务

【答案】C

10.导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是（）。

A.可口可乐价格的上升

B.百事可乐价格的下降

C.消费者可支配收入的上升

D.年轻人对碳酸饮料偏好的增加

【答案】B

11.以下符合子女教育规划角度宽松原则的有（）。

I.不管怎样，一定要让子女出国接受教育

n.考虑孩子本身的特点

HL结合家庭实际经济情况

N.无论如何子女一定要至少取得本科学历

V.家长下岗，孩子报考大学时侧重军校类、师范类

A.I、H、in

B.I、n、v

c.11、in、v

D.in、N、v

【答案】c

12.制定孩子的教育培养的目标时，应当考虑的有（）。

I.从孩子自身的兴趣、爱好、能力特点、性格特征等角度来考

虑规划

n.别人的孩子学了钢琴，不管自己的孩子是否需要或喜欢也一

定要孩子练钢琴

in.让孩子来实现自己未实现的理想和抱负

IV.考虑到10年、20年以后的职业前景来引导孩子今后职业发展

的方向

A.I、II

B.II、III

C.II、IV

D.I、N

【答案】D

13.在帮助客户进行教育投资计划时，理贬策划师的下列做法中

正确的是（）0

I.对客户的教育需求和子女的基本情况进行分析，以确定客户

当前和未来的教育投资资金需求

II.分析客户的收入状况（当前的和未来预期的），并根据当地具体

情况确定客户和子女教育投资资金的来源

HI.分析客户教育投资资金来源与需求之间的差距，并在此基础

上通过运用各种投资工具来弥补客户教育投资资金来源与需求之间

的差额

IV.鼓励客户投资于定期定额的长期投资

A.I、H、in

B.I、n、iv

c.II、HI、IV

D.i、n、in、iv

【答案】D

14.理财规划师在估算教育费用时应遵循的步骤不包括下列的

（）。

A.确立教育消费计划时间和大学类型

B.设定一个通货膨胀率

C.按预计通货膨胀率计算所需要的最终的费用

D.分别计算如果采用一次性投资计划所需的金额现值和如果采

用分期投资计划每月所需支付的年金

【答案】A

15.对于有子女教育需求的客户，理财规划师在为其子女教育进

行投资规划的时候，需要掌握的信息有（）o

I.客户的退休年限

II.子女的年龄和教育费用需求距今年数

in.当前在校生活费水平

IV.子女的健康水平

v.子女的教育培训费用

A.I、II、in

B.II、in、IV

c.n、m、v

D.H、III、IV、v

【答案】c

16.下列关于不同家庭生命周期理财重点的表述中，不正确的是

（）。

A.家庭形成期应提高寿险保额，紧急预备金以外的资产可多以

股票方式持有

B.家庭成长期应储备高等教育学费，由于家庭成长期通常也是

购房负担房贷的主要阶段，信贷运用以房贷为主

C.家庭成熟期应投保长期看护险，信托安排以购房置产信托为

主

D.家庭衰老期应将养老险转为即期年金，核心配置应以债券为

主

【答案】C

17.（）是整个理财规划的基础。

A.风险管理理论

B.收益最大化理论

C.生命周期理论

D.财务安全理论

【答案】C

18.不同家庭生命周期的理财重点不同，资产配置也应有所不

同，（）收益性的需求最大，投资组合中债券比重最高。

A.形成期

B.成长期

C.成熟期

D.衰老期

【答案】D

19.在下列各项中，可以直接或间接利用普通年金终值系数计算

出确切结果的项目有（）。

I.偿债基金

II.永续年金现值

III.先付年金终值

IV.永续年金终值

A.I、III

B.I、IV

c.II、in

D.IkIV

【答案】A

20.某企业拟建立一项基金计划，每年初投入10万元，若利率

为10%,5年后该项基金本利和将为（）元。

A.871600

B.671561

C.610500

D.564100

【答案】B

21.投资价值方程式的右边相当于根据（）计算的投资项目内

在价值。

A.投资项目的现金流

B.投资项目未来现金流

C.到期回收本金

D.投资项目未来现金流和到期回收本金

【答案】D

22.会计核算要严格区分收益性支出和资本性支出，其目的是为

了正确计算年度损益。收益性支出与资本性支出的划分标准是（）。

A.支出效益的受益期间

B.支出投资的标的物

C.主营业务与非主营业务

D.支出金额的大小

【答案】A

23.企业发生的下列业务中，不能使会计等式两边同时等额减少

的是（）。

A.以银行存款支付现金股利

B.以银行存款支付委托加工物资发生的消费税

C.以银行存款向税务机关缴纳企业所得税

D.以银行存款归还应付账款

【答案】B

24.若企业购回股票时实际支付的价款低于其面值总额，所注销

库存股的账面余额与所冲减股本的差额应作为（）处理。

A.增加盈余公积

B.增加未分配利润

C,增加股本溢价

D.增加股本

【答案】C

25.关于购房与租房的决策因素，下列说法错误的是（）o

A.同一标的物可租可售时，不同的人可能会在租购之间做出不

同的选择，一般使用年成本法与净现值法来做出购房与租房的抉择

B.在一个固定的居住期间内，根据租房及购房的现金流量，比

较两者的净现值较高者为划算

C,租房与购房何者划算，牵涉到拥有自宅的心理效用与对未来

房价的预期，购房者可期待房产增值利益，而租房者只能期待房东不

要每年调高房租

D.以自住而言，购房者的使用成本是首付款利息成本、房屋贷

款利息与住房维护成本，而租房者的使用成本是房租与房租押金的利

息成本

【答案】B

26.刘波刚大学毕业，计划工作3年后出国留学，预计费用为10

万元，若年投资报酬率10%,以目前.2万元的积蓄与4000元/月的薪

水来算，月储蓄率需达到（）才能达到目标。

A.42%

B.43%

C.44%

D.45%

【答案】C

27.李先生以生息资产20万元来准备独生子10年后的留学基

金。目前留学费用两年20万元，费用成长率5%,若李先生的投资报

酬率可达10%,当儿子准备开始深造时，还有（）万元生息资产剩

下来可以用作退休基金。

A.16.8

B.17.9

C.18.5

D.19.3

【答案】D

28.王先生准备10年后支付子女的高等教育金，每年2万且持

续4年，在投资报酬率5%下，需要（沅储蓄才能达到子女教育金

目标。

A.5640

B.6875

C.7056

D.7856

【答案】A

29.高先生的孩子还有5年上大学，现在大学每年的各种费用大

概在12000元左右。假设学费的上涨率为每年2%。当他孩子上大学

第一年时，他至少要准备的第一年费用为元;如果在孩子上大

学当年以8%的年利率借得30000元贷款，5年等额将本息还清，则

每年应偿还的金额为元。（）

A.13000;8502.0

B.13249;7513.7

C.14246;8000.0

D.12540;7867.3

【答案】B

30.王先生的两个女儿现年3岁与8岁，目前大学学费50万，

假设学费成长率5%,投资报酬率10%,王先生现在才开始准备子女

至18岁时所应有教育金，两个小孩目前每年应投资的金额共计（）

万兀。

A.6.23

B.7.81

C.8.38

D.9.54

【答案】C

31.处在人生财务周期中巩固阶段的投资者与处于支出阶段的

投资者相比，其投资的特点在于（）o

A.进行风险较高的投资以期获得高于平均收益的收入

B.投资中等风险的资产以期在获得收益的同时保住现有的资产

C.选择低风险的投资来保住储蓄的名义价值

D.进行一些高风险的投资以抵补通货膨胀对资产的损失

【答案】B

32.（）是组合管理的基本环节。

1.确定投资目标

n.评价绩效

in.选择资产

M确定投资政策

A.I、II、IV

B.n、in、N

c.I、in、IV

D.i、n、m、iv

【答案】D

33.资产配置的基本方式是（）资产配置策略，它以不同资产

类别的收益情况与投资人的风险偏好、实际需求为基础，构造一定风

险水平上的资产比例，并保持长期不变。

A.战略性

B.战术性

C.积极型

D.消极型

【答案】A

34.在现实中，下列各项更多的被用来评价投资组合的业绩的是

（）。

A.金额加权收益率

B.时间加权收益率

C.持有期收益率

D.当年现金流

【答案】B

35.如果投资者是风险中性的，为了使效用最大化，他会选择下

列（）的投资。

A.60%的概率获得10%的收益;40%的概率获得5%的收益

B.40%的概率获得10%的收益;60%的概率获得5%的收益

C.60%的概率获得12%的收益;40%的概率获得5%的收益

D.40%的概率获得12%的收益;60%的概率获得5%的收益

【答案】C

36.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述正确的

是（）。

A.简单收益率在数值上大于时间加权收益率

B.简单收益率在数值上小于时间加权收益率

C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系

D.简单收益率不会等于时间加权收益率

【答案】C

下列关于风险因素的说法中错误的是（）

37.0

A.风险因素是风险事故发生的潜在原因

B.风险因素从性质上可分为有形风险因素和无形风险因素

C.保险人对因投保人的道德风险因素引起的经济损失不承担赔

偿责任

D.保险人对因投保人的道德风险因素引起的经济损失承担赔偿

责任

【答案】D

38.关于个人风险态度，下列论述不正确的是（）。

A.根据对风险的偏好或厌恶程度，可以将所有的人区分为风险

厌恶型、风险中立型和风险追求型三大类

B.效用是指从商品中获得的满足程度，效用函数描述了不同财

富水平与满足程度之间的关系

C.区分个人风险偏好程度的关键在于财富的边际效用

D.风险追求型效用函数的二阶导数小于零，即随着个人财富的

增加，因财富增加所能获得的边际效用逐渐下降

【答案】D

39.关于选择个人风险融资技术的步躲，下列说法正确的是

()。

【.考虑能够自留或承受的损失幅度

n.比较损失幅度和风险管理成本

山.考虑损失频率的影响

M比较损失幅度和损失频率

A.I、II、川

B.II、III、IV

c.I、m、iv

D.I、II、【II、N

【答案】A

40.可保风险应当具备的条件是()o

A.风险应当使大量标的均有遭受损失的可能性

B.风险应当使大量标的均有遭受损失的必然性

C.风险应当使个别标的均有遭受损失的可能性

D.风险应当使个别标的均有遭受损失的必然性

【答案】A

41.李大爷在中国人寿保险公司为他的孙子购买了一份少儿教

育金保险，并指定他的儿子和儿媳为受益人，其中（）属于这份保

险合同的当事人。

A.李大爷的孙子

B.李大爷

C.李大爷的儿媳

D.李大爷的儿子

【答案】B

42.（）是受益人取得受益权的惟一方式,

A.血缘关系

B.婚姻关系

C.被保险人或投保人通过保险合同指定

D.同事关系

【答案】C

43.陆先生在人身保险合同中指定了数人作为自己的受益人，后

陆先生突然病故，在其去世前未确定受益人的受益顺序和受益份额，

那么其受益人应按照（）享有受益权。

A.署名的先后顺序依次

B.继承法的规定

C.相等份额

D.比例份额

【答案】C

44.下列有关保险合同的陈述不正确的是（）。

A.保险合同是保险这种商业行为的基础

B.保险合同是投保人与保险人约定权利义务关系的协议

C.保险合同一经成立，便受到法律的约束和法律保护

D.保险合同具有合同的一般特性，也具有其自身的特征

【答案】C

45.我国普遍推行保险合同生效的“零时起保制”，这是指保险

合同生效的开始时间为（）或约定的未来某一日的零时。

A.合同成立的次口零时

B.合同成立的当日零时

C.交付保费的次日零时

D.交付保费的当日零时

【答案】A

31.关于信用贷款的征信要点，下列说法正确的是（）。

A.信用贷款不需要房产等抵押，国库券、有价证券等质押和第

三方担保等保证

B.信用贷款通常要对装修、汽车、旅游等各项个人贷款的用途

做出限制

C.信用贷款必须指定到某个商户才可以用

D.信用贷款一般不采用以个人信用考核为依据

【答案】A

32.刘小姐有房贷50万元，利率6%,若等额本金偿还法每期所

还的本金与选择20年期等额本息偿还法的每期摊还本息相同，则她

的房贷可提前（）年还清。

A.8.53

B.8.39

C.7.68

D.7.54

【答案】A

33.原来银行依照基本利率上浮10%,以6.73%放贷30万元，另

有一家银行愿意用基本利率下浮10%,以5.51%放贷，但额度只有25

万元。如果贷款期限还有20年，差额50000元用5年期信用借款筹

得，利率12%,一年还清，假若所有转贷费用为6000元，则新贷款

的内部报酬率为（）o

A.6.12%

B.6.36%

C.6.43%

D.6.78%

【答案】B

关于《婚姻法》的规定，下列说法正确的是（）

34.0

A.结婚的男女双方可以父母代为到婚姻登记机关进行结婚登记

B.属直系血亲和五代以内的旁系血亲或患有医学上认为不应当

结婚的疾病的禁止结婚

C.符合《婚姻法》规定的，予以登记，登记后即确立夫妻关系

D.禁止重婚，未办理结婚登记的，应当补办登记

【答案】D

35.张明婚前受赠一幢三居室的房屋，与李丽结婚后共同使用、

管理该房近30年。当与李丽离婚时，该房屋（）。

A.仍应视为张明的始前个人财产

B.应视为张明和李丽的夫妻共同财产

C.应由张明和李丽平均分割

D.张明和李丽应当进行协商确定

【答案】A

51.关于税务筹划，下列说法不正确的是（）。

A.税务筹划可以在纳税行为发生之前，也可以在纳税行为发生

之后

B.税务筹划应在不违反法律、法规（税法及其他相关法律、法规）

的前提下进行

C.税务筹划是指通过对纳税主体（法人或自然人）的经营活动或

投资行为等涉税事项做出事先安排，以达到使其少缴税和递延纳税目

标的一系列谋划活动

D.税务筹划是在不违法的前提下尽量减少税收支出

【答案】A

52.关于债券的特征描述错误的是（）o

A.安全性是指债券持有人的收益相对固定，并且一定可按期收

回投资

B.收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债权投资的

报酬

C.偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权

人支付利息和偿还本金

D.流动性是指债券持有人可按自己的需耍和市场的实际状况，

灵活地转让债券

【答案】A

53.李明持有A公司的普通股和优先股，王力持有同一公司的债

券。他们从报纸上得知A公司由于管理不当而出现了严重的财务问

题。下列说法中，不正确的是（）。

A.李明已停止收到普通股红利时，王力还会继续获得债券的利

息

B.李明已停止收到优先股红利时，他仍可以得到普通股的红利

C.如果公司破产，王力收回投资的可能性比李明要大些

D.李明很难将A公司的