基金从业人员资格历年真题答案2024

基金从业人员资格历年真题答案汇总2024基金法律法规、职业道德与业务规范1.以下关于基金销售机构的职责规范，说法错误的是（）。A.基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，不应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务B.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年C.基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众公布基金宣传推介材料D.基金销售机构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素答案：A。解析：基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务。2.关于开放式基金的申购和赎回费用及销售服务费，下列说法错误的是（）。A.销售服务费由申购人承担，不从基金资产计提B.申购费用由申购人承担，不列入基金资产C.基金管理人可以根据情况调整申购费率D.赎回费用由基金赎回人承担，不低于赎回费总额的25%计入基金资产答案：A。解析：销售服务费是指基金管理人根据基金合同的约定及届时有效的相关法律法规的规定，从开放式基金财产中计提的一定比例的费用，用于支付销售机构佣金、基金的营销费用以及基金份额持有人服务费等。3.基金监管的首要目标是（）。A.降低系统风险B.保护投资人利益C.规范证券投资基金活动D.促进证券投资基金和资本市场的健康发展答案：B。解析：基金监管的首要目标是保护投资人利益。投资人是基金市场的支撑者，保护投资人利益是基金监管活动的目的和宗旨的集中体现。4.下列关于基金份额登记机构职责的表述错误的是（）。A.建立并管理投资人基金份额账户B.负责基金份额的登记C.确定并公告基金份额净值D.保管基金份额持有人名册答案：C。解析：基金份额登记机构的主要职责包括：建立并管理投资人基金份额账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册；法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责。确定并公告基金份额净值是基金管理人的职责。5.我国基金监管的目标不包括（）。A.保护投资人及相关当事人的合法权益B.促进证券投资基金和资本市场的健康发展C.规范证券投资基金活动D.保证基金管理公司不倒闭答案：D。解析：我国基金监管的目标包括：保护投资人及相关当事人的合法权益；规范证券投资基金活动；促进证券投资基金和资本市场的健康发展。6.基金管理人应在基金发售的（）前，将招股说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上。A.3日B.1日C.2日D.5日答案：A。解析：基金管理人应在基金发售的3日前，将招股说明书、基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上；同时，将基金合同、托管协议登载在管理人网站上，将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上。7.下列关于道德与法律联系的说法中，错误的是（）。A.道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段B.道德在调整范围上对法律具有补充作用C.道德在约束力上对法律具有补充作用D.法律对传播道德具有促进作用答案：C。解析：道德与法律的联系包括：（1）目的一致。道德和法律都是行为规范，都是重要的社会调控手段。（2）内容转化。道德一般可分为两类，一类是维护社会秩序所要求的最低限度的道德；另一类是有助于提高人的精神素质、增进人与人之间和谐关系的较高要求的道德。前者通常上升为法律，也是法律所调整的内容。（3）功能互补。道德在调整范围上对法律具有补充作用，法律在约束力上对道德具有补充作用。（4）相互促进。法律对传播道德具有促进作用。8.（）是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。A.协调性原则B.独立性原则C.公正性原则D.专业性原则答案：A。解析：协调性原则是指合规人员应当正确处理与公司其他部门及监管部门的关系，努力形成公司的合规合力，避免内部消耗。9.基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与（）签订书面销售协议，明确双方的权利和义务。A.基金客户B.基金管理人C.基金托管人D.监管机构答案：B。解析：基金销售机构办理基金销售业务，应当由基金销售机构与基金管理人签订书面销售协议，明确双方的权利和义务。10.下列属于基金托管人职责的是（）。A.编制中期和年度基金报告B.按照基金合同的约定确定基金收益分配方案C.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜D.安全保管基金财产答案：D。解析：基金托管人的职责包括：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定召集基金份额持有人大会；按照规定监督基金管理人的投资运作；国务院证券监督管理机构规定的其他职责。选项A、B、C属于基金管理人的职责。证券投资基金基础知识1.下列关于衍生工具的说法，错误的是（）。A.按产品形态可以分为独立衍生工具、嵌入式衍生工具B.按合约特点可以分为远期合约、期货合约、期权合约、互换合约和结构化金融衍生工具C.独立衍生工具指期权合约、期货合约或者互换合约D.远期合约、期货合约、互换合约、结构化金融衍生工具常被称为基础性衍生模块答案：D。解析：远期合约、期货合约、期权合约和互换合约是四种基本的衍生工具，也常被称作“基础性衍生模块”。2.（）是指在期货交易中，任何交易者必须按其所买入或卖出期货合约价值的一定比例交纳资金。A.盯市制度B.平仓制度C.交割制度D.保证金制度答案：D。解析：保证金制度是指在期货交易中，任何交易者必须按其所买入或卖出期货合约价值的一定比例交纳资金，这个比例通常在5%-15%，作为履行期货合约的保证，并视价格确定是否追加资金，然后才能参与期货合约的买卖。3.下列关于做市商的表述，不正确的是（）。A.报价驱动中，最为重要的角色就是做市商，因此报价驱动市场也被称为做市商制度B.做市商的利润来源于买卖差价，如果证券差价小但交易频繁，做市商无法赚取利润C.做市商通常由具备一定实力和信誉的证券投资法人承担，本身拥有大量可交易证券，买卖双方均直接与做市商交易，而买卖价格则由做市商报出D.当接到投资者卖出某种证券的报价时，做市商以自有资金买入；当接到投资者购买某种证券的报价时，做市商用其自由证券卖出答案：B。解析：虽然做市商的利润来源于买卖差价，但如果买卖差价小但交易频繁，做市商仍可以赚取利润。4.某基金的份额净值在第一年年初时为1元，到了年底基金份额净值达到2元，但时隔一年，在第二年年末它又跌回到了1元。假定这期间基金没有分红，则该基金的几何平均收益率为（）。A.10%B.5%C.0D.15%答案：C。解析：根据几何平均收益率的计算公式$RG=\sqrt[n]{\frac{V_n}{V_0}}-1$，其中$V_0$是期初价值，$V_n$是期末价值，$n$是期数。本题中$V_0=1$，$V_2=1$，$n=2$，则$RG=\sqrt[2]{\frac{1}{1}}-1=0$。5.（）是通过发行股票或置换所有权筹集的资本。A.债权资本B.股权资本C.所有权资本D.权益资本答案：D。解析：权益资本是通过发行股票或置换所有权筹集的资本。权益资本在正常经营情况下不会偿还给投资人。6.（）是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。A.基金资产清算B.基金净资产估值C.基金资产估值D.基金负债清算答案：C。解析：基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。7.（）是指在给定的时间区间和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时，投资组合所面临的潜在最大损失。A.下行风险B.风险敞口C.风险价值D.最大回撤答案：C。解析：风险价值（VaR），又称在险价值、风险收益、风险报酬，是指在给定的时间区间和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时，投资组合所面临的潜在最大损失。8.以下不属于债券按发行主体分类的是（）。A.政府债券B.金融债券C.公司债券D.可转换债券答案：D。解析：按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券、公司债券等。可转换债券是按债券持有人的权利分类。9.（）是指交易双方约定在未来某一时期相互交换某种合约标的资产的合约。A.互换合约B.期权合约C.期货合约D.外汇期货答案：A。解析：互换合约是指交易双方约定在未来某一时期相互交换某种合约标的资产的合约。更为准确地说，互换合约是指交易双方之间约定的在未来某一期间内交换他们认为具有相等经济价值的现金流的合约。10.（）是指截至某一特定时点，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等。A.内部收益率B.已实现收益C.未实现收益D.总收益倍数答案：A。解析：内部收益率是指截至某一特定时点，基金资金流入现值加上资产净值现值总额与资金流出现值总额相等，即净现值等于零时的折现率。私募股权投资基金基础知识1.下列关于有限责任公司型股权投资基金设立的表述中，错误的是（）。A.应按规定申请设立登记，并领取营业执照B.公司章程需由所有股东签字并确认C.出资最低限额应不低于100万元D.股东人数应当在200以下答案：D。解析：有限责任公司型股权投资基金的股东人数应在50人以下，股份有限公司型股权投资基金的股东人数不超过200人。2.（），即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。A.破产清算B.破产退出C.投资转让D.自行清算答案：D。解析：自行清算即企业股东自主启动清算程序来解散被投资企业。3.关于股权投资基金的募集行为说法错误的是（）。A.股权投资基金的募集，是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为B.募集行为包括推介基金、发售基金份额、办理投资者认/申购（认缴）、份额登记、赎回（退出）等活动C.基金的募集分为发起募集和委托募集D.基金募集机构主要分为两种：直接募集机构和受托募集机构答案：C。解析：基金的募集分为自行募集和委托募集。4.（）是指股权投资基金监管机构在制定监管规范以及实施监管行为时，注重基金机构的风险防控和偿付能力，以确保基金运行稳健和基金财产安全，切实保护投资者的合法权益。A.高效监管原则B.适度监管原则C.审慎监管原则D.依法监管原则答案：C。解析：审慎监管原则是指股权投资基金监管机构在制定监管规范以及实施监管行为时，注重基金机构的风险防控和偿付能力，以确保基金运行稳健和基金财产安全，切实保护投资者的合法权益。5.以下关于契约型基金的税负分析中，说法错误的是（）。A.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴B.以契约型基金名义对外投资形成的权益，应根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》以及相关法律的规定，判断其是否能够形成税收意义上的经济利益流入C.基金管理人运营、管理契约型基金过程中涉及的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税D.契约型基金层面不缴纳所得税答案：B。解析：以契约型基金名义对外投资形成的权益，应根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《中华人民共和国个人所得税法》等相关税收法规的规定，判断其是否能够形成税收意义上的经济利益流入。6.下列关于合格投资者的说法错误的是（）。A.股权投资基金的合格投资者应具备相应风险识别能力和风险承担能力B.投资于单只股权投资基金的金额不低于100万元C.对于单位投资者，要求其净资产不低于1000万元D.对个人投资者，要求其金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于100万元答案：D。解析：对个人投资者，要求其金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元。7.（）是指主要对企业进行财务性并购投资的股权投资基金。A.定增基金B.并购基金C.基础设施基金D.不动产基金答案：B。解析：并购基金是指主要对企业进行财务性并购投资的股权投资基金。8.下列关于股权投资基金服务机构的说法，错误的是（）。A.基金财产保管机构是基金管理人的代理人B.基金份额登记机构提供基金份额的登记、过户、保管和结算等服务C.律师事务所和会计师事务所作为专业、独立的中介服务机构，为基金提供法律和会计服务D.基金投资者不可以自行募集股权投资基金，必须委托基金销售机构募集答案：D。解析：基金投资者可以自行募集股权投资基金，也可以委托基金销售机构募集。9.（）是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，股权投资基金有权以其持股比例为基础，以同等条件参与该出售交易。A.优先认购权B.第一拒绝权C.随售权D.拖售权答案：C。解析：随售权又称共同出售权，是指目标公司的其他股东欲对外出售股权时，股权投资基金有权以其持股比例为基础，以同等条件参与该出售交易。10.公司型基金的最高权力机构是（）。A.基金公司监事会B.基金公司董事会C.基金管理公司董事会D.基金公司股东大会答案：D。解析：公司型基金的最高权力机构是股东大会（股东会）。继续提供部分真题及答案基金法律法规、职业道德与业务规范11.基金管理人应在每年结束后（）内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。A.30日B.60日C.90日D.180日答案：C。解析：基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。12.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）的除外。A.6个月B.1年C.2年D.3年答案：A。解析：基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。13.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C。解析：基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年。14.下列不属于基金销售机构人员从事的工作范围的是（）。A.分析基金走势B.宣传推介基金C.发售基金份额D.办理基金份额申购和赎回答案：A。解析：基金销售机构人员是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金销售机构中从事宣传推介基金、发售基金份额、办理基金份额申购和赎回等相关活动的人员。分析基金走势不属于基金销售机构人员的工作范围。15.（）是指利用虚构事实或者隐瞒真相的方式欺骗客户，使客户产生错误的认识，最终做出错误的判断。A.欺诈B.隐瞒C.误导D.诱导答案：A。解析：欺诈是指利用虚构事实或者隐瞒真相的方式欺骗客户，使客户产生错误的认识，最终做出错误的判断。证券投资基金基础知识11.某债券的面值为100元，年息票率为5%，期限为3年，每年付息一次。若市场利率为6%，则该债券的发行价格为（）元。A.97.33B.98.23C.100D.102.77答案：A。解析：根据债券发行价格的计算公式$P=\sum_{t=1}^{n}\frac{C}{(1+r)^t}+\frac{F}{(1+r)^n}$，其中$C$为每年支付的利息（$C=100\times5\%=5$元），$r$为市场利率（$r=6\%$），$F$为债券面值（$F=100$元），$n$为债券期限（$n=3$年）。则$P=\frac{5}{(1+0.06)^1}+\frac{5}{(1+0.06)^2}+\frac{5+100}{(1+0.06)^3}\approx97.33$元。12.以下关于资产负债率的说法，错误的是（）。A.资产负债率是使用频率最高的债务比率B.资产负债率多大最为合适，是难以精确计算决定的C.资产负债率在同行业企业中有较大的参考价值D.资产负债率=资产/负债答案：D。解析：资产负债率=负债/资产。13.下列关于主动投资的说法，错误的是（）。A.主动投资的目标是扩大主动收益，缩小主动风险，提高信息比率B.主动投资的业绩主要取决于投资者使用信息的能力和投资者所掌握的投资机会的个数C.主动投资的核心在于投资者能否持久、准确地预测投资标的未来的收益D.主动投资的收益主要来自于市场深度和广度答案：D。解析：主动投资的收益主要来自于投资者使用信息的能力和投资者所掌握的投资机会的个数，即通过深入分析和研究，发现被市场低估或高估的资产，从而获得超额收益。市场深度和广度主要影响的是交易成本和流动性等方面。14.（）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失。A.风险价值B.风险敞口C.信用风险D.流动性风险答案：A。解析：风险价值（VaR）是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或投资机构造成的潜在最大损失。15.以下不属于货币市场工具的特点的是（）。A.期限在1年以上B.流动性高C.本金安全性高，风险较低D.大宗交易，主要由机构投资者