2023年电大金融风险管理作业资料

金融风险管理作业1

一、简答题

1、怎样从微观和宏观两个方面理解金融风险？P6

金融风险包括的范围很广，按波及的范围划分，可分为微观金融风险和宏观金融风险。

微观金融风险和宏观金融风险。微观金融风险是指微观金融机构在从事金融经营活动和管理

过程中发生资产损失或收益损失口勺也许性。这种损失一旦转化为现实损失，就会使该金融机

构遭受金融资产日勺亏损、沉淀，资本金受到侵蚀，甚至也许因资不抵债而破产倒闭。宏观金

融风险是指整个金融体系面临口勺市场风险，当这种金融风险变为现实时,将会导致金融危机,

不仅会对工商企业等经济组织产生深刻影响，对一国乃至全球金融及经济的稳定都会构成严

重威胁。

2、金融风险与一般风险的区别是什么？P6-7

金融风险是由于金融资产价格的不正常活动或大量的I经济和金融机构背负巨额债务及

其资产构造的恶化，使得它们低于冲击的能力减弱。金融风险•旦发生，不仅波及金融

机构自身，并且还会波及其他某些单个经济主体和宏观经济活动。因此，从金融风险的

内涵来看，其内容要比一般风险内容丰富得多。从金融风险日勺外延看，其范围要比一般

风险的范围小得多，前者仅限于发生或存在「资金借贷和货币经营过程中的风F佥，而后

者包括发生或者存款的一切风险，其范围要比前者广阔得多。相对于一般风险：（1）金

融风险是资金借贷和资金经营的风险；（2）金融风险具有收益性与损失双重性；（3）金

融风险有可计量和不可计量之分；（4）金融风险是调整宏观经济的机制。

3、金融风险有哪些特性？

金融风险除具有一般风险H勺基本特性以外，尚有如下特性：

1.隐蔽性。金融机构的经营活动是不完全透明的，金融风险并非是金融危机爆发时才存

在的，也许会由于信用活动特点的表象而掩盖金融风险不确定性损失的实质。2.扩散性。

复杂H勺债权、债务关系使得一家金融机构出现支付危机时，不仅仅危机自身的生产和发

展，还会引起多家金融机构的连锁反应，最终使金融体系陷入瘫痪，从而引起社会动乱。

3.加速性。由于金融风险具有连带性、风险范围的扩散性，金融机构一旦发生经营困难,

就会失去社会信用基础，出现支付困难，甚至出现“挤兑”风潮，并使得金融风险迅速

蔓延，加速金融机构倒闭、破产的速度。4.可控性。金融风险是客观存在的，但也是可

以控制日勺，控制风险并不是说可以消除风险，也不也许完全消除风险，而是通过一定时

技术、措施和制度等手段，把金融风险降到可承受的范围内。

4、金融风险是怎样分类的。

（1）按金融风险的形态划分，可分为：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、

操作风险、政策风险、法律风险、国家风险。

（2）按金融风险性质划分，可分为系统性金融风险和非系统性金融风险。

<3）按金融风险主体分类，可分为：金融机构风险、企业金融风险、居民金融风险、国

家金融风险。

（4）按金融风险区域划分，可分为国内金融风险和国际金融风险。

（5）按金融风险层次划分，可分为微观金融风险和宏观金融风险。

（6）按金融风险业务构造划分，可划分为：资产风险、负债风险、中间业务风险和外

汇业务风险。

（7）按金融风险程度划分，可分为：资产风险、负债风险、中间业务风险和外汇业务

风险。

5、金融风险产生的原因有哪些？

产生金融风险的基本原因在于金融企业从事货币经营和信用活动H勺不确定性。详细包括:

（1）信息的不完全性与不对称性。（2）金融机构之前H勺竞争日趋剧烈。（3）金融体系脆弱

性加大。（4）金融创新加大金融监管的难度。（5）金融机构经营环境缺陷。（6）金融机构制

度不健全。（7）经济体制性原因。（8）金融投机。（9）其他原因，如国际金融风险的转移、

金融生态环境、金融有效监管等。

6、信息不对称的含义是什么？信息不对称导致的逆向选择和道德风险是什么？

信息不对称是指某些参与人拥有但另某些参与人不拥有的信息、。信息不对称日勺含义有两

点：（1）有关交易的信息在交易双方之间的分布是不对•称的。（2）处在信息劣势的一方缺乏

有关信息，但可以懂得有关信息H勺概率分布。

“逆向选择”是阿克洛夫在分析旧车市场时提出的“劣质车驱逐优质车”理论。在旧车

市场上，卖者懂得车的真实质量，买者不懂得，只懂得车的平均质量，因此，只乐意根据平

均质量支付价格，这样一来，高于平均质量的汽车就会退出市场，市场上只剩余低于平均质

量的汽车。

道德风险是指在达到契约后，也就是在协议实行中，由于一方缺乏另一方的信息，这时

拥有信息方就也许会运用信息优势，从事使自己利益最大化而损害另•方利益的行为。

7、金融风险与金融危机的区别是什么？

金融风险是指遭受损失的）也许性，是尚未实现的损失，是普遍存在欧I,是在一定诱因下

爆发金融危机H勺必要条件3金融危机是金融风险积聚到一定程度时以突发性、破坏性的方式

体现出来的，其作用和影响范围是系统的，也就是说金融危机是金融风险日勺积累和爆发，是

金融风险的极端体现，体现了金融风险的“极限效应”，使金融活动中的也许损失转化为现

实损失。金融危机是指金融体系出现严重困难乃至瓦解，所有变现金融资产指标H勺急剧恶化,

金融资产价格暴跌，金融机构陷入困境或破产，会对实物经济运行产生极为不利的影响。从

这个意义讲，金融危机是金融风险长期存在、普遍存在条件下的突出性成果。

8、银行业风险重要表目前哪几种方面？

（1）银行信用风险。重要指债务人不能准期足额偿还借款而导致银行贷款损失的风险,

重要体现为：不良贷款资产比重高、数额大；银行贷款呆滞、损失严重：信贷风险过于集中。

（2）商业银行流动性风险。重要变现为商业银行资产负债比例的）严重失调，一是存贷

款比例过高；二是银行资加产品品种单一；三是资本充足率低。

（3）商业银行市场风险。商业银行面临日勺市场风险重要是利率风险和汇率风险。

（4）商业银行操作风险。重要体现为商业银行在经管过程中因财务或机构设置不合理、

组织分工存在漏洞、规章制度和操作规程不严等原因而导致的损失。

金融风险管理作业2

1、金融风险管理的含义是什么？

金融风险管理，是管理科学R勺重要分支，是研究银行等金融机构H勺经营中多种风险H勺生

成机理、计量措施、处理程序和决策措施的一门科学。商业银行金融风险是运用系统、规范

的措施对金融机构业务经营管理中的多种风险进行识别、评价、控制和处理H勺过程。所谓系

统、规范的）措施，就是建立一套对商业银行金融风险H勺衡量原则，并按照这个原则去识别、

衡量、评价和处理风险。

2、金融风险管理的目的是什么？

（1）保证各金融机构和整个金融体系的稳健安全。

（2）维护社会公众的利益。

（3）保证金融机构的公平竞争和较高效率。

（4）保证国家宏观货币政策制定和贯彻执行。

3、20世纪70年代以来，金融风险体现出哪些新的特性？

20世纪70年代以来，全球金融领域体现出来如下三个方面日勺特地：一是金融危机日勺自

由化；二是金融行为的证券化：三是金融的一体化。这些特点使得金融风险越来越严重，且

越来越复杂。

4、金融风险管理的方略有哪些？

（1）回避方略。是一种事前控制，指决策者考虑到风险的J存在，积极放弃或拒绝承担该

风险。（2）防备方略。指防止风险的产生。金融机构通过对风险事故发生口勺条件、原因进行

分析，尽量限制事故发生条件H勺产生，从而使风险事故发生口勺也许性尽量减少直至完全消除。

（3）克制方略。又称消缩方略，是指金融机构承担风降后，采用种种有效措施以减少风险

发生的也许性和破坏性。（4）分散方略。指管理者通过承担多种性质不一样的风险，运用它

们之间的有关程度来获得最优风险组合，使加总后II勺总体风险水平最低。（5）转移方略。也

是一种事前控制方略，即在风险发生之前，通过多种交易活动，把也许发生的危险转移给其

他人承担。（6）赔偿方略°首先是将风险酬劳计入价格中，另一方面是与贷款人签订抵押条

款，再有就是通过司法手段对债务人提起财产清理的诉讼。（7）风险管理。风险管理是贯穿

于整个金融风险管理过程中欧I,它包括外部监管和内部监控。

5、金融风险管理的组织系统怎样构建？

一种金融机构的风险管理组织系统一般包括三大子系统：董事会和风险管理委员会、风

险管理部以及业务系统。董事会是企业的决策机构，它的任务是确定企业的经营日H勺和经营

方略，它必须对股东大会负责。在董事会中，一般由3-5名董事构成“风险管理委员会”，

承担董事会的平常风险管理职能，并定期向董事会汇报风险管理方面的有关问题。风险管理

部是风险管理委员会下设的、独立于平常交易管理之外的实务部门，它一般设有战略组和监

控组。业务系统是整个金融风险管理系统B勺直接而又相称重要的构成部分，它既与风险管理

部相分离，独立成为一种金融风险管理体系，又与风险管理部具有有机联络，要执行风险管

理部制定日勺有关风险管理制度和战略，并要协助、支持风险管理部的T.作，及时向风险管理

部汇报、反馈有关信息。详细操作，金融机构有按次序递进的三道监控防线，第一道监控防

线是岗位制约；第二道监控防线是部门制约；第三道监控防线是内部稽核。

6、有关金融风险的数据仓库重要由哪些信息构成？

数据仓库存储着前台交易记录信息、多种风险头寸司金融工具信息及交易对手信息等。

数据仓库至少要容纳如下几类信息：（1）客户基本信息。（2）授信协议信息。（3）信贷账务

信息。（4）担保品信息。15）清偿数据信息。（6）企业财务信息。

7、有关金融风险的数据分析系统重要由哪几种子系统构成？

（1）贷款评估系统。该系统口勺定位是使信贷评估工作具有规范性和科学性。

（2）财务报表分析系统。该系统必须可以运用不一样行业客户提供的财务报表进彳j客户

违约概率分析，并将违约概率与客户评级成果互相对应，同步能针对特定属性的I企业群进行

诊断。

（3）担保品评估系统,该系统定位于在担保品数据采集的基础上完全实时监控及风险分

析。

（4）资产组合量化系统。该系统定位于进行风险信息加工处理，最终满足资产组合分析

的需要。

金融风险管理作业3

1、金融风险识别的原则有什么？

金融风险识别必须坚持三个原则：一是既全面•，又深入；二是既及时，又精确；三是既

持续，又系统。

2、贷款五级分类法将信贷资产提成哪五个级别？各自的含义是什么？

按信贷风险从小到大的次序，将贷款依次分为“正常、关注、次级、可疑、损失“五个

级别，后三个级别为不良贷款。正常类贷款，是指借款人可以履行协议，没有足够的I理由怀

疑贷款本息不能准时足额偿还。关注类贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但

存在某些也许对偿还产生不利影响的原因。次级类贷款，是指借款人的还款能力出现明显问

题，完全依托其正常营业攻入无法足额偿还贷款本息，虽然执行担保，也也许会导致一定损

失。可疑类贷款，是指借款人无法足额偿还贷款本息，虽然执行担保，也也许要导致较大损

失。损失类贷款，是指在采用所有也许的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍无法收回,

或只能收回很少部分。

3、怎样用比例指标从信贷资产构造比重角度分析信贷资产风险？

（1）不良贷款余额/所有贷款余额。该指标反应口勺是银行贷款质量口勺恶化程度。其中不

良贷款余额是指次级类、可疑类和损失类贷款额的总和。

（2）（正常贷款余额+关注贷款余额）/所有贷款余额。该指标反应银行贷款H勺总体安

全程度。

（3）加权风险贷款余额/（关键资本+准备金）。这一比率反应口勺是银行资本也许遭受

侵蚀的程度和银行消化这些损失的能力。

4、从资产负债表的构造来识别金融风险的8项指标是什么？

（1）存贷比比率。（2）中长期贷款比率。（3）流动性比率。（4）国际商业借款比率.（5）

境外资金运用比率。（6）备付金比率。（7）单个贷款比率.（8）拆借资金比率。

5、怎样计算一级资本充足率、总资本充足率？

（1）一级资本充足率=一级资本额/风险调整资产

其中一级资本又称关键资本，包括一般股权额和留存收益，风险调整资产=表内资产

x对应风险权数+表外项目x信用换算系数x对应H勺表内资产的风险权数。

（2）总资本充足率=（一级资本额+二级资本额）/风险调整资产

二级资本又称补充资本，包括优先股权额（非投票权股东持有部分）和大部分附属债

务。

6、怎样计算风险调整资产？

风险调整资产=£表内资产x对应风险权属+£表外项目x信用换算系数x对应的表内

资产的风险权数

7、怎样理解银行盈利分解分析法树形图及其中各项指标怎样计算。

分析银行的盈利能力，不仅要分析资产收益率和资产收益率日勺静态数额，更要分析它们

的变动趋势，由于只有从造势的变动中，才能发现银行正在形成的风险及其程度的高下。此

外，不仅要分析这两个指标的变动趋势，还要对银行口勺盈利进行分解，找出盈利的重要来源

和影响盈利H勺原因。盈利分解分析法就对银行盈利来源进行了分析。银行盈利分析法的指标

计算公式：

资本收益率二税后净收入/总资本

资产收益率:税后净收入/总资产

资本乘数;总资产/总资本

净利息收益率=（总利息收入-总利息支出）/总资产

净非利息经营收益率=（非利息经营收入-非利息经营支出）/总资产

净非经营收益率=（非经营收入-非经营支出）/总资产

所得税税率=所得税支出/总资产

有息资产的净利息收益率二（总利息收入-总利息支巴）/总有息资产总额

有息资产占总资产比率:有息资产/总资产

净利息差额;有息资产的利息收益率-付息负债的支巴收益率

来自净利息头寸的损益;净利息头寸占有息资产比率X有息负债的利息支付率

有息资产的利息收益率;总利息收入/总有息资产

有息负债的利息支付率=总利息支出/总有息负债

净利息头寸占有息资产日勺比率=(总有息资产-总有息负债)/总有息资产

金融风险管理作业4

1、息票债券的当期售价的折现公式及其含义是什么？

nFXibF

Pd=E------------+-----------

m=lmn

(1+i)(1+i)

Pd代表债券的当期售价：F代表债券日勺面值：C代表各年息票利息，等于面值F乘以息

票利率ib；i代表到期收益率。

2、统一公债的收益率公式及其含义是什么？

CC

Pc=---------,即i=-------------

iPc

统一公债是一种没有到期日、不偿还本金、永远支付固定金额息票利息(C)的永久性

债券，即式中的n趋于无穷大。Pc为债券的发行价格。

3、怎样计算贴现发现债券的I到期收益率？

F-Pd

i=

Pd

F代表该债券的面值，Pd代表该债券H勺当期价格。由公式可以看出，就贴现发行债券而

言，其到期收益率与当期债券价格反向有关。

4、怎样理解和计算用于反应资产系统性风险的B值？它在资本资产定价模型(CAPM)和套

利定价理论(APT)中的公式与含义是什么？

%ARa

B=--------------------------------------

%ARm

%ARa代表某项资产的回报率变动率战△Rm代表市场价值变动率。一项资产口勺B值越大,

该资产的系统性风险越大，该资产越不受欢迎，假设其他条件不变，6值较高的资产需求量

较少。

ee

Pr=R-Rf=B(Rm-Rf)

e

Pr代表风险升水；R该资产的预期【可报率；R「代表无风险利率，B值该资产回报率对资

本市场变动

e

的敏感度；Rm市场资产组合的预期回报率。假如某种资产H勺B值为0,则意味着它没有系

统性风险，其风险升水为0：假如其B值为1.0,则表达该资产的)系统性风险与整个市场相

似，其风险升水与市场一致，为。

Rm-Rfo假如该资产於JB值更高，为2.0,则其风险升水与市场一致。

e

Pr=R-Rf

e

e

=Bl(Rfactorl-Rf)+B2(Rfactor2-Rf)+…+Bk(Rfactork-Rf)

与计算单一B值H勺CAPM不一样，APT通过估计一项资产的回报率对多种原因变动的敏感

程度来计算多种B值。套利定价理论表明，一项资产H勺风险升水与多种影响原因的风险升水

有关，且伴随该资产对各原因"勺敏感性提高，其风险升水也会随之提高。

5、怎样用无风险债券利率为参照利率来确定风险贷款利率？

从利润最大化的原则出发，风险性贷款日勺价格至少应当能保证其期望收益率不不大于无风

险投资日勺收益率。假定一笔贷款违约的概率为d,能准时收回本金和利息的概率就是(卜d)。

假如无风险债券的I利率为Y，

*

该风险性贷款价格(利率)Y应满足下式：

*

(1+Y)(1-d)=1+y

因此风险贷款日勺价格为:

*1+y

Y=------------1

1-d

*

风险与价格之间为正有关关系。风险越大（既贷款违约概率d越大），风险贷款的利率

（即y）就应

*

该越高。当风险为。时（d=0）,风险贷款利率Y可以等于Y。当风险为1时（d=l,即放出

的贷款肯定收不回来），无论多高的贷款利率都不能保证其收益率。

6、金融资产回报率变动频率出现出的峰态和偏态分别是什么？

峰态：分布的峰态或高峰态，或“肥尾”，是衡显较大的正或负的资产回报频率的度显,

尤其地，它衡量距均值大平方偏离的频率。假如资产回报率在均值之上很远，在均值之下很

远的状