小公司管理制度

小公司管理制度

导读：规章制度小公司管理制度

【篇一：小型公司管理制度】

第一则总则

为加强公司的人事管理，明确人事管理权限及人事管理程序，使

公司人事管理工作有所遵循，特制定本制度。

适用范围：本规定适用公司全体职员，即公司聘用的全部从业人

员

除遵照国家有关法律规定外，本公司的人事管理，均依本制度规

定办理。

第二则管理权限

总经理确定公司的部门设置和人员编制、一线经理的任免去留及

晋级，决定全体职员的待遇。

人力主管工作职责:

一、协助各部门办理人事招聘，聘用及解聘手续。

二、负责公司人事管理制度的建立、实施和修订。

三、负责公司日常劳动纪律及考勤管理。

四、组织公司平时考核及年终考核工作。

五、组织公司人事培训工作。

六、协助各部门办理公司职员的任免、晋升、调动、奖惩等人事

手续。

七、组织各部门进行职务分析、职务说明书的编制。

八、根据公司的经营目标、岗位设置制定人力主管规划。

九、负责劳动合同的签定及劳工关系的处理。

第三则职员录用

被正式聘用的新职员，由公司发给《职工聘用合同》，由公司与

其签定《职员聘用合同》，一式两份，一份交由公司存档，一份交新

职员自留。

《职员聘约合同》时效可由公司与职员双协商签定，最底期限不

得少于一年。聘约期满，如不发生解聘和离职情况，自动续约。职员

如不续聘，须在聘用期满前十五天书面通知公司。

完备调离手续

双方终止或解除劳动合同，职员在离职前必须完备离职手续，未

完备离职手续擅自离职，公司将按旷工或自动除名处理。离职手续包

括：

处理工作交接事宜；

按调离手续要求办理离职手续；

交还所有公司资料、文件、办公用品及其它公物；

退还公司宿舍及房内公物，。由公司提出解除劳动合同的职员，

临时确没有住房需住公司住房的，时间不得超过一个月;

一、每位员工都要有高度的责任心和事业心，处处以公司的利益

为重，为公司的发展努力工作。

二、牢记“用户第一”的原则，主动、热情、周到的为顾客服务，

努力让顾客满意。

三、员工要具备创新能力，通过培养学习新知识使个人素质与公

司发展保持同步。

四、讲究工作方法和效率，明确效率是企业的生命。

五、要有敬业和奉献精神，满负荷、快节奏、高效率是对所有员

工提出的敬业要求。

六、具有坚韧不拔的毅力，要有信心有勇气战胜困难、挫折。

七、要善于协调，融入集体，有团队合作精神和强烈的集体荣誉

感，分工不分家。

八、要注意培养良好的职业道德和正直无私的个人品质。

九、明确公司的奋斗目标和个人工作目标。

兼职

职员未经公司书面批准，不得在外兼任获取薪金的工作。

禁止下列情形的兼职：

在公司内从事外部的兼职工作，或者利用公司的工作时间和其他

资源从事所兼任的工作；

兼职于公司的业务关联单位或者商业竞争对手；

所兼任的工作构成对本单位的商业竞争；

因兼职影响本职工作或有损公司形象；

主管级及以上职员兼职。

个人投资

职员可以在不与公司利益发生冲突的前提下，从事合法的投资活

动，但禁止下列情形的个人投资:

参与经营管理的；

投资于公司的客户或商业竞争对手的；

以职务之便向投资对象提供利益的；

以直系亲属名义从事上述三项投资行为的。

保密义务

1、职员有义务保守公司的经营机密。职员务必妥善保管所持有

的涉密文件。

1、职员未经公司授权或批准，不准对外提供公司文件，以及其

它未经公开的经营情况、业务数据。

行为的自我判断与咨询

职员在不能清楚判断自己的行为是否违反本准则时，可按以下方

法处理:

1以该行为能否毫无保留地在公司公开谈论，为简便的判断标准;

2向主管或总经理提出咨询。

接受咨询的部门应给予及时、明确的指导并为当事人保密。

职员遵守的行为准则包括：

一、职员必须严格遵守公司一切规则制度；

二、职员必须服从公司的组织领导与管理，对未经明示事项的处

理，应及时请示，遵照指示办理；

三、职员必须尽职尽责、精诚合作、敬业爱岗、积极进取；

四、职员应严格保守公司的经营、财务、人事、技术等机密；

五、职员不得利用工作时间从事第二职业；

六、职员不得损毁或非法侵占公司财务;

七、职员必须服从上级命令，有令即行。如有正当意见，应在事

前陈述如遇同事工作繁忙，必须协同办理，应遵从公司指挥，予以协

助；

八、在公众面前做到，义表整洁，举止端庄，行为检点，谈吐得体。

切记每位员工的言行是公司形象和风貌的体现；

九、公司内员工之间要团结合作，互相信任，互相学习，沟通思

想，交流感情；

公司内应有的礼仪：

第一条职员必须仪表端庄、整洁。具体要求是：

1、头发：职员头发要经常清洗，保持清洁。

2、指甲：指甲不能太长，应经常注意修剪。女性职员涂指甲油

要尽量用淡色。

3、胡子：胡子不能太长，应经常修剪。

4、口腔：保持清洁，上班前不能喝酒或吃有异味食品。

5、女性职员化妆应给人清洁健康的印象，不能浓妆艳抹，不宜

用香味浓烈的香水。

第二条工作场所的服装应清洁、方便，不追求修饰。具体要求是：

1、衬衫：无论是什么颜色，衬衫的领子与袖口不得污秽。

2、领带：外出前或要在众人面前出现时，应配戴领带，并注意

与西装、衬衫颜色相配。领带不得肮脏、破损或歪斜松弛。

3、鞋子应保持清洁，如有破损应及时修补，不得穿带钉子的鞋。

4、女性职员要保持服装淡雅得体，不得过分华丽。

5、职员工作时不宜穿大衣或过分雍肿的服装。

第三条在公司内职员应保持优雅的姿势和动作。具体要求是：

1、站姿：两脚脚跟着地，腰背挺直，胸膛自然，颈脖伸直，头

微向下，使人看清你的面孔。两臂自然，不耸肩。

会见客户或出席仪式站立场合，或在长辈、上级面前，不得把手

交叉抱在胸前。

2、坐姿：坐下后，应尽量坐端正，把双腿平行放好，不得傲慢

地把腿向前伸或向后伸，或俯视前方。

要移动椅子的位置时，应先把椅子放在应放的地方，然后再坐。

3、公司内与同事相遇应点头行礼表示致意。

4、握手时用普通站姿，并目视对方眼睛。握手时脊背要挺直，

不弯腰低头，要大方热情，不卑不亢。伸手时同性间应先向地位低或

年纪轻的，异性间应先向男方伸手。

5、出入房间的礼貌：进入房间，要先轻轻敲门，听到应答再进。

进入后，回手关门，不能大力、粗暴。进入房间后，如对方正在讲话，

要稍等静候，不要中途插话，如有急事要打断说话，也要看住机会。

而且要说：”对不起，打断您们的谈话"。

6、递交物件时，如递文件等，要把正面、文字对着对方的方向

递上去，如是钢笔，要把笔尖向自己，使对方容易接着；至于刀子或

剪刀等利器，应把刀尖向着自己。

7、走通道、走廊时要放轻脚步。

无论在自己的公司，还是对访问的公司，在通道和走廊里不能一

边走一边大声说话，

更不得唱歌或吹口哨等。

在通道、走廊里遇到上司或客户要礼让，不能抢行。

第五则员工的考勤、休假、请假制度

职员考勤、休假和请假应严格按照公司《职员考勤即休假、请假

管理制度》执行。

标准工作时间

周一至周五：上午9：00—12：30下午2：00—6：30晚上7：

00—10：00合标准工作时间：11小时

周六至周末：上午9：30—12：00下午2：00—6：00晚上7：

00—9：00合标准工作时间：8小时30分

编辑部及管理层人员工作时间可根据工作进展情况灵活安排，但

每天必需填写个人一周活动表，每周一向上级汇报。编辑部工作人员

外出无需请示，但需每日填写外出活动记录报告，每周一向上级汇报

迟到、早退或旷工

上午上班前和下午下班后，职员要由本人亲自打卡，若因故不能

打卡，应及时填写请假单报负责人签字，然后送主管备案。如因工作

原因不能签到必需至电通知主管。发现替他人打卡，每次会扣除双方

薪金各100元。

员工应严格遵守劳动纪律。不迟到、早退、旷工。迟到或早退5

分钟以上15分钟以下者，每次扣除薪金20元；15分钟以上，两小

时以下者，每次扣除薪金50元，迟到或早退超过两小时按旷工处理。

第一次迟到提醒注意，第二次迟到口头警告，第三次迟到写出书

面检查，并再加扣除薪50元。当月累计7次迟到的，给予警告处分，

当月连续三次警告的，公司有权予以劝退。

迟到或早退5分钟以上15分钟以下者，每次扣除薪金20元；15

分钟以上，两小时以下者，每次扣除薪金50元，迟到或早退超过两

小时按旷工处理。

旷工一天扣除2倍的当日基本工资。当月累计旷工6天，连续旷

工超过5天，或一年内累计旷工超过30天者，作除名处理，公司不

负责其一切善后事宜。

一、职员必须严格遵守公司一切规则制度；

二、职员必须服从公司的组织领导与管理，对未经明示事项的处

理，应及时请示，遵照指示办理；

三、职员必须尽职尽责、精诚合作、敬业爱岗、积极进取；

四、职员应严格保守公司的经营、财务、人事、技术等机密；

五、职员不得利用工作时间从事第二职业；

六、职员不得损毁或非法侵占公司财务；

七、职员必须服从上级命令，有令即行。如有正当意见，应在事

前陈述如遇同事工作繁忙，必须协同办理，应遵从公司指挥，予以协

助；

八、在公众面前做到仪表整洁，举止端庄，行为检点，谈吐得体。

切记每位员工的言行是公司形象和风貌的体现；

九、公司内员工之间要团结合作，互相信任，互相学习，沟通思

想，交流感情；

公司内应有的礼仪：

第一条职员必须仪表端庄、整洁。具体要求是：

1、头发：职员头发要经常清洗，保持清洁。

2、指甲：指甲不能太长，应经常注意修剪。女性职员涂指甲油

要尽量用淡色。

3、胡子：胡子不能太长，应经常修剪。

4、口腔：保持清洁，上班前不能喝酒或吃有异味食品。

5、女性职员化妆应给人清洁健康的印象，不能浓妆艳抹，不宜

用香味浓烈的香水。

第二条工作场所的服装应清洁、方便，不追求修饰。具体要求是:

1、衬衫：无论是什么颜色，衬衫的领子与袖口不得污秽。

2、领带：外出前或要在众人面前出现时，应配戴领带，并注意

与西装、衬衫颜色相配。领带不得肮脏、破损或歪斜松弛。

3、鞋子应保持清洁，如有破损应及时修补，不得穿带钉子的鞋。

4、女性职员要保持服装淡雅得体，不得过分华丽。

5、职员工作时不宜穿大衣或过分雍肿的服装。

第三条在公司内职员应保持优雅的姿势和动作。具体要求是：

1、站姿：两脚脚跟着地，腰背挺直，胸膛自然，颈脖伸直，头

微向下，使人看清你的面孔。两臂自然，不耸肩。

会见客户或出席仪式站立场合，或在长辈、上级面前，不得把手

交叉抱在胸前。

2、坐姿：坐下后，应尽量坐端正，把双腿平行放好，不得傲慢

地把腿向前伸或向后伸，或俯视前方。

要移动椅子的位置时，应先把椅子放在应放的地方，然后再坐。

3、公司内与同事相遇应点头行礼表示致意。

4、握手时用普通站姿，并目视对方眼睛。握手时脊背要挺直，

不弯腰低头，要大方热情，不卑不亢。伸手时同性间应先向地位低或

年纪轻的，异性间应先向男方伸手。

5、出入房间的礼貌：进入房间，要先轻轻敲门，听到应答再进。

进入后，回手关门，不能大力、粗暴。进入房间后，如对方正在讲话，

要稍等静候，不要中途插话，如有急事要打断说话，也要看住机会。

而且要说：”对不起，打断您们的谈话"。

6、递交物件时，如递文件等，要把正面、文字对着对方的方向

递上去，如是钢笔，要把笔尖向自己，使对方容易接着；至于刀子或

剪刀等利器，应把刀尖向着自己。

7、走通道、走廊时要放轻脚步。

无论在自己的公司，还是对访问的公司，在通道和走廊里不能一

边走一边大声说话，

更不得唱歌或吹口哨等。

在通道、走廊里遇到上司或客户要礼让，不能抢行。

第五则员工的考勤、休假、请假制度

职员考勤、休假和请假应严格按照公司《职员考勤即休假、请假

管理制度》执行。

标准工作时间

周一至周五：上午9：00—12：30下午2：00—6：30晚上7：

00—10：00合标准工作时间：11小时

周六至周末：上午9：30—12：00下午2：00—6：00晚上7：

00—9：00合标准工作时间：8小时30分

编辑部及管理层人员工作时间可根据工作进展情况灵活安排，但

每天必需填写个人一周活动表，每周一向上级汇报。编辑部工作人员

外出无需请示，但需每日填写外出活动记录报告，每周一向上级汇报

迟到、早退或旷工

上午上班前和下午下班后，职员要由本人亲自打卡，若因故不能

打卡，应及时填写请假单报负责人签字，然后送主管备案。如因工作

原因不能签到必需至电通知主管。发现替他人打卡，每次会扣除双方

薪金各100元。

员工应严格遵守劳动纪律。不迟到、早退、旷工。迟到或早退5

分钟以上15分钟以下者，每次扣除薪金20元；15分钟以上，两小

时以下者，每次扣除薪金50元，迟到或早退超过两小时按旷工处理。

第一次迟到提醒注意，第二次迟到口头警告，第三次迟到写出书

面检查，并再加扣除薪50元。当月累计7次迟到的，给予警告处分，

当月连续三次警告的，公司有权予以劝退。

迟到或早退5分钟以上15分钟以下者，每次扣除薪金20元；15

分钟以上，两小时以下者，每次扣除薪金50元，迟到或早退超过两

小时按旷工处理。

旷工一天扣除2倍的当日基本工资。当月累计旷工6天，连续旷

工超过5天，或一年内累计旷工超过30天者，作除名处理，公司不

负责其一切善后事宜。

请假须填写请假单，获得批准并安排好工作后，才可离开工作岗

位，同时对请假进行备案。

请病假必须于上班前或不迟于上班时间15分钟内，致电所在主

管或直接上级主管，且应于病假后上班第一天内，向公司提供规定医

务机构出具的建议休息的有效证明。病假期间扣除当日福利补贴。病

假累计半年以上者，至第七个月起按岗位薪金数额的70%为基数发放。

请事假将被扣除当日薪金全额。

因参加社会活动请假，需经领导批准给予公假，薪金照发。

如赴外地出差，应填写出差单交主管备案。

一、上班时间不允许做与工作无关的事，如需外出应请示主管

二、不允许员工从事第二职业或对外兼职活动，但鼓励员工利用

业余时间参加升学考试、学习培训，提高工作能力。

【篇二：某小企业财务管理制度】

财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责

公司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主

要有：

1、负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核

各项资金使用和费用开支；收回售楼款，清理催收应收款项；办理日

常现金收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及

银行空白票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、

协调与工商、税务、金融等部门间的关系，依法纳税。

2、负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法

规，按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；

按照会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，

及时记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表

相符、账证相符；管理好会计档案。

3、负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核

算账表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据

资料，及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预

算、审核支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、

材料设备款的结算及竣工工程决算；完善各项成本辅助账的设置，健

全各项统计数据。

4、建立经济核算制度，利用会计核算资料、统计资料及其他有

关的资料，定期进行经济活动分析，判断和评价企业的生产经营成果

和财务状况，为公司领导决策提供依据。

5、配合公司内部审计。根据上述工作范围和职责，为加强财务

管理，特制定本制度。

第一章资金审批制度

1、总则

⑴所有款项的支付，须经公司主管领导批准。如果主管领导不在

公司，应以电话或传真的方式与其联系，确认是否批准款项的支付,

事后请其在支出单上补签意见；

⑵财务专用章、公司法人章及支票必须分开保管，公司法人章由

办公室主任负责保管，财务专用章和支票由出纳负责保管。办公室主

任或出纳不在单位期间，印章应由法定代表人指定的专人保管。印章

代管须办理交接手续，代管人员必须对印章的使用情况进行登记；

⑶财务部原则上不得将已加盖财务专用章及公司法人章的支票

预留在公司，如因工作需要，需先填好限额，并经公司主管领导批准；

⑷开具的支票须写明经批准同意的收款人全称，收取的发票须与

收款相符。如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三者，必

须有收款人的书面通知并经公司主管领导批准；

⑸往来款项的冲转，须公司主管领导批准；

⑹非正常经营业务调出资金须经过公司主管领导批准；

⑺用以支付各种款项的原始凭证必须保存原件，复印件不得作为

原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。

2、施工工程用款审批制度施工工程用款由公司主管领导批准支

付。其程序，按以下“施工工程用款支付审批工作流程”执行。施工

工程用款支付批工作流程3、行政费用支出管理制度

⑴公司管理人员的费用报销，须经公司主管领导批准后财务方可

报支;

⑵涉及应酬等非正常费用，须公司主管领导批准。

3、公司差旅费开支制度

⑴公司员工到本市范围以外地区执行公务可享受差旅费补贴；

⑵公司职员出差根据需要，由部门经理决定选用交通工具；

⑶公司职员出差期间，住宿费用及补贴按以下规定执行：①房租

标准：A、部门经理以上职员，房租标准为120元/日；B、一般职员，

房租标准为100元/日。②伙食补贴、市内交通补贴标准伙食补贴每

人20元/日；市内交通费每人6元/日。

（4）、实际报销金额超出公司的补贴标准，需由部门经理或带队经

理说明原因，报经公司主管领导审批后支付。

4、车辆维修费及汽油费管理制度

⑴公司车辆维修保养由办公室统一管理，应指定维修点，维修费

用一般采取银行转账的方式结算；

⑵车辆的易损备品备件由办公室统一安排采购，以支票支付。需

用时应办理领用手续，并由办公室建账予以核销使用;

⑶公司汽油票由办公室统一保管并设账登记使用。

5、办公费用、会议费用及其他费用管理制度

⑴公司办公用具由办公室统一采购、管理；

⑵办公室设立账册登记公司办公用品的采购、使用情况；

⑶办公室财产台账为财务部附设账册；

⑷办公室应对各部门领用的办公用品情况进行造册、登记、定期

通报；

⑸公司各部门因工作需要，需邀请有关单位人员召开会议的，应

由部门经理提出建议，报总经理批准，其会务工作由办公室统一安排;

⑹有关工资、奖金、福利费等各项津贴的发放标准由公司人事劳

资管理部门制定，经总经理批准后报财务部备案。

6、行政费用报销制度

⑴公司行政费用现金支出范围为：向职工支付工资、奖金、津贴、

差旅费，向个人支付的其他款项及不够支票起点100元的零星开支;

(2)公司职员报销行政费用应填写报销单，由经办人员填写，公司

主管领导签字认可后报送财务部按照本制度有关规定进行审核，并按

本章第1条的规定进行审批支付；

⑶应酬、礼品费用支出实行一票一单、事前申报制，批准后方可

实施；

⑷凡未具备报销条件，需领用支票或现金者必须填写借款单。借

款单留财务存底，待借款还回时财务开冲账收据给经办人；

⑸支票领用单、借款单必须由经办人填写，公司主管领导签字,

财务审核后，由财务部直接支付；

⑹银行支票如发生丢失，有关责任人应及时向财务部和开户银行

报告。如系空白支票所造成的损失，丢失人员负有赔偿责任；

⑺其他有关费用及成本支出的程序以公司规定为准。

第二章工程成本管理制度

1、公司所有工程经济合同以及涉及工程成本的一切指标、保证、

承诺及其他经济签证均需由总经理签署或授权委托签署°

2、公司工程部主要负责工程造价的预测及审核、工程招投标文

件的编制、工程决算的审定。

3、工程部还负责组织工程用设备材料的采购供应及经济合同的

谈判工作，对已经选择定型的设备、材料进行采购，确保设备材料及

时供应，积极进行市场询价工作，建立市场价格询价登记薄，记录材

料价格变动的历史资料。

4、财务部主要负责工程成本的总体控制工作。

⑴参与有关工程经济合同的谈判工作，及时准确地了解公司各项

工程成本的构成及用款计划；

⑵负责工程进度款的复核工作，参与工程造价的确定和最后决算

的审定工作。

5、工程中间结算程序。

⑴施工单位于每月25日之前，将工程进度结算报送工程部审核,

工程部结合工程施工图纸、施工进度计划以及其他文件资料提出审核

意见，并在5日内送财务部会签；

⑵财务部根据有关文件资料、施工单位领用的供应材料数额，以

及与施工单位其他经济往来等情况，并参考公司财务状况提出付款意

见，报送公司主管领导审批。

6、工程决算程序。

⑴施工单位应将工程决算书以及各项经济签证资料按工程中间

结算同样的程序报工程部复核，财务部会签；

⑵财务部根据各种经济签证、合同以及经审定的工程决算数和材

料结算数，扣除已付工程数及垫付的各项费用，结算应付工程尾数,

提出付款方案，报公司主管领导批准；

⑶大工程办理决算时，应由公司主管工程领导牵头，由工程部、

设计部、财务部及其他有关部门人员组成工程决算小组，按照上述本

制度规定的职责范围联合进行专项工程决算；

⑷房屋工程全部竣工验收合格交付使用时，商品房由工程部、销

售部办理竣工房交接验收入库手续，财务部凭交楼入库手续办理竣工

房成本结算。

第三章财产管理制度

1、公司财产的范围

⑴公司财产包括固定资产和低值易耗品；

⑵凡公司购入或自制的机器设备、动力设备、运输设备、工具仪

器、管理用具、房屋建筑物等，同时具备单项价值在2000元以上和

耐用年限在一年以上的列为固定资产；

⑶凡单项价值在2000元以下或价值在2000元以上但耐用年限不

足一年的用品用具均属低值易耗品。

2、公司财务部负责公司所有财产的会计核算

⑴公司本部使用的所有固定资产及公司所有办公用品用具由办

公室归口管理;

⑵公司各施工工地使用机器设备、动力设备、工具仪器等由工程

部归口管理；

⑶办公室和工程部应指定专人负责公司财产的业务核算，应设立

台账，登记公司财产的购入、使用及库存情况，负责组织公司财产的

保管、维修并制定相应的措施、办法。

3、财产的购置与调拨

⑴办公室根据公司发展需要编制财产采购计划及进行市场询价

工作，经财务部会签，报公司主管领导批准后方可采购；

⑵财产购回后，应填写财产收入验收单。财产收入验收单一式两

联，财务部凭财产收入验收单、财物发票及采购计划办理报销手续。

财产归口管理部门凭验收单登记台账；

⑶各部门需领用固定资产时，应填写领用单，领用单需经部门经

理同意，报办公室审批，公司主管领导批准；

(4)固定资产的领用单由使用部门开具，领用单一式三联。一联由

领用部门存查，一联送财产归口管理部门作为财产发出凭据，一联由

财产归口管理部门定期汇总后向财务部报账；

⑸财产在公司内部之间转移使用应办理移交手续，移交手续由财

产归口管理部门办理，送财务部备案。

4、财产的清查、盘点

⑴公司财产归口管理部门应定期进行财产清查盘点工作，年终必

须进行一次全面的盘点清查；

⑵各部门的年终财产盘点必须有财务人员参加；

⑶财产盘点清查后发现盘盈、盘亏和毁损的，均应填报损益报告

表，书面说明亏、损原因。对因个人失职造成财产损失的，必须追究

主管人员和经办人员的责任；

⑷凡已达到自然报废条件的固定资产，财产归口管理部门应会同

财务部组织评估，评估情况上报公司主管领导，由公司主管领导决定

处理意见；

⑸凡尚未达到自然报废条件，但已不能正常使用的固定资产，使

用部门应查明原因，如实上报；属个人责任事故的应由有关责任人员

负责赔偿损失；属自然灾害或其他不可抗力原因造成损失的，应上报

总经理，决定处理意见。

【篇三：中小企业、公司财务管理制度范本】

总则

为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度,

结合公司具体情况，制定本制度。

一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严

格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务

管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企

业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。

财务机构与会计人员

二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。

三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。

四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合,

如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续

完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。

五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对

于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝

执行，并及时向总经理报告。

六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故

离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离

职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报

表、账目、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须由建设局

财务科监交。

会计核算原则及科目

七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权

条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原贝I、

会计凭证和账簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。

八、记账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制，以人

民币为记账本位币。

九、一切会计凭证、账簿、报表中各种文字记录用中文记载，数

目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆

珠笔书写。

十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定

资产，分为五大类：

1、房屋及其他建筑物；

2、机器设备；

3、电子设备；

4、运输工具；

5、其他设备。

十一、各类固定资产折旧年限为：

1、房屋及建筑物35年；

2、机器设备10年;

3、电子设备、运输工具5年;

4、其他设备5年。

固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续

使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。

十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费

用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费生。作为投资的固

定资产应以投资协议约定的价格为原价。

十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、

盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于

年度决算时处理完毕。

1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度

估算累计折旧入账，原价累计折旧后的差额转入公积金。

2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧

后的差额作营业外支出处理。

3、报废的固定资产的变价收入与固定资产净值的差额，其收益

转入公积金，其损失作营业外支出处理。

4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手

续，并设置固定资产明细账进行核算。

资金、现金、费用管理

十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防

止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

十五、银行账户必须遵守银行的规定开设和使用。银行账户只供

本单位经营业务收支结算使用，严禁借账户供外单位或个人使用，严

禁为外单位或个人代收代支、转账套现。

十六、银行账户的账号必须保密，非因业务需要不准外泄。

十七、银行账户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保

管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印

鉴保管人临时出差由其委托他人代管。

十八、银行账户往来应逐笔登记入账，不准多笔汇总高收，也不

准以收抵支记账。按月与银行对账单核对，未达收支，应作出调节逐

笔调节平衡。

十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途;

非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位。

二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支

做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，银行存

款余款与银行对账单相符，现金、银行日记账数额分别与现金、银行

存款总账数额相符。

二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天

内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。

二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、

工程支出都必须通过银行办理转账结算，不得直接兑付现金。

二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、

并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严

禁空白支票在使用前先盖上印章。

二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经

手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。

二十五、未经董事会批准，严禁为外单位或个人担保贷款。

二十六、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完

备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该

资金的损失负连带赔偿责任。

办公用具、用品购置与管理

二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经

领导批准后方可购置。

二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。办理登记领用手

续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。

二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃

和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。

其它事项

三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它

财务资料。

三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动,

尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。

三十二、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监

督管理。

三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部厂的检查指导，并

按其要求不断完善制度、改进工作。

【篇四：小公司人事管理制度】

第一章总则

第一条为使公司人事管理走上正规化、制度化、现代化的道路,

在有章可循的情况下提高人力资源管理水平，造就一支高素质的员工

队伍，特制定以下制度。

第二条公司的用人原则：德才兼备，以德为先

第三条公司的用人之道是：因事择人，因才适用，保持动态平衡。

第四条公司人力资源管理基本准则是：公开、公正、公平、有效

激励和约束每一位员工。

1、公开是指强调各项制度的公开性，提高执行的透明度。

2、公平是指坚持制度面前人人平等的原则，为每个员工提供平

等竞争的机会。

3、公正是指对每位员工的工作业绩做出客观、公正的评价，并

给予合理的回报，同时赋予员工申诉的权利和机会。

第五条公司涉及人力资源方面的管理均依照本制度执行。

第二章员工招聘管理

第六条公司所需员工，一律公开条件，通过各种途径面向社会招

聘。

第七条本公司员工的任用应以所核定的“人员编制表”人数为限,

其任用条件以“职位说明书”为依据，采用面试和笔试两种方式，依

实际需要任择其中一种实施或两种并用；若需笔试，试卷由用人力资

源部提供。

第八条各岗位人员的派任，均依总公司统一调控为准贝人

第九条员工招聘程序如下：

1、用人部门需规范填写《员工需求申请表》，并按要求通报相

关领导审批，批准后交送人力资源部。

2、人力资源部选择合理有效的招聘渠道，并发布招聘信息。

3、人力资源部收集应聘人员的求职登记表、身份证、学历证以

及其它有关业务资历材料。

4、人力资源部主持面试，用人部门或公司领导视情况参加，并

在《应聘人员登记表》中填写意见。

5、面试后两天内，由人力资源部向合格的人才发出通知，并办

理报到手续。

6、经核定录用人员应按规定日期到人力资源部办理妥下列手续:

①一寸近期免冠彩色照片3张;

②填写《员工档案登记表》；

③交验个人身份证、毕业证以及其它相关证件原件及复印件；

④办理经济担保。

第十条担保

1、凡公司员工均须办理担保手续，担保形式如下：

①最高学历证原件

②郑州市固定房产复印件及该房产所有人书面担保。

上述两种形式，任选其中一种即可。

2、在本公司工作的员工不能担任保人。

3、担保人所负一切担保责任，决不因被担保人的工作地点有所

不同而借口推脱。

4、公司于每年定期“对保”，并在认为必要时随时办理“对保

5、被担保人离职一个月后，如无手续不清或亏欠公款等情况，

即向本人发还经济担保相关资料。

第三章劳动合同

第十一条劳动合同是劳动者与用人单位确定劳动关系，明确双方

权利与义务的协议。

第十二条公司规定劳动合同期限均为一年。

第十三条连续两年与公司签定劳动合同者，公司提供或缴纳基本

养老及医疗保险

第十四条签订劳动合同的员工须承诺保守公司商业机密。

第十五条在员工劳动合同期满前10日，由人力资源部通知员工

本人及用人部门，用人部门根据员工合同期内工作表现确定是否继续

聘用该员工，并将结果及时通知人力资源部。人力资源部根据双方续

签劳动合同的意愿，通知员工签订劳动合同，逾期不签且未作说明者,

即视为自动待岗。

第十六条员工劳动合同期满而原工作部门不同意续签，员工又不

能联系到新工作部门时，劳动合同终止，合同期满，员工不愿意再在

公司工作的，可以终止劳动合同。

第十七条人力资源部于合同终止当日通知合同终止，员工办理终

止劳动合同及离职手续。

第十八条

第四章档案管理

第十九条员工档案是为每位员工建立的内部管理资料，包括员工

的有关招聘、录用、合同、考核、薪资、奖惩、培训等材料，建立此

档案旨在方便内部管理。

第二十条员工档案自员工报到之日起建立，每人一份，按部门动

态管理归类，依员工顺序号进行存放保管，由人力资源部指派专人负

责管理。

第二十一条公司员工内部档案应及时、全面地收集到人力资源部

门统一保管，各部门应主动将平时形成的应归档材料及时递交人力资

源部保管。若员工个人情况有变更，如：姓名、籍贯、文化程度、专

业技能等，员工应以书面方式及时准确通报人力资源部，以便员工档

案内有关记录得以相应更正。驻外机构在当地招聘的人员须建立详细

的人事资料存档备查，并将所应聘人中的主要个人资料整理，汇总后

交公司人力资源部存档。

第二十二条为确保档案的准确，档案管理人员应随时对档案进行

检查、核对；员工离职时，其档案应以年度为单位归入离职人员档案，

保存期限为两年。

第二十三条员工人事档案的使用

1、员工人事档案是为公司决策部门提供各种人事方面的基本依

据，并为人事统一分析提供资料。

2、查阅、借阅员工档案的人员须是中层以上管理人员，且只能

查、借其下属档案；查阅、借阅员工档案的人员须填写《档案查阅登

记本》，档案借出时间不超过5个工作日。

3、档案管理人员和查阅者不得私自增删，涂改，泄露档案材料

内容。

第二十四条员工档案仅供公司内部使用。

第五章员工管理

第二十五条凡属公司的员工，公司对其拥有管理、调度和分配的

权利。

第二十六条服从公司安排是每个员工第一素质。

第二十七条公司各部门员工自进入公司起，就应受到公司文化体

系的教育、培训，遵守公司各项管理制度。

第二十八条各部门员工应接受上级主管的指挥与监督，不得违抗。

第二十九条员工应尊重和维护公司信誉和形象，凡涉及本公司方

面的信息，非经许可不得对外公布；除办理本公司指定任务外，不得

擅自以本公司名义开展各种活动。

第三十条员工在服务期间不得经营或出资与本公司类似及职务

上有关的事业，或兼任公司外的职务。

第三十一条员工应尽忠职守，并保守业务上的一切机密。

第三十二条员工应爱护一切公司财物，非经许可，不得私自携出

公司。

第三十三条员工对外接洽业务，应态度谦和，不亢不卑，并不得

有骄傲满足等损害公司名誉的行为。

第三十四条员工应彼此通力合作，同舟共济，不得吵闹，斗殴,

搬弄是非或其它扰乱秩序妨碍纪律的行为。

第三十五条所有员工须按公司规定积极参加公司会议及各项活

动，期间违纪者按平时规定的3倍处罚