财务信息部工作手册

财务信息部

工作手册

二零一零年八月

目录

财务信息部组织架构.....................................1

第一部分财务总监岗位手册............................2

第二部分财务会计岗位岗位工作手册....................9

第三部分出纳员岗位工作手册.........................16

第四部分收银员岗位工作手册.........................19

第五部分信息部经理岗位工作手册.....................22

第六部分软硬件工程师岗位工作手册...................25

第七部分财务信息制度汇编...........................28

一、借、还款制度...................................28

二、费用报销制度...................................28

三、发票管理制度...................................30

四、资产管理制度...................错误！未定义书签。

五、计算机管理办法.................................31

六、计算机安全管理及保养制度.......................35

七、计算机信息系统管理奖惩.........................37

八、前后台日常维护管理办法.........................38

九、厂家结款流程...................................39

十、同济陶瓷运费结算流程...........................40

十一、ERP流程（另附）...............................41

财务信息部组织架构

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第一部分财务总监岗位手册

一、岗位概述

岗位名称：财务总监（CFO）

直属部门：财务部

直接上级：总经理

直接下属：财务部、信息部及各职能部门

使用范围：商场各部门

二、岗位职责

1、在企业总经理的领导下，全面负责企业财务信息工作，在工作和思想上与

总经理保持一致，全心全意维护企业利益。

2、建立健全企业内部业务和管理体系、财务管理的规章制度及工作程序，并组

织实施、监督、检查和落实。

3、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策，监督企业遵守国家财经法

令、纪律以及企业会议决议，保障企业合法经营。

4、参与企业投资、重大经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重要经济合

同或协议的研究、审查,参与重要经济问题的分析和决策。

5、负责审核财务收支报表、成本费用报表、信贷计划、财务报告、会计决算报

表、财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。

6、负责企业财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计、存

货控制、ERP进销存管理等方面工作。

7、负责制定企业利润计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算、成本

标准控制等。

8、制定财务系统年度、月度工作目标和工作计划，并组织实施。

9、组织企业资金的日常管理及流动资金的正常运作。1

0、负责审核每月的原始凭证、记账凭证、费用报销单以及财务报表。11、

定期向总经理汇报企业的财务状况、经营成果及资金变动情况。12、不

定期抽盘现金，亲自或指派财务人员对现金库存进行推盘。13、负责

对会计人员进行考核、培训、任用和调配。14、负责协

调财务部门与各部门的各项重要工作。15、负责配合

财政、税务、工商、会计师事务所、统计局、银行等部门检查工

作，主动提供有关资料，如实反映情况。

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16、厉行节约，合理使用资金。

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17、积极为经营管理服务，促进企业取得较好的经济效益。

18、完成总经理交办的其它工作。

三、主要工作

（一）财务战略的发展

1、筹资战略：与总经理积极配合，选择有利的筹资渠道和筹资方法，力求降低

资金成本、提高借入资金的使用效果。

2、投资战略：及时了解市场行情，对经济、金融市场做出科学的判断，发掘具

有市场潜力的产品，给总经理提出符合企业投资的合理化建议，同时合理运用

流动资金，发挥资金效益。

3、财务结构战略：结合财务经营的状况，拟定有利于企业长远发展的资本结构，

并在安全性、灵活性和有效性中寻找最佳结合点。

（二）业务工作的提升

1、了解当前经济形势下的市场状况，为企业的销售策略出谋划策。

2、组织领导企业的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、

资产管理、信息管理、E即存货控制等方面工作，加强企业经济管理，提高

经济效益。

3、参与制订企业年度总预算和季度预算调整，汇总、审核财务信息部及其他

部门上报的月度报表及预算，参与企业月度经济活动会议并提出合理化建

议。

4、负责重耍内审活动的组织与实施。

5、全面掌握企业财务状况、经营成果和资金变动及使用情况，并及时向总经

理汇报财务工作情况。

6、主持制订企业的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、

ERP库房管理工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检杳落实

情况。

7、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障企业合法经

营，维护企业利益。

8、按规定审批从银行提现金的作业。

9、审核企业相关部门的预算、财务收支计划、成本费用计划、财务报告、及

财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。

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10、参与企业投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与

重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。1

1、做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。

12、组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作。

13、组织做好保密工作。1

4、代表企业与外界有关部门和机构联络并保持良好关系。

（三）管理工作的建设

1、组织建设

（1）参与讨论企业部门级以上组织结构。

（2）确定下级部门的组织结构。

（3）当发现下级部门的岗位设置或岗位分工不合理时，要及时指出问

题，作出调整，并通知人力资源部。

（4）设置企业财务管理的具体职位。

（5）建立企业财务、会计管理规章制度。

（6）建立、健全企业财务管理机构。

（7）完善企业财务、会计管理体制。

2、招聘及任免

（1）用人需求1）

提出直接下级岗位的用人需求，并编写该岗位的岗位职

责和任职资格，提交给总经理确认

2）确认直接下级提交的用人需求（含岗位职责和任职资格），

并提交总经理确认。

（2）面试1）

进行直接下级岗位的初试；

2）进行直接下级岗位复试，并提交总经理复试确定。

3）组织参与面试的人员。

（3）不合格员」二处理1）

提出对不合格直接下级的处理建议，提交总经理确认。

2）确认直接下级提出的对不合格员工的处理建议，提交给人

力资源部。

3、培训I

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（1）提出对直接下级的培训U戈力提交总经理确认。

（2）确认直接下级提出的培训计划，提交人力资源部。

4、绩效考评

（1）提出直接下级的绩效考评原则，提交总经理确认。

（2）根据总经理确认的绩效考评原则，与人力资源部经理商讨并确

定绩效考评方法。

（3）对直接下级进行考评，并进行考评沟通，将考评结果提交人力资

源部。

5、工作沟通

（1）汇总工作报告，并与总经理进行信息沟通，同时将与总经理达

成一致的信息传递到直接下级。

（2）负责将企业的政策、原则、策略等信息，快速、清晰、准确地

传达给直接下级。

（3）确定书面的交互式的工作通报制度，与直接下属进行沟通。

6、激励

（1）提议各部门的激励原则，提交总经理倒认。

（2）根据总经理确认的激励原则，与人力资源部经理商讨并确定激

励方法。

7、经费审核与控制

（1）依据财务制度审批本企业各部门的各项花费，对不按照企业财

务制度和流程办事并有损于企业利益的行为坚决给予制止，

并公平确认费用支出的合理性。

（2）监督并控制企业各部门的费用支出，并向总经理进行费用月报

汇报，并把工作中发现的问题和自己的见解及时提报给总监

理。

8、工作报告

定期将自己的各项工作及下级部门工作以书面的形式向总经理报告；

定期与总经理交流和沟通，把自己的工作思路和想法及时与总经理沟

通和汇报。

9、表现领导能力

（1）指导、鼓励、鞭策下级，使下级能努力工作。

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（2）有办法和思路提升下级的工作效果和工作效率。

（3）能为下级描绘企业的战略意图和远大前景。

10、资产管理

（1）建立资产管理制度，定期进行资产盘点、维护、保养。

（2）进行有形资产和无形资产的管理，及时进行资产的评估。

（四）对财务总监要求

（1）在职业道德上：财务总监在企业内举足轻重，必须要求具有良好的

职业道德，敬业精神，特别是在做人做事上要对企业忠贞不渝。

（2）在心态上：以宁静代替浮躁，以企业为重代替私利为重，以长远目

标代替眼前利益，以实干代替抱怨，以脚踏实地代替投机钻营。

（3）在行为上：主动不被动，负责不应付，细致不粗糙，深入不表面。

（五）工作细则

1、每周工作

（1）参加班子周工作会议。

（2）主持并参加周部门会议。

（3）参加管理企业和同济陶瓷周经济活动分析会。

（4）对财务工作和信息ERP流程知识学习、更新和落实。

（5）税务管理知识的更新和学习。

（6）所在行业基本知识的学习。

（7）检查和落实企业成本费用的控制情况。

（8）督促、检查财务信息工作的落实情况。

（9）督促、检查财经纪律的执行情况。

2、每月工作

（1）参加班子月工作总结会议。

（2）参加企业月经济活动分析会并提出合理化建议，

（3）参加企业月工作总结会。

（4）汇总企业月资产负债表、利润衣、现金流量表并报送总经理。

（5）审核管理企'也和同济陶瓷的会计凭证、财务执行情况、会计报表的完成

情况及重要活动的执行情况。

（6）给总经理提报当月财务信息和财务执行情况的报告，做好管理企业和同济

陶瓷财务分析报表及主要数据的分析报表报送总经理，为领导当好参谋。

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（7）做好税务、工商、银行等的外联公关工作，对■工作中出现的问题和不足

敢于承担责任。

（8）负责企业成本的控制、经济情况的分析。

（9）亲自牵头做好库房、店面仓商品盘点工作，对库房出现小色号砖和滞销品

及时提出处理意见，盘活资金。

（10）亲自牵头做好总务库房、办公区、商场资产的出入库和清查盘点工作，

对资产严格管理，落实到部门和人员。

（11）管好企业的财和物，严把审核关，做到事前预算、事中控制、事后审核。

（12）审阅每月的报税报表，培训税务主管合理避税的工作技能。

（13）考核各项资金的使用效果，堵塞漏洞，减少浪费，负责向总经理报告财

务状况和经费收支情况，对企业经营活动和方针提出合理化建议。

（14）做好财务主管、出纳、收款员的工作协调和分配。

（15）做好税务、工商等部门的检查准备工作。

（16）提供同济陶瓷企业品类销售分析、畅销品分析、进销存分析、滞销品分

析报表及合理化建议。

3、半年工作

0做好半年经济活动分析，对企业的经营和市场销售前景及时提供参考数据。

0按照《会计法》和《会计人员工作规则》的要求，负责组织会计人员的业

务学习。

0汇总资产管理、使用、定期维修和保养情况，对资产管理不到位，使用不

当的部门和责任人开会进行通报批评及相应的惩罚。

4、每年工作

（1）及时准确的向上级汇报企业年度经营状况、经营成果、财务收支及计划的

具体情况，为总经理提供财务分析，并提出有益的建议

（2）参与并主持企业年度经营活动分析会，总体掌控和分析企业财务各指标

的完成情况

（3）参加各部门的年度经济研讨会，集思广益，及时总结全企业的品牌效应

和市场占有率

（4）做好年终外围工作联络，及时做好公关

（5）监督、检查全年财务纪律执行情况

（6）督促检查财务部门提供的财务报表，汇总后及时向总经理汇报

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（7）制定财务长远规划，并制定跟踪和实施方案

（8）制定切实可行的财务管理办法、细则，提高资金使用效率的途径，与总

经理商讨各种经费的预算和决算，做好领导的参谋

（9）每年参加国家级税收政策的财务培训和学习，及时r解和掌握国家财经

纪律和法规的动向

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第二部财务会计岗位岗位工作手册

一、岗位描述

岗位名称：财务会计

直属部门：财务部

直接上级：财务总监

使用范围：财务信息部

二、岗位职员

1、服从财务总监的分配，听从指挥，并严格遵守企业各项财务规章制度。

2、组织编制和实施企业的财务计划和成本计划，努力降低成本，增收节支，提高

效益。

3、根据会计制度规定，设置会计科目及明细科目。财务总帐及各种明细帐目。手

续完备、数字准确、书与整洁、登记及时、帐面清楚。

4、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清杳工作，不定期对现金进行盘

点°

5、协调出纳员（收银员）完成每日的收银结款工作。

6、负责企业往来账的核算和对账业务（往来包括供应商往来、客户往来、经销商

对账、内部职工等），确保信用和资金安全。

7、负责员工各项报销单的复核和凭证的审核，发现问题及时向财务总监报告并提

供合理化建议。

8、认真审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。

9、负责ERP系统与财务的衔接。

10、按月做好企业的财务分析并及时交与财务总监审核，以便及时进行财务决策。

11、保守企业的商业机密,

12、税务主管的其它职责：负责发票的管理（包括领购、开具等），并对财务部

的财务人员如何开具发票进行培训；负责企业的纳税申报和缴税工作。

13、完成财务总监交办的其它工作。

三、主要工作

1、制度建设

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(1)负责草拟重要的财务会计制度、规定、办法。

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<2）协助财务总监做好筒历、规范和完善单位财务制度、内控制度等方面的工

作。

（3）负责制定财务部工作计划，起草财务部工作报告、工作总结。

（4）起草财务部一般性公文、业务性文件等综合性文字的工作。

（5）负责财务部管理工作和业务工作，及时总结，穴断创新，努力提高财务管

理水平。

（6）管理财务专用章，并对财务专用章盖章业务负责。

2、工作协调

（1）在企业组织促销活动期间，服从财务总监的分配，全力配合企划、楼层、

收银等部门的工作，保证工作的顺利开展。

（2）在财务部门其他财务人员病事假期间，负责协调安排本部门各岗位工作，

确保工作任务按时完成。

（3）在报账审核工作时，向其他部门宣传财务管理制度和规定，及时解答其他

部门提出的财务疑难问题。

（4）积极配合税务、工商、银行等部门的工作，协调并处理好双方的关系。

3、业务工作

（1）根据总账、明细分类账及有关资料，编制单位财务收支月报，并对执行

情况、收支情况进行分析，找出存在问题，不断提高月报质量。

（2）根据财务月报数据分析单位、部门、各种费用的执行情况，不断提高理

财水平，为领导决策提供建议和意见。

（3）根据预算执行中存在的问题，提出可操作的建设和意见

（4）定期清查各种往来帐、固定资产等账务

（5）审核原始凭证的真实性、合法性、合理性，审核原始凭证所反映的经济是

否合理合法，有无违反财经制度规定，各种费用的支出是否符合企业的规定。

（6）审核原始凭证的完整性、准确性，审核原始凭证的内容、填制手续是否

符合《会计基础工作规范》中对原始凭证所规定的要求。

（7）严格按照操作权限输入记账凭证和原始凭证等会计数据，按照部门、人员、

经济内容等填写“摘要”栏，文字说明要简明、概括。确保会计科目、借贷对

应关系及其他项目真实、准确。

（8）根据复核人员符合通过的记账凭证记账，并输出记账凭证。

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（9）负责整理、装订会计凭证、会计账簿。

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<10）参加财经学习和培训，不断提升自己的业务水平。

4、职业道德的标准

（1）保守机密：严格遵守财务档案保密规定，不得私自向外界提供或泄漏本

企业的会计信息；严格会计业务查询、凭证借阅审批程序，如发现违规及时向

总经理和财务总监提报。

（2）务实：明确财务部存在的必然性和目的性，一切为经营服务，一切为销

售服务，一切为效益服务。

（3）有效：掌握专业技能，高效的完成本职工作，在工作中树立成本观念，以

最小的成本取得最大的经营成果。

（4）爱岗敬业：热爱本职工作，勤奋刻苦，努力工作，尽职尽责。

（5）诚实守信：以诚信为本，操守为重，言行一致,忠于职守。

（6）廉洁自律：廉洁奉公，公私分明，不贪不占，一尘不染。

（7）客观公正：态度端正，实事求是，公正无私，不偏不倚。

（8）坚持原则：严格按照企业财务制度办事。

（9）参与管理：为经营活动服务，为改善内部管理，提高经济效率服务。

（10）提高技能：熟悉财经法律、法规和相关的会计制度，努力提高自己的专

业技能。

（11）优质服务：有高咬的服务意识，文明的服务态度，优良的服务质量。

（12）自觉维护企业利益，塑造良好的企业形象，弘扬企业文化。

四、工作细则

1、日工作内容：

日工作内容

1、每天早上8:00——8:10整理办公环境。8:10——8:20参加早会。8:20

----8:30收听早新闻。

2、每天早上8:30与出纳员交接前一天的销售票据，并对票据逐一核实。

同济3、统计每日单品销售、店铺销售、导购员销售、接单量以及配合接单情况。

陶瓷

4、检查导购员的销售票据是否按照ERP流程要求操作。

会计

5、认真核对销售票据中商品名称、规格及色号、单价和金额，并与ERP

进行核对和校验，发现有误及时提报给财务总监。

6、每周二和周五严格审核职工报销票据。

7、将每日审核无误的销售、成本以及各项费用做财务部理。

8、接受并核对信息部系统管理员上交的前一日的出库单。

9、将调货员上交的供应商发货明细与入库单进行核对无误后做财务部理。

10、与ERP进行成本的核对和校验，及时给系统管理员提供准确的成本单

价，保证E即成本的准确性。

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日工作内容

1、每天早上8:00一一8:10整理办公环境。8:10——8:20参加早会。8:20

管

理-8:30收听早新闻。

业

企

2、统计经销商前一日的销售数据，有问题及时解决。晚上协助收银员和出

计

会

纳员将销售小票进行分割。

3、协助收银员和出纳员将销售小票进行分割。

4、将销售数据和ZRP系统进行核对，确保准确无误。

5、及时统计每日销售中经销商刷卡的手续费。

6、将核对后的销售数据和手续费及其他一些费用做账务处理；

7、处理财务部的日常工作，包括协调款员及各部门之间的关系；

8、完成领导交办的其它工作。

（按企业规定时间进行整理办公环境及参加早会、收听早新闻）

0

1、根据管理公司和自营公司会计提报的P0S刷卡联远程录入ERP,并找款

税务员及时打印

会计2、根据打印ERP票据和管理公司及同济陶瓷提供的票据入账处理

3、配合领导安排的其他工作。

2、周口匚作内容：

周工作内容

1、统计本周单品销售、店铺销售、导购员销售、接单量以及配合接单情况。

2、每周日中午12:00前及时给财务总监提报周销售情况、个人接单情况、

同济费用控制情况等。

陶瓷3、及时准确地处理每天发生的账务，要求做到账目清楚、数字正确、账证

会计相符，若发现问题及时向财务总监汇报和请示。

4、负责库存商品和销售的核算，负责ERP成本的对账对账。

5、登记所有的原始票据账务必须经财务总监审核。

6、做好相关财务资料的整理、归档和更新工作。

7、及时给财务总监汇报本周工作总结和下周工作计划。

8、进行本周的账务处理，并将职工的个人欠款及时清理和上报。

9、及时向财务总监汇报本周的费用支出和控制情况，并提出解决方案和自

己的合理化建议。

10、督促采购员及时上交票据，厂家往来及时做账务处理。

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周工作内容

1、整理本周的厂家销售数据（包括销售款、POS刷卡手续费、本周实际发

管

理生的各项应扣除的费用）；

企

业

、每周六与经销商进行对账，并将对账的数据进行整理和汇总后交与出纳

会

计2

给经销商汇款；

3、做好本周工作总结和下周工作计划；

4、做本周的账务处理，并将职工的个人欠款及时清理。

5、统计本周的各项费用，做周费用分析。

6、完成领导交办的其它工作。

1、周二、周五审核管理公司各项费用的报销的真实、有效性。

税务2、统计本周管理公司各个厂家销售的数据并与ERP进行核对，并对销售

会计金额进行均摊。

3、统计本周剪口发票的开具金额和增值税专用发票的开具情况，并对下

周开具金额进行合理化控制

4、根据出纳每月汇款情况，督促采购员及时向厂家索要增值税专用发

票。

5、及时跟进银行存款的支票存入和汇款情况，合理安排中行银行存款的

资金流入。

6、根据采购金额，合理安排安排增值税发票的开具金额和汇款银行的使

用情况

7、根据发票的使用情况，即时购买方发票。保证发票的正常流通

3、月口匚作内容：

月工作内容

1、将本月单品销售、店铺销售、导购员销售、接单量以及配合接单情况进行

济

同整理统计。

瓷

陶、与出纳核对本月末的库存现金以及银行存款情况做到月结。

⑤计2

3、与采购员进行各供应商的往来帐核对）

4、月末结账后进行月经济活动分析。

5、月末与对各店长及部门进行资产盘点。

6、将本月的财务凭证、交款凭证进行整理装订。

7、做好月工作总结和下月工作计戈

1、将厂家本月的俏售数据和各项扣款进行统计；

2、进行各项账务的处理；

管

理

3、月末结账后进行月经济活动分析；

企

业

、将本月的凭证进行整理和装订；

与计4

5、做好本月得到工作总结和下月工作计划；

6、协调款员的日常工作；

7、协调财务部与厂家及各部门的关系;

8、完成领导交办的其它工作。

1、根据人力提报数据拟定员工工资表及公司月末库存、成本金额。

税务2、根据账务填开销售单利制定无形资产、固定资产的碓销表

会计3、月初进行账务处理、结账工作。

4、将整理好的财务报表提报税务局。

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5、核算上月厂家代扣代缴税金及缴纳

6、核算企业本月应交增值税及缴纳

7、每月月末到税务局进行增值模进项发票认证

8、每月月末到统计局提报相关报表

9、月初到开发区地机缴纳威麦户地税

10、整理、装订上月凭证

11、每月根据提报代扣代缴增值税到地税局申报并缴纳相关附加税和企业税金相关

的附加税种

12、每月月初税务申报后到开发区地税局缴纳企业员工保险

13、每月月末根据固定资产盘点人员提报报表审核当月固定资产的出入情况

14、每月税务申报完毕后到银行核对税务申报情况并将相关报荻送交国税专管员

15、月初整理和统计财务人员考勤情况并及时提报人力部门

16、月初整理和统计管理公司厂家发票的开具金额并根据超出金额计算应补税额提

报给管理公司会计

4、年工作内容:

年工作内容

1、参加年经济活动分析会，并提报有关数据。

2、将本年的单品销售、店铺销售、导购员销售、接单量以及配合接单情况进

同济行整理统计。

陶瓷3、分析年度财务报表。

会计4、同济陶瓷费用的审核和处理。

5、分析各种费用的消耗和控制情况

6、分析库存情况c

7、总结本年的工作内容和下一年的工作计划。

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年工作内容

1、做好每日的财务日常工作；

2、及时跟进REP,并与实际的销售数据进行对比；

管

理

3、将每月厂家的销售及扣款明细进行汇总，分析费用及利润；

企

业

4、对新进及离职财务人员的工作协调和安排；

与

计

5、分析本年的财务数据；

6、对财务部所需下发的财务文件进行草拟和实施；

7、协调财务部与厂家和各部门的日常工作；

1、年终统计局相关数据和相关资料的提报

2、年终国税＜局企业所得税的汇算和清缴工作

3、年初审计局审计相关数据的提报

税务4、年初营业执照的年检工作

会计5、每年贷款卡的年审和相关资料的提供工作

6、管理公司和同济陶瓷相关车保险的登记和相关人员安排

7、年终各项税费的计提和缴纳工作

8、年终企业员工保险的年审工作

9、年终与地税局核算缴纳企业房产税和土地使用税

10、年度税务局各项税务的提报和年终财务工作总结和下年工作计划。

11、年终对各项费用的分析和各项税费的缴纳情况进行汇总分析。

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第三部分出纳员岗位工作手册

一、岗位概述岗

位名称：出纳员直

属部门：财务部

直接上级：财务会计

使用范围：财务部

二、岗位职责

1、妥善保管现金和支票。

2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转账业务，并及时登记银行存

款日记账，及时与银行存款对账单核对，做到日清月结，保证账证相符、账款相

符、账账相符。

3、现金收付业务要严格按照现金管理制度办理并及时登记现金日记账，认真审

核现金收、支的原始凭证,

4、出纳员严格执行资金审批手续，未经财务总监签字不得自行对外付款。

5、严格按照费用报销的有关规定审核报销单据、发票等原始票据，核对各环节

的审批手续是否齐全，确认无误后方可付款。

6、每天按企业规定到收银处收取现金并核对收银小票，并做到收到的款项与相

关票据相符。

7、协调各收银员之间的日常工作，包括收银员零钱的换取。

8、每天给财务总监和财务主管上报现金和银行存款日报表。

9、负责员工工资的发放。

10、完成财务总监及财务主管交办的其它工作。

三、主要工作

（一）、现金管理

1、现金管理要实行收支两条线，出纳员不得从本单位现金收入中直接支付

（即坐支），不允许白条抵库，不允许将私人钱款与公款混放。

2、出纳员必须根据审核后的凭证收付现金，现金管理要日清日结，定期盘点

库存。财务主管每周至少抽点一次现金，发现问题及时处理。现金盘点

表格式后附。

3、出纳员到银行存取现金或换零钱，必须有专车和保卫人员护送。

4、出纳员必须坚持“所有款项支付由借、领款人本人签字领取”的原则，并填

写现金领取单.

（1）个人借款，费用报销，购买材料、购买资产、施工保证金等先进款项

必须由本人在领取人一栏签字领取，交款与领款时的经办人应为同一人；

（2）供应商和经销商初次结款时要对经办人的身份证进行复印并存档，以

后结款根据存档的身份证等档案核对后才予以支付，不可代领。

5、任何人不得利用职务之便擅自挪用现金，公款由个人借出后，必须专款专

用，不得以任何名义把公款私存或私用，违者一经发现必定严惩。

6、不得私自用支票、购物卡、消费券等兑换现金，不得私留企业赠送给客户

的打折卡或奖品。

7、出纳员每次与收银员结款时，出纳员需根据实际收取款项给收银员开具收

据，并经出纳员和收银员签字，收据一式三联，一联交收银员，一联交出

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纳员，一联附小票后交财务。

8、进货、采购等任何现金花销都要贯彻两人负责制，即一人花钱、一人记账，

公开谈判，公开付款，出差或进货花销剩余的现金，必须在返企业的三天

内报销及还款。

9、各部门收到的款项或采购余款必须当天上交财务。

10、企业从开户银行提取现金，应当写明用途，由财务总监签字盖章，经开户

银行审核后提取现金。

二、对账管理

1、每天早上与同济陶瓷企业和管理企业核对前一天的现金和银行存款余额，

发现问题及时汇报

2、收款员收到的顾客支票如果有退货的情况，必须在支票到账后才能给顾客

支付。

每周与银行核对往来帐，月底与银行核对对账单，及时编制银行对账调节表。

三、现金及银行印章管理

1、非日常支付业务需要盖章的，写用印申请，财务总监签字后盖章，用印申

请每月装订好交财务存档，永久保存。

2、印章不得私自带出企业，特殊情况需打申请，经财务总监和总经理批准，

两人以上同行携带办理业务，事后立即归还。

3、出纳员、替岗人员、收银员都要一人一章，不允许转借他人。

4、出纳员离岗位后，所用现金收、付讫章封存，接替人员新章，收银员不做

收款岗位后，印章上交财务部封存，留作以后使用。

5、替岗人员的备用金由本人向财务部申请，替岗完成后备用金必须及时足额

的上交财务。

6、出纳员上班后，与替岗人员进行交接，交接要逐笔核对"，确认后在交接登

记本上双方签字。

7、建立替岗交接登记薄。

8、出纳员休息时，与替岗人员做好交接工作并做好登记，不允许将现金收讫章、

现金付讫章、现金日记账留给替岗人员，替岗人员的备用金由本人向财务

部申请。

9、收银员休息时，与替岗人员做好交接工作并做好登记，

四、出纳员工作细则

1、日工作内容：

（1）核对每R销售数据和员工报销单。

（2）登记每日现金账，银行存款帐并及时给会计人员核对账务。

（3）每周二、周五根据核对无误后的票据给员工报销c

（4）每天根据采购需求办理银行汇款业务。

（5）每口晚上核对收款员票据完成口对账结账工作，并与ERP核对。

（6）完成领导交办的其他工作。

2、月工作内容：

（1）按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业

务。

（2）出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付。

（3）遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行；现金管理要做到日

清月结，账面余额与库存现金每口下班前应核对，发现问题，及时查对。

（4）银行存款日记账与银行对账单余额也要及时核对，如有不符，立即通知银行

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调整。

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（5）根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有

关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记

现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

（6）如果企业有外汇业务，要按照国家外汇管理和对购汇制度的规定及有关批件，

办理外汇出纳业务。

（7）掌握银行存款余额不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户为其他单位

办理结算。

（8）.‘保管库存现金和各种有价证券（如，国库券、债券、股票等）的安全与完整。

（9）保管有关印章，空白收据和空白支票。

（10）根据管理企业会计给的数据给厂家返款。

（11）根据当月现金收入、支出情况做好现金流量表。

（12）做好本月总结和下月工作计划。

（13）完成领导交办的其它工作。

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第四部分收银员岗位工作手册

一、岗位概述岗

位名称：收银员直

属部门：财务部

直接上级：出纳员、会计

使用范围：各商场

二、岗位职责1、

遵守收银员服务规范，严格执行收银员的操作规范。

2、熟悉控制各个时段的上机价格，熟练操作收费系统等有关设备。

3、每天要做到精神饱满，热情礼貌待客，做好导向服务。

收银员不仅要熟练掌握收银工作技能，还应该全面了解整个商场商品的布局。在

顾客询问时，要可以准确回答顾客的问题，为顾客提供咨询服务。

4、收银员每天在开业前到财务领取个人备用金钱袋，做好开业前准备。

5、收银员在闭店后将当天的未上交的收入及收银信用卡核对无误后交出纳员，同

时将备用金及印鉴封好后存财务。

6、收银台现金只能由财务指定的人员收取，其他任何人不得以任何理山支取现金，如

有上述情况发生，一切责任由收银员承担。7、

除了收款员、技术员、出纳员、主管外其他闲杂人等不得进入收银台内。

8、收款付款要求吐字清晰，提醒客人当面点清余额，严禁“摔、甩、仍、丢”余

额给顾客。

9、收款处、主机、介面随时清理，不允许存放杂物，所有物品整齐摆放，收银介

内卫生随时保持干净。

三、主要工作

1、操作规范

严格按照开机上网登记步骤做收银登记工作

（1）收银员接待客户必须做到唱收唱付，钱款兰面点清，若发生错款由收

银员自行承担，在收款完毕后必须马上关好钱箱。

（2）收银员加盖在收款信誉卡上的“收讫章”及收银员“名章”要清晰可

辨，造成损失由本人承担。

（3）收银员在收款闲暇时随时整理收款信誉卡，并配合出纳员做好销售款

的收缴工作。

（4）收银员交接班时，退出自己的口令方可离岗。

（5）收银员不准收导购员开出的带有涂改、填写不正确和不清楚的信誉卡。

（6）收款机金额与所收现金必须相符，否则多交少补。

（7）收银员因特殊情况确需离开收银台，必须有财务总监批准并派人员顶

替，不允许私自离岗空台。

（8）收银员之间不得串用销货款、编码和口令，不允许私自调账。

（9）收银员对已废弃的销售小票存根、微机小票等票据不得随意丢弃，应

由财务统一安排处理。

（10）收银员去卫生间临时离开收银台时必须锁台，由保安人员看护。

（11）收银员严禁将个人钱款带进收银台。

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（12）收银员之间不得互相询问销售额，也不推向他人透露销售额（企业

规定权限的人除外）。

（13）收银员不得以职务之便擅自动用现金，情节严重者予以劝退直至开

除处理，违反法律的要追究法律责任。

2、日常工作标准

（I）闭店后，收银员必须将备用金、“收讫”章、“转讫”章、名章、销

售款等放在钱袋里，由该楼层指定人员或保卫人员陪同，并必须走指

定通道，到财务上缴封存销售款及钱袋。

（2）收银员给顾客退款时，要核对手写的退货信誉卡是否有楼层经理签字

和“货己收回”字样，并由导购员陪同方可办理.

（3）检查收银机、打印机和机打纸是否正常，如有异常应立即通知相关人

员解决。

（4）收银员向财务部交款前需要按现金和信用卡等类别分类打印出汇总小

票，将收到的现金和信用卡小票分别打出汇总金额，与汇总小票分别进

行核对（注意交款时应扣除备用金）。

（5）收银员将票、款交到财务部，由出纳员分类进行核对，核对相符后由

出纳员员在“收款登记簿”上登记相关内容，经双方确认后由收银员、

出纳员分别在交款人和收款人栏下签字。

（6）所用各种单据不得跳号、漏号、遗失和随意涂改，如有遗失，按当日

最高消费金额账单罚款。作废的账单必须有财务主管及财务总监签字确

定。

（7）闭店后，收银员离开收银台前关闭机器，关掉电源，方能到财务部结

款。

3、收款员备用金管理

（1）收银员备用金:收银员备用金由本人打借据借款，每名收银员发放定额

备用金，收银员每天结账后，销售款必须全部上交给出纳员，备用金在

当天结款后必须存在出纳员处。收银员调岗或辞时，备用金要交回，财

务部不定期抽查收银员钱袋。

（2）收银员收取大额款（单笔五万元以上为大额款）时可通知出纳员到收

银处办理大额款项交接，防止意外事件的发生。

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收银员工作流程表及标准

工作项目工作标准

1、按时到岗，清1、保证备用金有足额零币。

点备用金。2、确保电脑正常操作。

营2、检查企业电脑3、确保打印机打印清楚，如果不能正常工作要提前通

业ERP系统。知信息部人员做好维护和更换色带，不可让打印机带病

前毒工作或色带不清楚影响正常的工作效果。

参加晨会参加企业早会议或财务部安排的其他会议

同时•，准备好备用金、钱袋、粘贴纸、打印纸等一切工

做好保洁工作

作必备品，维护收银台的环境整洁。

1、熟悉收款程序，在收银过程中必须唱收唱找；做到

营收款、消磁、包装、装袋过程快速、准确。

业进行一天的收银2、交易完成后，应将完整电脑销售单交给顾客保留。

中工作3、当网络发生故障时，应及时通知店经理。

4、货款超出50000元时必须与出纳员沟通及时上交给

出纳员，交款时手续齐全，并签字确认。

营

1、营业结束后，将各区销售明细汇总打印一式三份后，交楼层一份，出纳一

业

份，留存一份并签字确认。

结

、营业结束后，将个人保险箱准备好，收拾桌面看有没有遗漏的物品和零用

束2

饯。

3、等待保安护送，保安人员未到款台，不准私自离开款台。

4、走员工通道到财务室后，配合出纳员把当天的收银小票与出纳核对并上交

今天收到的钱款和票据。

5、锁好自己的保险箱离开财务室。

1、站在指定岗位上，精神饱满、仪表端正、要主动、热情、耐心、周到。

2、在接待顾客过程中，普通话标准，必须使用礼貌用语。

3、在收银台区内，不得接待私人探访"

行4、在工作时间内不得打私人电话或使用手机，如确有急事必须向收银组长请

为

zjxo

规

范5、在就餐等须离岗时，必须请示收银组长，在岗位有人替代后，方可离开。

6、工作时间内，不准携带任何物品进入收银台。

7、工作时间内，应坚守岗位，绝对禁止串楼面、串岗。

8、收银员开机进入电脑ERP收银系统时，必须使用自己的工号和密码，注

意密码保密，并监督其他不相关人员不得使用电脑ERP收银系统。

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第五部分信息部经理岗位工作手册

一、岗位概述

岗位名称：信息部经理

直属部门：财务信息部

直接上级：财务总监

直属下级：硬件工程师、软件工程师

适用范围：信息部

二、岗位职责

1、保证信息系统安全、稳定、可靠和有效地运行。

2、负责信息部人员的培训、调任和考核等管理工作。

3、负责监督和检查信息部人员的日常工作。

4、领导信息部完成系统的升级、调整和清理工作。

5、负责制定新开门店的计划并指挥和监督信息部人员完成新开店铺的系统建设

工作。

6、负责定期检查、监控企业办公系统、ERP系统、财务系统、收银系统的运行情

况，并及时将运行问题以及改进意见提交企业领导。确保企业各系统、办

公设备的安全正常使用。

7、负责做好企业计算机网络系统的维护、管理、数据信息部理，管理系统保密

口令，保证网络系统的正常运行，参与新程序、新系统的设计开发，负责

组织制订计算机管理的各项规章制度及必要的操作规程。

8、完成财务总监交办的其它工作。

三、主要工作

1、企业信息化战略

（1）负责制订企业信息化中长期战略规划、当年滚动实施计划，制定企业信息

化管理制度、制定信息亿标准规范。

（2）负责企业信息化网络规划、建设组织、制定网络安全、信息安全措施并组

织实施。

（3）负责企业集成信息系统总体构架，构建企业信息化实施组织，结合业务流

程重组、项目管理实施企业集成信息系统。负责企业网站建设计及总体规划。

2、办公自动化系统开发与运行

（1）根据企业发展战略和实际需要，组织实施企业办公自动化系统、网站的运

行管理和维护与更新，协助信息管理工作。

（2）负责企业办公自动化设备（计算机及其软件、打印机）的维护、管理工作。

3、企业信息资源开发

（D根据企业发展战略和信息化战略要求，负责企业内外部信息资源开发利用。

②导入知识管理，牵头组织建立企业产业政策信息资源、竞争对手信息资源、

供应商信息资源、企业客户信息资源、企业基础数据资源五大信息资源库。4、

建立信息化评价体系

根据企业信息化战略和企业实情，建立企业信息化评价体系和执行标准、制

定全员信息化培训计划。

5、信息处理

（1）负责信息的收集、汇总、分析研究，定期编写信息分析报告报企业领导决

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策参考。

（2）参与企业专用设备的管理标准和制度的制定和修改。

6、ERP等信息平台的开发及实施

负责企业计算机开发应用计划，有步骤地开发使用应用管理软件，逐步实现

企业管理现代化、信息化；负责企业ERP系统项目的论证、引进（或开发）与实

施，组织ERP系统与企业状况之间关系的分析，确保企业ERP系统的顺利运行。

7、控制信息设备预算

负责控制部门预算，降低费用成本，组织企业计算机相关设备的维护、添

置、验收、发放登记归档，以及管理软件的咨询、设计、采购、测试、验收、日常

维护，并提出可行性方案等工作。

8、I办助其它部门管理

协助企划等其他部门实施广告设计、CAD制图、ERP管理、办公软件使用等项

目信息管理，协同其它管理部门实施设备管理、人事管理、考勤管理、客户关系管

理等信息化管理的实现。

9、日常管理

（1）主持本部门日常全面工作，编制本部门年、月工作计划及资金计划，总结

年、月度工作。

（2）负责本部门员工考核。

10、企业文化宣传

负责企业文化的整理、宣传、实施，负责企业整体软件策划管理工作。认真

做好策划整体构思和合理地编制广告投入计划等工作。

四、工作细则

1、每日工作

（1）每天早8：00〜8：10清洁办公环境，8：10~8：20召开财务信息部早会，8：

20~8：30收听企业早新闻，

（2）每天早晨在8:30前要保证系统能够正常运行，做好记录。服务器在做完一

天所有的操作后关闭，系统管理员需要在确认系统正确关闭后才能够离开服务器,

并做好服务器关机记录。对于服务器一天的工作情况都要记录在《服务器维护记

录本》，任何报错信息都要如实记录。

（3）每天定时备份相应的服务器数据库，备份时间应在当天闭店，收银员交款后，

并在第二天检查备份的数据库是否正常。

（4）对每天出现的电脑异常情况、电话异常情况、网络异常情况及时处理，对出

现的问题提出合理化建议司改进方案。

（5）对各各收款台进行巡查，发现问题立即处理，保证收款工作站能够使用，己

保证收款工作顺利进行。

（6）巡查监控系统，排除隐患，保证监控系统能够正常运转。

2、每周工作

（1）定期检查系统是否有异常日志，如有对其及时进行分析和处理并向财务总

监报告。

（2）不定期到各终端检查系统运行情况，发现隐患必须马上处理，不能处理的报

相关部门负责人协调解决,

（3）每周检查资产的使用和保养情况，对各部门的设各使用情况进行监督、定期

检查、定期维护，并对使用人进行培训，指导其正确操作。

（4）对数据库进行异地备份，每周六晚或周日晚重新启动服务器一次，并对服务

器进行周例行检查。

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（5）抽查重点时段、重点区域的监控，看记录是否有所保留，保证出现问题时有

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据可查。

（6）对网络设备进行检查、维护，保证网络设备正常运转。

（7）按照以下发的各项计算机管理规定，对各部门进行检查。

（8）审查每个部门申购资产的情况，保证资产的合理化利用。并对所产生费用记

录在案。

3、每月工作

（1）负责信息部的月工作总结和下月的工作计划制定c

0每月负责与硬件经销商保持联系，对各部门损坏的设备及时进行更换和维修。

G每月对企业关键硬件及网络设备的安装、调试和维护的工作总工作汇报，并

对硬件使用部门提出的硬件问题及时予以解决。

3每月对收银系统前台和服务器后台管理以及维护都做系统的工作汇报，特

别是在收银员的打印设备不能正常工作时，要及时维修或更换色带，不可让打印

机带病毒工作。

0对固定资产进行抽点，检查各部门的固定资产是否有丢失、损坏等问题，发

现问题马上处理。

6对月工作进行总结，对当月发现的问题还没有处理完成的及时上报，对已经

完成的存档备份。

0内部学习、考试，每月学习一项新知识，掌握一项新技能，每月对内部进行

一次小型考试，以促进科室的学习风气的形成。

4、每年工作

（1）对服务器上的数据库进行阶段性处理，整理，异地备份。

⑵对一年的工作进行总结，总结经验教训，整理成册，带领科室人员共同学习,

以便在新的一年里不犯相同的错误。

⑶对各各部门的资产进行详细盘点，做到帐实相符，如果不符追究相关人员责

任。

（4）每年两次对计算机设备进行硬件维护，包括洗扫、除尘、上硅胶等相关操作。

⑸每年对科室进行一次大考，主要目的是为了检查科员对自己工作内容是否

熟悉，是否掌握到位，一年来是否有所提升。

（6）对一年的信息费用进行整理，进行分析、规划，以便在新的一年里能够减少

不必要信息费用的支出。

⑺不定期组织其他部门进行计算机知识的培训，培训内容主要为日常办公软

件的操作，计算机的基本噪作等相关知识，以提高各部门计算机在工作中的使用

效率。

（8）每年两次对工作在ERP关键岗位的人员进行考试，对于掌握不牢固的地

方进行再次培训。

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第六部分软硬件工程师岗位工作手册

一、岗位概述

岗位名称：软件工程师

直属部门：财务信息部

直接上级：信息部经理

二、岗位职责

1、负责监督、检查和维护ERP服务器、财务服务器、收款服务器及业务系统的安

装。定期对ERP服务器进行备份。

2、对ERP系统的权限进行设定和管理。

3、监控ERP销售数据、商品库存数据的真实、准确、实时，监控ERP,做到账

实相符。

4、ERP销售订单审核、商品出库单制作及审核、商品调拨单制作及审核。

5、监督ERP成本的准确性，发现问题及时与采购部门联系解决。

6、对ERP商品档案的建档进行监督，对非标准的商品档案进行删除，减少ERP

数据垃圾。

7、对采购员、导购员、派单员、仓库文员、库房保管员及新来人员进行ERP技能

培训及ERP流程培训。

8、对采购员、导购员、派单员、仓库文员、库房保管员及记账员等人员反映的情

况及时反馈，对工作中的不衔接及时处理。

9、对库房盘点数据进行校对及对账。

10、协助部门领导完成ERP、财务、业务系统的培训、调整、升级和数据备份工作。

11、积极配合各部门并了解他们的软件需求，做好对相关部门ERP等软件的培训和

指导工作。

12、积极配合财务部门做好每次大型活动的票据管理、ERP系统的优化工作。

13、完成财务总监和信息部经理交办的其它工作。

三、主要工作

（1）保证ERP系统正常工作，ERP数据准确、实时。

（2）对ERP中出现的问题，工作流程及时跟进和完善，遇到问题及时解决。

（3）监督ERP的库存、成本的正确性。

（4）商品入库单、出库单、调拨单的制作和审核。

（5）监控ERP流程的执行，对ERP流程进行修改和填充。

（6）库房盘点及其数据的校验。

（7）和软件企业不定期沟通，做好软件升级换代工作。积极解决配合前台

和后台出现软件疑难问题，做到整个软件的优化配备工作。

<8）必须具备良好的职业道德，做好企业保密工作。

四、辅助工作

1、配合采购、财务、库房等部门做好ERP的调试和管理工作。

2、对ERP相关使用部门进行培训。

3、配合网站编辑，在需要的时候协助网站编辑进行页面修改工作，根据设计

稿，进行页面切割制作。

4、配合其他部门，对于有特殊需求的部门进行协助。

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五、工作细则

1、日工作内容:

日工作内容

1、每天早上8:00——8:10整理办公环境。8:10——8:30检行ERP服

务器及超市软件服务器。8:35一一8:50上楼开早会。8:50一一9:00听早

新闻。

软件2、每天早上9:00一一10:00检查前二天票据复查。包括出库单、退货单、

工程调拨的审核。

师3、每天早上10:00——11:00小库出库单的制作及审核同时与库房保管员

进行交接确认。

4、每天早上11:00——12:00处理ERP收银系统的事务处理及钱交货未商

品提货联的打印。

5、每天中午12:00一一12:20大库出库单、调拨单与库房保管员进行交接

及出库单出现问题的提报。

6、每天下午1:00一一2:30前一天大库、小库、店面商品出库单、退货单、

调拨的审核及发现问题的事务处理，同时执行和监管ERP流程，发现问题

马上解决。

7、每天下午2:30——3：30校验商品的采购成本发现问题及时解决。

8、每天下午3:30——4:30处理导购员销售事物处理、售后送货单事务处

理、收银员事务处理。

9、每天下午4:30——5:00、完成财务总监和信息部经理交办的其它工作

或学习财务知识。

3、周工作内容：

周工作内容

1、对ERP服务器系统进行杀毒、漏洞修补。

2、对一周的入库单、调拨单、出库单进行再次审核。

3、与店长召开ER，会，对发现的问题及时解决及上报。

软件4、监督和修改ER。流程，完善流程及下发修改流程

工程5、做好本周工作总结和下周工作计划并进行实施。

师6、完成财务总监和信息部经理交办的其它工作。

7、财务知识的学习。

8、协调ERP各岗位的口常工作。

4、月工作内容：

周工作内容

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1、仓库商品、店面商品盘点。

2、盘点数据的校验及对账。

3、根据ERP及盘点数据等资源做好库存分析，及时为领导提供确实可行的

软件参考数据。

工程4、协调ERP各岗位的日常工作。

师5、积极配合财务部