融资租赁安全管理制度

融资租赁安全管理制度总则1.目的本制度旨在加强融资租赁业务的安全管理，规范业务操作流程，防范风险，确保公司资产安全，保障融资租赁业务的稳健运行，维护公司及相关方的合法权益。2.适用范围本制度适用于公司内部涉及融资租赁业务的各个部门、岗位及相关人员，包括但不限于业务部门、风险管理部门、法务部门、财务部门等。同时，适用于公司开展的各类融资租赁业务，涵盖直接租赁、售后回租等不同业务模式。3.基本原则合规性原则：融资租赁业务的开展必须严格遵守国家法律法规、监管要求以及公司内部规章制度。风险可控原则：建立健全风险识别、评估、监测和控制机制，有效防范各类风险，确保业务风险在可承受范围内。审慎经营原则：在业务决策和操作过程中，保持审慎态度，充分考虑各种因素，确保业务的稳健性和可持续性。全面风险管理原则：对融资租赁业务的全过程进行风险管理，涵盖业务前端的项目筛选、尽职调查，中端的合同签订、租金管理，后端的资产处置等各个环节。业务流程安全管理1.项目筛选与立项市场调研：业务部门应密切关注宏观经济形势、行业发展动态以及市场需求变化，收集潜在客户信息和租赁项目信息。对市场进行深入分析，评估行业前景和市场风险，为项目筛选提供依据。项目初选：根据市场调研结果，业务部门对潜在租赁项目进行初步筛选，重点考察项目的合法性、可行性、盈利性以及承租人的信用状况、经营能力等。填写项目初选表，详细记录项目基本情况、承租人情况、项目优势与风险等信息。立项审批：业务部门将初选通过的项目提交至公司立项审批流程。立项申请应包括项目概述、市场分析、承租人情况、租赁方案、风险评估及应对措施等内容。公司成立立项评审小组，由业务部门、风险管理部门、法务部门等相关人员组成，对立项申请进行评审。评审小组根据项目的风险程度、收益水平、合规性等因素进行综合评估，做出立项与否的决策。立项通过的项目进入尽职调查阶段。2.尽职调查尽职调查计划制定：业务部门负责制定详细的尽职调查计划，明确调查目的、范围、方法、时间安排以及参与人员等。尽职调查应涵盖承租人的基本情况、经营状况、财务状况、信用状况、资产状况、行业竞争情况等方面，同时对租赁物的真实性、合法性、所有权归属、价值评估、使用状况等进行调查。尽职调查实施：业务部门组织相关人员按照尽职调查计划开展调查工作。通过查阅资料、实地走访、问卷调查、与相关方沟通等方式收集信息，并进行分析整理。风险管理部门和法务部门应参与尽职调查过程，从风险防控和法律合规角度提供专业意见和建议。尽职调查报告撰写：业务部门在尽职调查结束后，撰写尽职调查报告。报告应客观、全面地反映尽职调查情况，包括调查过程、发现的问题、风险评估以及对项目的建议等内容。尽职调查报告是项目决策的重要依据之一。3.租赁方案设计租赁方案制定原则：租赁方案应根据项目特点、承租人需求、风险状况以及公司战略目标等因素进行设计。遵循风险可控、收益合理、操作简便的原则，确保租赁方案既能满足承租人的融资需求，又能保障公司的利益和安全。租赁方案内容：租赁方案一般包括租赁方式（直接租赁或售后回租）、租赁期限、租金支付方式、租金定价、租赁物选择、担保方式、违约责任等条款。在租金定价方面，应综合考虑资金成本、承租人信用风险、租赁物价值波动等因素，确保租金水平合理且具有竞争力。同时，根据项目风险状况合理确定担保方式，要求承租人提供有效的担保措施，如保证、抵押、质押等，以降低违约风险。租赁方案评审：租赁方案制定完成后，提交至公司内部评审流程。由业务部门、风险管理部门、法务部门、财务部门等相关人员组成评审小组，对租赁方案进行评审。评审小组重点审查租赁方案的合法性、合规性、风险合理性、收益可行性等方面，提出修改意见和建议。业务部门根据评审意见对租赁方案进行修改完善，确保租赁方案科学合理、风险可控。4.合同签订合同起草与审核：法务部门负责根据租赁方案起草租赁合同文本。合同文本应明确双方的权利义务、租金支付方式、租赁物交付与验收、租赁物所有权转移、违约责任等核心条款，确保合同内容合法合规、条款清晰、权利义务对等。合同起草完成后，提交至法务部门进行内部审核，同时抄送风险管理部门、财务部门等相关部门征求意见。各部门应从自身专业角度对合同条款进行审核，提出修改意见，重点关注合同的法律风险、信用风险、财务风险等方面。合同谈判与签订：业务部门负责与承租人进行合同谈判，就合同条款达成一致意见。在谈判过程中，应严格按照公司确定的租赁方案和合同文本进行沟通协商，不得擅自变更重要条款。合同谈判达成一致后，由公司法定代表人或授权代表与承租人签订租赁合同。签订合同前，应确保合同双方主体资格合法有效，合同签订手续完备，合同文本内容符合公司要求和法律法规规定。5.租赁物交付与管理租赁物交付：业务部门应按照租赁合同约定，督促承租人及时办理租赁物交付手续。在租赁物交付前，应对租赁物进行验收，确保租赁物的真实性、合法性、完整性以及符合合同约定的标准和要求。租赁物交付时，应制作交付清单，由双方签字确认。交付清单应详细记录租赁物的名称、型号、规格、数量、质量状况、交付时间、交付地点等信息。租赁物管理：建立租赁物管理制度，明确租赁物的保管、使用、维修、保养、保险等责任。业务部门应定期对租赁物进行检查，及时掌握租赁物的使用状况和价值变化情况。如发现租赁物存在损坏、灭失等情况，应及时采取措施进行处理，并按照合同约定追究承租人的责任。同时，督促承租人按照合同约定对租赁物进行保险，确保租赁物在保险期间内发生损失时能够得到相应的赔偿。6.租金管理租金计算与支付通知：财务部门负责按照租赁合同约定的租金计算方式，定期计算租金金额，并向承租人发送租金支付通知。租金支付通知应明确租金金额、支付期限、支付方式等内容，提醒承租人按时足额支付租金。同时，财务部门应建立租金台账，详细记录租金支付情况，包括支付日期、支付金额、逾期情况等信息。租金催收：业务部门负责租金催收工作。如承租人出现逾期支付租金情况，业务部门应及时与承租人沟通，了解逾期原因，并采取相应的催收措施。催收措施可包括发送催款函、电话催收、上门催收等方式。对于逾期时间较长、催收无果的情况，应及时启动风险管理应急预案，按照合同约定追究承租人的违约责任，并采取法律手段维护公司权益。租金核算与账务处理：财务部门负责对租金收入进行核算，并按照财务会计准则进行账务处理。定期对租金收入情况进行分析，为公司决策提供财务数据支持。同时，加强与承租人的对账工作，确保租金收支准确无误。风险管理1.风险识别与评估风险识别：风险管理部门应定期组织对融资租赁业务进行风险识别，全面梳理业务流程中可能存在的风险点。风险识别应涵盖信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险等各个方面。通过收集业务数据、分析行业动态、关注宏观经济形势等方式，及时发现潜在风险。风险评估：采用科学合理的风险评估方法，对识别出的风险进行评估。风险评估应综合考虑风险发生的可能性和影响程度，确定风险等级。对于信用风险，可通过分析承租人的信用状况、财务指标、经营业绩等因素进行评估；对于市场风险，可通过关注市场利率波动、租赁物市场价格变化等因素进行评估；对于操作风险，可通过审查业务操作流程的合规性、内部控制的有效性等方面进行评估。根据风险评估结果，制定相应的风险应对策略。2.风险应对措施信用风险应对：要求承租人提供充分的信用担保，如选择信用等级较高的保证人、设定足额的抵押物或质押物等。加强对承租人的信用跟踪监测，定期收集承租人的财务报表、经营数据等信息，及时发现信用风险变化情况。建立信用风险预警机制，当承租人出现信用状况恶化、经营业绩下滑等情况时，及时采取风险预警措施，如调整租金支付方式、增加担保措施、提前收回租金等。市场风险应对：密切关注市场利率波动情况，合理确定租金定价策略。对于市场利率波动较大的情况，可采用浮动利率租赁方式，或与承租人协商签订利率调整条款。同时，加强对租赁物市场价格的监测，合理评估租赁物价值变化风险。如租赁物市场价格出现大幅下跌，应及时要求承租人增加担保措施或提前偿还部分租金。操作风险应对：完善业务操作流程和内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限，规范业务操作行为。加强对业务人员的培训和教育，提高业务人员的专业素质和风险意识。建立操作风险监控机制，定期对业务操作情况进行检查和评估，及时发现并纠正操作风险隐患。对于发生的操作风险事件，应及时进行调查和分析，总结经验教训，采取相应的改进措施，防止类似事件再次发生。法律风险应对：加强法务部门建设，配备专业的法律人员，负责对融资租赁业务进行全程法律审查。在合同签订前，严格审查合同条款的合法性、合规性，确保合同不存在法律漏洞和风险隐患。加强对法律法规政策的研究和学习，及时掌握法律法规变化对融资租赁业务的影响，调整业务操作策略。在业务开展过程中，遇到法律问题及时咨询专业法律意见，必要时聘请外部法律顾问提供支持，有效防范法律风险。流动性风险应对：合理安排资金来源和运用，优化资金结构，确保公司资金流动性充足。制定资金应急预案，当出现资金流动性紧张情况时，能够及时采取有效的应对措施，如调整租金收款计划、寻求外部融资支持、处置部分租赁资产等。加强资金预算管理，准确预测资金收支情况，提前做好资金安排，避免出现资金缺口。资产安全管理1.租赁资产登记建立租赁资产登记制度，对每一项租赁资产进行详细登记。登记内容应包括租赁资产名称、型号、规格、数量、购置时间、购置价格、租赁期限、承租人信息、租赁物交付时间、租赁物存放地点等信息。租赁资产登记应采用电子化管理方式，建立租赁资产数据库，便于查询和管理。2.租赁资产清查定期对租赁资产进行清查，确保租赁资产的实际状况与登记信息一致。清查工作可由业务部门牵头，联合风险管理部门、财务部门等相关人员共同进行。清查内容包括租赁物的实物数量、质量状况、使用情况、存放地点等方面。对于清查中发现的问题，应及时进行处理，并调整租赁资产登记信息。如发现租赁物存在损坏、灭失等情况，应按照合同约定追究承租人的责任，并及时进行资产核销或减值处理。3.租赁资产保险督促承租人按照合同约定对租赁物进行保险，确保租赁物在保险期间内发生损失时能够得到相应的赔偿。业务部门应跟踪承租人的保险办理情况，确保保险手续完备、保险金额足额、保险期限覆盖租赁期限。同时，公司可根据自身风险管理需要，对部分重要租赁资产另行购买保险，以降低资产损失风险。4.租赁资产处置资产处置原则：租赁资产处置应遵循合法、合规、公平、公正、公开的原则，确保资产处置过程透明、有序，最大限度地减少公司损失。在资产处置前，应对租赁资产进行评估，合理确定资产处置价格。资产处置方式：租赁资产处置方式主要包括协议转让、公开拍卖、招标转让、租赁物回购等。根据租赁资产的实际情况和市场需求，选择合适的处置方式。在资产处置过程中，应严格按照相关法律法规和公司内部规定办理审批手续，确保资产处置行为合法有效。资产处置程序：业务部门提出租赁资产处置申请，详细说明资产处置原因、处置方式、处置价格等内容。风险管理部门对资产处置申请进行风险评估，提出风险意见和建议。财务部门对资产处置涉及的财务事项进行审核，确保资产处置符合财务规定。法务部门对资产处置的法律合规性进行审查，确保资产处置过程合法合规。经公司内部审批通过后，按照确定的处置方式进行资产处置操作，并及时办理资产交接和账务处理手续。监督与检查1.内部审计监督公司内部审计部门定期对融资租赁业务进行审计监督。审计内容包括业务流程合规性、风险管理制度执行情况、资产安全管理情况、财务收支情况等方面。通过审计检查，发现业务操作中存在的问题和风险隐患，提出改进建议和意见，督促相关部门进行整改。内部审计部门应定期向公司管理层提交审计报告，汇报审计工作情况和发现的问题。2.风险管理部门监督风险管理部门负责对融资租赁业务进行日常风险监督。定期对业务部门提交的项目资料、合同文本、租金支付情况等进行审查，及时发现风险变化情况，并提出风险预警和防控建议。同时，对业务部门的风险应对措施执行情况进行监督检查，确保风险得到有效控制。风险管理部门应建立风险监督台账，详细记录风险监督情况和发现的问题。3.业务部门自查业务部门应定期对本部门开展的融资租赁业务进行自查。自查内容包括业务操作流程执行情况、风险防控措施落实情况、租赁资产管理情况等方面。业务部门应及时发现自身存在的问题，并采取措施进行整改。自查结束后，向公司管理层提交自查报告，汇报自查工作情况和整改措施。信息管理与保密1.信息收集与整理业务部门、风险管理部门、财务部门等相关部门应按照职责分工，负责收集、整理融资租赁业务相关信息。信息收集应涵盖项目信息、承租人信息、租赁物信息、市场信息、风险信息、财务信息等各个方面。对收集到的信息进行分类整理，建立信息数据库，便于查询和使用。2.信息共享与沟通建立信息共享平台，实现公司内部各部门之间的信息共享与沟通。通过信息共享平台，业务部门可及时将项目进展情况、承租人动态等信息传递给风险管理部门和财务部门；风险管理部门可将风险评估结果、风险预警信息等反馈给业务部门和财务部门；财务部门可将租金核算情况、资金收支情况等信息与业务部门和风险管理部门进行沟通。各部门应根据工作需要，及时查阅和使用相关信息，提高