食堂费用开支管理制度

食堂费用开支管理制度目的为加强公司食堂费用管理，规范食堂费用开支行为，确保食堂正常运营，为员工提供优质、安全、经济的餐饮服务，特制定本制度。适用范围本制度适用于公司内部食堂的所有费用开支管理。基本原则1.预算管理原则：食堂费用实行预算控制，确保费用支出在预算范围内。2.成本效益原则：在保证食堂服务质量的前提下，合理控制成本，提高资金使用效益。3.合规性原则：费用开支必须符合国家法律法规和公司相关规定。4.透明公开原则：费用支出应公开透明，接受员工监督。费用预算管理预算编制1.每年年底，食堂管理部门根据下一年度公司员工人数、就餐标准、食材价格走势等因素，编制食堂费用预算草案。2.预算草案应包括食材采购费用、人员工资、水电费、设备维护费、清洁用品费等各项费用明细。3.食堂管理部门将预算草案提交给财务部门，财务部门进行审核并结合公司整体预算安排，提出调整意见。4.经公司管理层审批后，确定最终的食堂费用预算。预算执行1.食堂管理部门严格按照预算控制费用支出，不得超预算开支。2.每月初，食堂管理部门根据上月费用支出情况，对本月费用进行预估，并制定费用控制计划。3.财务部门定期对食堂费用预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出改进措施。预算调整1.如因公司员工人数变动、食材价格大幅波动等原因导致预算需要调整，食堂管理部门应及时提出预算调整申请。2.预算调整申请应详细说明调整原因、调整金额及调整后的预算安排。3.经财务部门审核、公司管理层审批后，进行预算调整。食材采购管理供应商选择1.食堂管理部门负责建立食材供应商评估体系，对供应商的资质、信誉、产品质量、价格等进行综合评估。2.定期收集供应商信息，包括营业执照、食品经营许可证、产品检测报告等，建立供应商档案。3.根据评估结果，选择优质供应商，并与之签订采购合同。采购计划1.食堂管理部门根据员工就餐人数、菜品供应情况等，制定食材采购计划。2.采购计划应明确采购食材的品种、数量、规格、采购时间等。3.采购计划需提前提交给采购人员，采购人员按照计划进行采购。采购流程1.采购人员根据采购计划，选择合适的供应商进行询价、比价。2.与供应商协商确定采购价格、交货时间、质量标准等条款，并签订采购订单。3.采购订单应明确采购食材的详细信息，包括名称、规格、数量、价格、交货地点等。4.采购人员跟踪采购订单执行情况，确保供应商按时、按质、按量交货。5.食材到货后，采购人员及时通知验收人员进行验收。验收管理1.验收人员负责对采购的食材进行验收，确保食材的质量、数量、规格等符合采购订单要求。2.验收时，应检查食材的外观、色泽、气味、新鲜度等，必要时进行抽样检测。3.验收合格的食材，验收人员在送货单上签字确认，并及时入库。4.验收不合格的食材，验收人员应及时通知采购人员与供应商协商处理，如退货、换货等。人员工资管理人员配置1.根据食堂规模和运营需求，合理配置食堂工作人员，包括厨师、帮厨、收银员、采购员、保洁员等。2.明确各岗位的职责和工作要求，制定岗位说明书。工资核算1.财务部门按照公司工资核算制度，对食堂工作人员的工资进行核算。2.工资核算应包括基本工资、绩效工资、加班工资、奖金等。3.根据考勤记录、工作表现等，确定绩效工资和奖金的发放金额。工资发放1.财务部门每月按时将食堂工作人员的工资发放至员工工资卡。2.工资发放后，财务部门应及时提供工资明细给食堂管理部门，以便核对。水电费管理水电计量1.在食堂安装水电计量设备，准确计量食堂的水电用量。2.定期对水电计量设备进行检查和维护，确保计量准确。费用结算1.每月末，根据水电计量数据和水电单价，计算食堂当月的水电费。2.财务部门与水电供应部门进行水电费结算，并及时支付费用。节能措施1.加强食堂水电管理，制定节能措施，如合理设置空调温度、及时关闭水龙头和电器设备等。2.鼓励员工节约水电，对节约水电表现突出的员工给予奖励。设备维护费管理设备采购1.食堂管理部门根据食堂运营需要，制定设备采购计划。2.设备采购应遵循公司采购管理制度，进行询价、比价、招标等程序。3.采购的设备应符合质量标准和使用要求，具有良好的性价比。设备维护1.建立食堂设备维护档案，记录设备的采购时间、使用情况、维护记录等。2.定期对食堂设备进行维护保养，确保设备正常运行。3.设备出现故障时，及时通知维修人员进行维修，并记录维修情况。设备更新1.根据设备的使用年限、技术状况等，适时进行设备更新。2.设备更新应进行可行性研究和经济分析，确保更新后的设备能够提高食堂运营效率和服务质量。清洁用品费管理用品采购1.食堂管理部门根据清洁需求，制定清洁用品采购计划。2.清洁用品采购应选择质量可靠、价格合理的产品。3.采购的清洁用品应符合环保要求，避免对环境造成污染。用品使用1.建立清洁用品领用制度，规范清洁用品的领用流程。2.清洁人员按照规定的用量和使用方法领用和使用清洁用品。3.加强清洁用品管理，防止浪费和丢失。费用报销管理报销流程1.费用发生后，经办人应及时收集相关发票、收据等报销凭证，并填写费用报销单。2.报销凭证应真实、合法、有效，内容完整，包括发票号码、开票日期、购买内容、金额等。3.经办人将费用报销单提交给部门负责人审核，部门负责人审核后签字确认。4.财务部门对费用报销单进行审核，审核内容包括报销凭证的真实性、合法性、完整性，费用开支是否符合公司规定等。5.经财务部门审核通过后，报公司领导审批。6.审批通过后，财务部门按照公司财务制度进行报销付款。报销标准1.明确各项费用的报销标准，如食材采购发票必须为正规发票，发票内容应详细注明食材名称、数量、单价、金额等。2.水电费报销需提供水电供应部门的缴费凭证。3.设备维护费报销需提供维修发票、维修清单等。4.清洁用品费报销需提供采购发票、入库单等。监督与检查内部审计1.公司内部审计部门定期对食堂费用开支情况进行审计。2.审计内容包括预算执行情况、费用报销情况、采购管理情况、人员工资管理情况等。3.审计部门根据审计结果，提出审计意见和建议，督促食堂管理部门整改存在的问题。员工监督1.鼓励员工对食堂费用开支情况进行监督，如发现问题可向食堂管理部门或公司领导反映。2.食堂管理部门应及时处理员工反映的问题，并将处理结果反馈给员工。附