银行从业风险管理制度

银行从业风险管理制度一、总则（一）目的为有效识别、评估、监测和控制银行从业过程中的各类风险，确保银行业务稳健运营，保护客户利益，维护金融市场稳定，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于银行内部所有涉及业务操作、风险管理、监督检查等相关岗位的从业人员，包括但不限于柜员、客户经理、风险管理专员、信贷审批人员等。（三）风险管理原则1.全面性原则涵盖银行各个业务领域、各个业务环节以及各类风险类型，确保风险管理无死角。2.审慎性原则以谨慎、稳健的态度对待风险，充分估计可能出现的风险损失，确保风险得到有效控制。3.独立性原则风险管理部门应独立于业务部门，不受业务部门干扰，独立履行风险识别、评估、监测和控制职责。4.制衡性原则建立健全内部制衡机制，通过不同部门、岗位之间的相互制约，防止权力过度集中，降低风险发生的可能性。5.适应性原则根据银行业务发展、市场变化以及监管要求，及时调整和完善风险管理策略与方法，确保风险管理的有效性。二、风险识别与评估（一）信用风险1.定义指借款人或交易对手未能履行合同约定的义务，导致银行遭受损失的可能性。2.识别要点客户基本信息审查，包括营业执照、公司章程、法定代表人身份证明等。信用记录查询，查看客户在人民银行征信系统、第三方信用评级机构等的信用状况。财务状况分析，审查客户的资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，评估其偿债能力。经营状况评估，了解客户的行业前景、市场竞争力、经营管理水平等。3.评估方法专家判断法，依靠银行内部专家对客户信用状况进行定性分析和评估。信用评分模型，通过建立数学模型，对客户的各种信用指标进行量化分析，得出信用评分，以此评估信用风险。违约概率模型，运用统计分析方法和历史数据，预测客户违约的可能性。（二）市场风险1.定义因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。2.识别要点利率风险，关注市场利率波动对银行存贷款利率、债券投资收益等的影响。汇率风险，对于涉及外汇业务的银行，要关注汇率变动对跨境业务、外汇资产负债等的影响。股票价格风险，若银行持有股票或参与股票相关业务，需关注股票市场价格波动带来的风险。商品价格风险，对于从事商品交易或相关业务的银行，要关注商品价格变动风险。3.评估方法敏感性分析，测算市场风险因素的微小变化对银行财务状况或盈利能力的影响程度。久期分析，衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。风险价值（VaR）计算，在一定置信水平下，估计市场风险因素在未来特定时间段内可能导致的最大损失。（三）操作风险1.定义由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。2.识别要点内部欺诈，如员工挪用公款、违规操作谋取私利等。外部欺诈，如诈骗分子骗取银行资金、伪造票据等。客户、产品和业务活动，如客户信息泄露、产品设计缺陷、业务流程不合理等。就业制度和工作场所安全，如劳动纠纷、员工健康与安全问题等。实物资产损坏，如火灾、水灾等自然灾害导致银行资产损失。信息科技系统事件，如系统故障、数据泄露、网络攻击等。执行、交割和流程管理，如交易失败、结算错误、文件丢失等。3.评估方法自我评估法，银行各业务部门和分支机构对自身业务流程中的操作风险进行识别、评估和控制。关键风险指标法，选取能够反映操作风险状况的关键指标，如交易差错率、客户投诉率等，进行监测和分析。损失数据收集法，收集银行内部历史操作风险损失数据，建立损失数据库，用于风险评估和模型验证。（四）流动性风险1.定义银行无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。2.识别要点资产负债结构分析，评估银行资产和负债的期限匹配情况、币种结构等。资金来源稳定性，分析存款客户的稳定性、同业拆借市场的可获得性等。资金运用效率，关注贷款发放速度、投资资产的变现能力等。市场流动性状况，了解宏观经济形势、金融市场整体流动性等对银行流动性的影响。3.评估方法流动性比率分析，计算流动比率、速动比率等指标，评估银行短期偿债能力。现金流分析，预测银行未来一定时期内的现金流入和流出情况，评估流动性状况。流动性缺口分析，计算不同期限内的流动性缺口，衡量银行资金供需平衡情况。压力测试，模拟在极端市场条件下银行的流动性状况，评估其应对流动性危机的能力。（五）声誉风险1.定义由银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对银行负面评价的风险。2.识别要点客户投诉处理情况，关注客户对银行服务质量、产品功能等方面的投诉及处理结果。媒体报道和舆论动态，及时了解媒体对银行的报道以及社会舆论对银行的评价。内部管理问题曝光，如违规操作、员工不当行为等被媒体或监管部门披露。与利益相关者的关系维护，包括股东、客户、监管机构、合作伙伴等。3.评估方法舆情监测，通过专业的舆情监测工具，实时收集和分析与银行相关的各类信息，评估声誉风险状况。声誉风险评估指标体系，建立涵盖客户满意度、媒体关注度、监管评价等多个维度的指标体系，对声誉风险进行量化评估。三、风险监测与预警（一）风险监测指标体系1.信用风险监测指标不良贷款率=不良贷款余额/各项贷款余额×100%贷款拨备覆盖率=贷款损失准备/不良贷款余额×100%单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%集团客户授信集中度=最大一家集团客户授信总额/资本净额×100%2.市场风险监测指标利率敏感性缺口=利率敏感性资产利率敏感性负债汇率风险敞口=外汇资产外汇负债（按记账本位币折算）股票投资收益率=（股票投资收益+资本利得）/股票投资成本×100%商品交易损益率=商品交易业务利润/商品交易业务收入×100%3.操作风险监测指标操作风险损失率=操作风险损失金额/前三年度业务收入平均值×100%违规事件发生率=违规事件发生次数/业务交易笔数×100%关键岗位人员流失率=关键岗位人员离职人数/关键岗位人员总数×100%4.流动性风险监测指标流动性比例=流动性资产余额/流动性负债余额×100%核心负债依存度=核心负债余额/总负债余额×100%存贷比=各项贷款余额/各项存款余额×100%流动性覆盖率=优质流动性资产储备/未来30天现金净流出量×100%5.声誉风险监测指标客户投诉率=客户投诉次数/客户总数×100%媒体负面报道数量=一定时期内媒体对银行负面报道的篇数声誉风险评估得分=根据声誉风险评估指标体系计算得出的综合得分（二）风险预警机制1.预警指标设定根据风险监测指标体系，设定不同风险类型的预警阈值。当风险监测指标值达到或超过预警阈值时，触发预警信号。2.预警级别划分红色预警：风险状况极为严重，可能导致重大损失，对银行的生存和发展构成威胁。橙色预警：风险状况严重，已对银行的业务经营产生较大负面影响，需立即采取措施加以控制。黄色预警：风险状况较为明显，可能对银行的局部业务或财务状况造成一定影响，需要密切关注并适时采取措施。蓝色预警：风险状况初现端倪，有潜在风险趋势，需加强监测和分析。3.预警流程风险监测部门定期收集、整理各类风险监测数据，计算风险监测指标值。当监测指标值达到预警阈值时，风险监测部门发出预警信号，并撰写预警报告，详细说明风险状况、预警级别、可能产生的影响及建议采取的措施。预警报告经审核后发送至相关部门和管理层，相关部门根据预警信号及时启动应急预案，采取针对性的风险控制措施。四、风险控制措施（一）信用风险控制1.客户准入管理建立严格的客户准入标准，对客户的基本情况、信用状况、经营能力等进行全面评估，确保新增客户具备良好的信用风险承受能力。加强对客户资料的真实性审核，防止虚假信息进入银行体系。2.贷款审批管理完善贷款审批流程，明确各审批环节的职责和权限，实行审贷分离制度。运用科学的风险评估方法，对贷款项目进行全面、深入的评估，确保贷款投向合理、风险可控。加强对关联交易贷款的审查和管理，防止通过关联交易转移风险。3.贷后管理建立健全贷后管理制度，定期对贷款客户进行跟踪检查，及时掌握客户经营状况、财务状况等变化情况。加强对贷款资金使用的监控，确保贷款资金按约定用途使用，防止挪用贷款资金。对于出现风险预警信号的贷款客户，及时采取风险处置措施，如要求客户追加担保、提前收回贷款等。4.不良贷款处置制定不良贷款处置预案，明确不良贷款处置的目标、原则、方法和程序。综合运用核销、重组、转让、资产证券化等多种手段，加快不良贷款处置进度，降低不良贷款率。（二）市场风险控制1.资产负债管理优化银行资产负债结构，根据市场利率、汇率等变动趋势，合理调整资产和负债的期限、币种匹配，降低市场风险敞口。加强资产负债的动态管理，通过利率风险管理系统、汇率风险管理系统等工具，实时监测和分析市场风险状况，及时调整资产负债配置策略。2.套期保值对于面临利率风险、汇率风险等市场风险的业务，合理运用套期保值工具，如利率互换、外汇远期合约、期货期权等，对冲市场风险，降低风险损失。建立套期保值业务管理制度，规范套期保值业务操作流程，加强对套期保值业务的风险管理和监督。3.限额管理设定各类市场风险限额，包括交易限额、风险限额、止损限额等，明确各业务部门和交易员的市场风险承受能力。加强对市场风险限额的监控和管理，确保业务操作在限额范围内进行，防止超限额交易导致风险失控。（三）操作风险控制1.内部控制制度建设完善银行内部各项业务操作流程和管理制度，明确各岗位的职责和权限，规范业务操作行为，防止因内部管理不善引发操作风险。加强内部控制评价，定期对内部控制制度的有效性进行评估，及时发现和整改存在的问题，不断完善内部控制体系。2.员工培训与教育加强对员工的业务培训和职业道德教育，提高员工的业务素质和风险意识，使其熟悉业务操作流程和风险防范要点。针对不同岗位和业务类型，开展有针对性的培训，如新员工入职培训、柜员业务培训、客户经理风险培训等。3.信息科技系统安全管理建立健全信息科技系统安全管理制度，加强对信息科技系统的日常维护、管理和监控，确保系统稳定运行，防止因系统故障、数据泄露等引发操作风险。加强信息安全防护，采取防火墙、加密技术、入侵检测等措施，防范网络攻击和数据泄露风险。4.应急管理制定操作风险应急预案，明确应急处置流程和各部门职责，确保在发生操作风险事件时能够迅速、有效地进行应对。定期组织应急演练，检验应急预案的可行性和有效性，提高员工的应急处置能力。（四）流动性风险控制1.流动性计划制定制定科学合理的流动性计划，根据银行的业务发展规划、资产负债结构等，预测未来一定时期内的资金需求和供给情况，提前做好资金安排。流动性计划应包括年度流动性计划、季度流动性计划和月度资金头寸计划等，明确各阶段的流动性目标和措施。2.资金来源多元化优化存款结构，拓展多元化的资金来源渠道，降低对单一存款客户或存款类型的依赖。加强同业业务合作，通过同业拆借、同业存款、票据转贴现等业务，增加资金来源的稳定性和灵活性。积极拓展主动负债业务，如发行金融债券、大额可转让定期存单等，提高银行自主融资能力。3.流动性储备管理建立充足的流动性储备，包括现金、超额准备金、短期高质量债券等，以应对突发的流动性需求。合理确定流动性储备的规模和结构，根据流动性风险状况和市场环境变化，适时调整流动性储备配置。4.流动性应急管理制定流动性应急预案，明确应急处置流程和各部门职责，确保在发生流动性危机时能够迅速、有效地采取措施，保障银行的正常运营。与中央银行、同业机构等建立应急融资渠道，确保在紧急情况下能够及时获得外部资金支持。（五）声誉风险控制1.声誉风险管理策略制定制定全面的声誉风险管理策略，明确声誉风险管理的目标、原则和方法，将声誉风险管理纳入银行整体战略规划。建立声誉风险监测、预警和处置机制，及时发现和处理可能引发声誉风险的事件，防止声誉风险扩散和升级。2.客户关系管理加强客户关系管理，提高客户服务质量，增强客户满意度和忠诚度。建立健全客户投诉处理机制，及时、妥善处理客户投诉，将客户投诉转化为提升服务质量的契机。3.信息披露与沟通规范银行信息披露行为，按照监管要求和市场规则，及时、准确、完整地披露银行的经营状况、财务状况、风险管理情况等信息，增强信息透明度。加强与媒体、监管机构、投资者等利益相关者的沟通与交流，及时回应社会关切，维护银行良好的声誉形象。4.危机公关管理制定危机公关应急预案，明确在声誉风险事件发生时的应对措施和流程。成立危机公关应急小组，及时发布准确信息，引导舆论导向，妥善处理声誉风险事件，降低事件对银行声誉的负面影响。五、风险管理监督与检查（一）内部审计监督1.银行内部审