运输公司信用管理制度

运输公司信用管理制度一、总则（一）目的为加强公司信用管理，规范信用行为，防范信用风险，提高公司的市场竞争力和经济效益，特制定本制度。（二）适用范围本制度适用于公司各部门、全体员工以及与公司有业务往来的客户、合作伙伴等。（三）基本原则1.诚实守信原则：公司及全体员工在业务活动中应秉持诚实守信的态度，如实履行承诺，维护公司信用形象。2.风险可控原则：信用管理应在有效控制风险的前提下，合理拓展业务，确保公司利益不受损害。3.动态管理原则：根据客户信用状况的变化，及时调整信用政策和管理措施，实现动态优化管理。4.协同合作原则：信用管理涉及公司多个部门，各部门应密切协作，形成合力，共同推进信用管理工作。二、信用管理组织架构及职责（一）信用管理委员会1.组成：由公司总经理担任主任，分管销售、财务、运营等相关业务的副总经理担任副主任，各相关部门负责人为成员。2.职责：审议公司信用管理政策、制度和流程。审批重大信用决策，如大额信用额度授予、重要客户信用政策调整等。协调解决信用管理工作中的重大问题，监督信用管理工作的执行情况。（二）信用管理部门1.设立独立的信用管理部门，配备专业的信用管理人员。2.职责：制定和执行公司信用管理制度、流程和标准。收集、整理、分析客户信用信息，建立客户信用档案。评估客户信用状况，确定信用额度和信用期限，并进行动态监控和调整。对业务部门的信用销售活动进行指导和监督，防范信用风险。处理客户信用纠纷，制定催收策略，组织实施账款催收工作。（三）业务部门1.包括销售部门、运输部门等与客户直接接触的部门。2.职责：在业务活动中向客户宣传公司信用政策，收集客户信用资料，并及时反馈给信用管理部门。根据信用管理部门确定的信用额度和信用期限，与客户签订合同或协议，并确保合同条款符合公司信用政策。负责跟踪客户订单执行情况，及时发现并报告客户信用风险变化情况。协助信用管理部门开展账款催收工作。（四）财务部门1.职责：负责客户应收账款的核算和管理，定期向信用管理部门提供应收账款账龄分析等数据。协助信用管理部门制定信用政策，参与客户信用评估工作。根据信用管理部门的要求，对客户付款情况进行监控，及时提供相关财务信息。负责处理与客户信用相关的财务事宜，如坏账核销等。三、客户信用信息收集与管理（一）信用信息收集渠道1.直接调查：通过与客户直接沟通、实地走访、问卷调查等方式，获取客户的基本信息、经营状况、财务状况、信用记录等。2.间接调查：查阅客户的工商登记资料、税务记录、银行信用报告、行业评价、媒体报道等公开信息。3.第三方机构：委托专业的信用评级机构、征信机构等对客户进行信用评估，获取专业的信用报告。4.业务往来：在与客户的日常业务往来中，关注客户的付款习惯、交货情况、合作态度等，积累信用信息。（二）信用信息内容1.基本信息：包括客户名称、法定代表人、注册地址、经营范围、联系方式等。2.经营状况：如经营规模、市场份额、销售业绩、盈利水平、发展趋势等。3.财务状况：资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表数据，以及偿债能力、盈利能力、营运能力等财务指标分析。4.信用记录：银行贷款记录、信用卡使用记录、应付账款支付记录、涉诉情况等。5.行业评价：行业口碑、行业排名、行业信用评级等。6.其他信息：客户的管理团队情况、企业文化、发展战略等。（三）信用信息整理与分析1.信用管理部门对收集到的信用信息进行分类、整理和归档，建立客户信用档案。2.运用科学的分析方法，如信用评分模型、财务比率分析、趋势分析等，对客户信用信息进行深入分析，评估客户信用风险等级。3.根据客户信用风险等级，将客户分为不同类别，如高信用等级客户、一般信用等级客户、低信用等级客户和失信客户，为制定信用政策提供依据。（四）信用信息更新与维护1.定期对客户信用信息进行更新，确保信息的及时性和准确性。一般每半年对客户信用信息进行全面复查，如有重大变化应及时更新。2.关注客户经营状况、财务状况、信用记录等方面的变化，及时收集相关信息并进行分析评估。如客户出现经营困难、财务危机、涉诉等重大事项，应立即启动应急管理程序，调整信用政策和管理措施。3.对已注销、破产、失联等不再与公司有业务往来的客户，及时从信用档案中删除相关信息，并做好记录。四、客户信用评估（一）评估指标体系1.信用品质：主要考察客户的诚实守信程度，包括客户的经营理念、商业信誉、历史信用记录等。2.偿债能力：通过分析客户的资产负债状况、现金流状况等财务指标，评估客户偿还债务的能力。3.营运能力：考察客户的经营管理效率，如存货周转率、应收账款周转率、总资产周转率等指标。4.盈利能力：评估客户的盈利水平和盈利稳定性，如毛利率、净利率、净资产收益率等指标。5.发展能力：关注客户的市场拓展能力、创新能力和可持续发展潜力，如销售收入增长率、净利润增长率、新产品研发投入等指标。（二）评估方法1.定性评估：由信用管理部门组织相关人员，根据客户信用信息和实地调查情况，对客户信用品质、经营管理水平等方面进行定性评价。2.定量评估：运用财务比率分析、信用评分模型等方法，对客户偿债能力、营运能力、盈利能力、发展能力等方面进行定量分析，计算客户信用得分。3.综合评估：将定性评估和定量评估结果相结合，综合考虑客户各方面因素，确定客户信用风险等级。信用风险等级划分为A级（高信用风险）、B级（较高信用风险）、C级（一般信用风险）、D级（低信用风险）、E级（无信用风险）。（三）评估流程1.客户申请：新客户首次与公司开展业务合作时，应向公司提交信用申请表，提供相关信用信息资料。老客户在信用额度调整、信用期限变更等情况下，也需重新提交申请。2.信息收集：信用管理部门按照客户信用信息收集渠道，收集客户相关信息。3.评估分析：信用管理部门运用评估指标体系和评估方法，对客户信用信息进行评估分析，确定客户信用风险等级。4.审核审批：信用管理部门将客户信用评估报告提交给信用管理委员会审核审批。对于信用额度较大、信用风险较高的客户，需经信用管理委员会集体审议决定。5.结果反馈：信用管理部门将客户信用评估结果及时反馈给业务部门和相关部门，作为业务决策和信用管理的依据。五、信用政策制定与执行（一）信用政策内容1.信用额度：根据客户信用评估结果，为客户确定合理的信用额度。信用额度是指公司在一定时期内允许客户赊购货物或服务的最高金额。2.信用期限：明确客户应在多长时间内支付货款，一般根据行业惯例、客户信用状况和市场竞争情况等因素确定。3.信用条件：包括现金折扣、商业折扣等优惠条件，鼓励客户提前付款，减少应收账款占用资金成本。4.收款政策：制定明确的收款流程和措施，如逾期提醒、催收方式、违约责任等，确保公司应收账款及时足额收回。（二）信用政策制定流程1.市场调研：信用管理部门会同业务部门、财务部门等相关部门，对市场竞争状况、客户需求、行业信用政策等进行调研分析，为信用政策制定提供依据。2.草案拟定：信用管理部门根据调研结果，结合公司经营目标和风险承受能力，拟定信用政策草案。3.审核审批：信用政策草案提交信用管理委员会审核审批。信用管理委员会应充分考虑公司利益、市场情况、客户关系等因素，对草案进行全面审议，提出修改意见，确保信用政策科学合理、切实可行。4.发布执行：经信用管理委员会审批通过的信用政策，由公司总经理签署发布，正式生效执行。（三）信用政策执行1.业务部门在与客户签订合同或协议时，应严格按照公司信用政策确定的信用额度、信用期限、信用条件等条款执行，确保合同条款符合公司信用政策要求。2.信用管理部门负责对信用政策执行情况进行监督检查，定期向公司管理层汇报信用政策执行情况和存在的问题。如发现业务部门未严格执行信用政策，应及时提出整改意见，并督促其整改落实。3.财务部门按照信用政策和合同约定，及时核算客户应收账款，监控客户付款情况，对逾期账款进行预警提示，并协助信用管理部门开展账款催收工作。4.公司全体员工应积极宣传和执行公司信用政策，维护公司信用管理秩序。对违反信用政策的行为，应视情节轻重给予相应的处罚。六、应收账款管理（一）账款跟踪与监控1.业务部门负责对客户订单执行情况进行跟踪，及时掌握货物交付、验收等环节的进展情况，并将相关信息反馈给信用管理部门和财务部门。2.信用管理部门根据业务部门反馈的信息，对应收账款进行动态监控。定期分析应收账款账龄结构、客户付款情况等，及时发现潜在的信用风险。3.财务部门按照账龄分析法、ABC分类法等对应收账款进行分类管理，重点关注逾期账款和大额账款，定期向信用管理部门和业务部门提供应收账款分析报告。（二）逾期账款催收1.当客户出现逾期付款情况时，信用管理部门应及时向客户发送逾期提醒函，明确告知逾期金额、逾期期限及可能产生的违约责任，督促客户尽快付款。2.根据逾期账款的金额大小、逾期时间长短、客户信用状况等因素，制定差异化的催收策略。催收方式包括电话催收、上门催收、发律师函催收等。3.对于逾期时间较长、金额较大且催收无效的客户，应及时启动法律程序，通过诉讼、仲裁等方式维护公司合法权益。在采取法律措施前，应充分评估法律风险和成本，并向公司管理层汇报。4.建立逾期账款催收台账，详细记录催收过程、催收结果等信息。对催收工作中发现的问题和经验教训进行总结分析，不断改进催收工作方法和流程。（三）坏账管理1.对于确实无法收回的应收账款，经公司内部审批流程后，确认为坏账损失。坏账损失的确认应严格按照国家财务制度和公司相关规定执行。2.财务部门负责对坏账损失进行账务处理，及时核销坏账。同时，将坏账损失情况报送给信用管理部门，以便对客户信用档案进行更新和调整。3.信用管理部门应定期对坏账损失情况进行分析总结，查找坏账产生的原因，评估信用管理工作中存在的问题，提出改进措施和建议，防止类似坏账再次发生。七、内部信用管理监督与考核（一）监督机制1.建立内部审计监督制度，定期对公司信用管理工作进行审计检查，重点检查信用管理制度执行情况、客户信用评估准确性、信用政策执行情况、应收账款管理等方面。2.设立举报信箱和举报电话，鼓励公司员工对违反信用管理制度的行为进行举报。对举报属实的，给予举报人一定的奖励。3.信用管理部门定期对自身工作进行自查自纠，及时发现和解决工作中存在的问题，不断完善信用管理工作流程和方法。（二）考核指标1.信用风险控制指标：如逾期账款率、坏账率、客户信用评级准确率等。2.应收账款管理指标：如应收账款周转率、账龄结构合理性等。3.信用政策执行指标：如信用额度使用率、信用期限遵守率等。4.客户满意度指标：通过客户调查等方式，了解客户对公司信用管理工作的满意度。（三）考核方法1.定期考核：每月或每季度对各部门信用管理工作进行考核评价，根据考核指标完成情况进行打分排名。2.年度考核：结合全年各月或各季度考核结果，对各部门和相关人员进行年度信用管理工作综合考核评价。3.考核结果