集团财务人员管理制度

集团财务人员管理制度一、总则（一）目的为加强集团财务管理，规范财务人员行为，提高财务工作质量和效率，保障集团财务工作的顺利开展，根据国家相关法律法规及集团实际情况，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于集团总部及各下属子公司的财务人员，包括财务总监、会计、出纳等相关岗位人员。（三）基本原则1.依法合规原则：财务人员应严格遵守国家法律法规、财经纪律以及集团的各项规章制度，依法履行职责。2.诚实守信原则：秉持诚实守信的职业道德，如实反映财务状况和经营成果，保守财务机密。3.岗位责任制原则：明确各财务岗位的职责和权限，做到职责清晰、分工合理、相互制约、相互监督。4.服务与监督并重原则：在为集团各部门提供优质财务服务的同时，强化财务监督，确保财务活动合法、合规、合理。二、财务人员任职资格与岗位职责（一）任职资格1.学历与专业财务总监：一般应具有本科及以上学历，财务管理、会计学等相关专业，具有高级会计师职称或注册会计师资格。会计：本科及以上学历，会计学、财务管理等相关专业，具有初级及以上会计职称。出纳：中专及以上学历，财务会计等相关专业，具备会计从业资格证书。2.工作经验财务总监：具有[X]年以上财务管理工作经验，熟悉财务、税务、审计等相关业务流程，有集团化财务管理经验者优先。会计：具有[X]年以上会计工作经验，熟悉会计核算、财务报表编制等工作。出纳：具有[X]年以上出纳工作经验，熟悉现金、银行存款收付业务。3.职业素养具备良好的职业道德和敬业精神，工作认真负责、严谨细致、廉洁奉公。具有较强的沟通协调能力、团队合作能力和抗压能力。熟练掌握财务软件和办公软件的操作。（二）岗位职责1.财务总监岗位职责负责集团财务战略规划的制定与实施，参与集团重大经营决策，提供财务专业支持。组织领导集团财务管理、会计核算、资金管理等工作，建立健全财务管理制度和内部控制体系。负责财务报表的审核与分析，定期向集团管理层汇报财务状况和经营成果，为决策提供依据。组织开展财务预算编制、执行与控制工作，监督预算执行情况，及时发现并解决预算执行中的问题。负责与财政、税务、审计等相关部门的沟通协调，维护良好的外部关系。组织财务人员培训与考核，提高财务团队整体素质。2.会计岗位职责按照国家统一会计制度和集团财务制度的规定，负责会计凭证的编制、审核和记账工作，确保会计信息真实、准确、完整。负责各类财务报表的编制与报送，定期进行财务分析，为管理层提供财务数据支持。负责会计档案的整理、归档和保管工作，确保会计档案的安全与完整。协助财务总监开展财务预算编制、执行与分析工作，跟踪预算执行情况，及时反馈相关信息。负责与其他部门的财务沟通与协调，解答相关财务问题，提供财务服务。配合内部审计和外部审计工作，提供相关资料和解释说明。3.出纳岗位职责负责办理现金收付和银行结算业务，严格按照规定审核各类原始凭证，确保收付款项的准确性和合规性。负责现金日记账、银行存款日记账的登记工作，做到日清月结，账款相符。负责保管库存现金、有价证券、空白支票和收据等重要财务票据，确保其安全。协助会计做好财务报表编制、财务分析等相关工作，提供必要的数据支持。定期盘点库存现金，编制现金盘点表，发现问题及时报告并处理。完成领导交办的其他临时性工作任务。三、财务人员招聘与培训（一）招聘1.根据集团发展战略和财务工作需要，制定财务人员招聘计划，明确招聘岗位、人数、任职资格等要求。2.通过招聘网站、校园招聘、人才推荐等多种渠道发布招聘信息，吸引符合条件的人员应聘。3.对应聘人员进行简历筛选、面试、笔试等环节的考核，重点考察其专业知识、工作经验、职业素养等方面的能力。4.根据考核结果，确定拟录用人员名单，经集团领导审批后办理录用手续。（二）培训1.制定财务人员培训计划，根据不同岗位和人员层次，确定培训内容和方式。2.培训内容包括财务法律法规、会计准则、财务管理制度、财务软件操作、沟通技巧等方面的知识和技能。3.培训方式采用内部培训、外部培训、在线学习、实践锻炼等多种形式相结合，提高培训效果。4.鼓励财务人员参加各类专业资格考试和学术交流活动，提升专业水平和综合素质。5.建立财务人员培训档案，记录培训情况和考核结果，作为员工晋升、调薪等的重要依据。四、财务人员考核与晋升（一）考核1.建立财务人员考核制度，定期对财务人员的工作表现进行考核评价。2.考核内容包括工作业绩、工作能力、职业素养等方面，具体考核指标和权重根据不同岗位确定。3.考核方式采用自我评价、上级评价、同事评价等相结合的方式，确保考核结果客观、公正。4.根据考核结果，对表现优秀的财务人员进行表彰和奖励，对不称职的人员进行批评教育、调整岗位或辞退处理。（二）晋升1.根据集团发展需要和财务人员的工作表现、考核结果，建立财务人员晋升通道。2.财务人员晋升应具备相应的任职资格和工作经验，经综合评估后按规定程序办理晋升手续。3.晋升后的财务人员应承担更高层次的工作职责，享受相应的薪酬待遇和福利。五、财务人员薪酬与福利（一）薪酬1.财务人员薪酬由基本工资、绩效工资、奖金等部分组成。2.基本工资根据财务人员的学历、职称、工作经验等因素确定，体现岗位价值。3.绩效工资与财务人员的工作业绩、工作表现等挂钩，根据考核结果发放。4.奖金根据集团经营效益、财务人员个人贡献等情况发放，包括年终奖金、专项奖励等。（二）福利1.按照国家法律法规和集团规定，为财务人员缴纳社会保险、住房公积金等法定福利。2.提供带薪年假、病假、婚假、产假、陪产假、丧假等法定假期。3.组织财务人员参加定期体检、职业培训、团队活动等，丰富员工生活，提高员工满意度。4.根据集团实际情况，为财务人员提供其他福利待遇，如节日福利、生日福利等。六、财务人员职业道德与纪律（一）职业道德1.遵守国家法律法规和财经纪律，维护国家利益和集团利益。2.诚实守信，保守财务机密，不得泄露集团财务信息和商业秘密。3.廉洁奉公，严禁利用职务之便谋取私利，不得接受供应商、客户等利益相关方的贿赂或不正当利益。4.坚持原则，客观公正地处理财务事项，不得因个人利益或他人压力而歪曲财务数据或违反财务制度。5.敬业爱岗，认真履行岗位职责，不断提高工作质量和效率。（二）纪律1.严格遵守集团考勤制度，按时上下班，不得迟到、早退、旷工。2.工作时间内不得擅自离岗、串岗，不得从事与工作无关的事情。3.遵守财务审批流程和相关规定，未经授权不得擅自处理财务事项。4.严格执行财务印章管理制度，妥善保管财务印章，不得随意出借或使用。5.遵守财务档案管理制度，妥善保管会计凭证、账簿、报表等财务档案，不得擅自销毁或丢失。七、财务人员工作交接（一）交接原因1.财务人员因工作调动、离职、退休等原因离开原工作岗位时，应办理工作交接手续。2.因财务工作需要，集团内部调整财务人员工作岗位时，也应办理工作交接手续。（二）交接内容1.会计凭证、账簿、报表、财务文件等财务资料。2.现金、银行存款、有价证券等实物资产。3.财务印章、票据、密码等重要物品。4.未完成的工作任务、待办事项及相关工作流程和注意事项。（三）交接程序1.交接人员应提前做好交接准备工作，整理好相关资料和物品，编制交接清单。2.交接时，由交接人员和接收人员共同进行，监交人负责监督交接过程。3.交接双方应按照交接清单逐项核对，确认无误后签字确认。4.交接完