担保公司审查工作方案

担保公司审查工作方案一、审查工作目标通过全面、细致、专业的审查工作，确保担保业务风险可控，保障担保公司的稳健经营，维护公司的资产安全和声誉。具体目标包括：1.准确评估担保项目的风险水平，为决策提供科学依据。2.有效识别和防范各类风险，确保担保业务符合公司规定和法律法规要求。3.提高审查工作效率和质量，优化担保业务流程，提升客户满意度。二、审查工作原则1.独立性原则：审查人员应独立于业务部门，不受业务部门和其他外部因素的干扰，客观公正地开展审查工作。2.全面性原则：对担保项目的各个方面进行全面审查，包括项目背景、借款人资质、反担保措施、风险评估等，确保无重大遗漏。3.审慎性原则：以谨慎的态度评估风险，充分考虑各种不确定性因素，对存在风险的项目提出合理的风险防控建议。4.合规性原则：严格遵循国家法律法规、监管要求以及公司内部规章制度，确保审查工作合法合规。三、审查工作流程1.项目受理业务部门负责接收客户提交的担保申请及相关资料，并进行初步审核。审核内容包括申请资料的完整性、真实性、合规性等。对符合基本要求的申请资料，业务部门应及时将其移送至审查部门，并填写项目移送清单，详细记录项目基本信息、申请资料清单等内容。2.审查准备审查人员收到移送的项目资料后，应首先对资料进行形式审查，检查资料是否齐全、格式是否规范、签字盖章是否完整等。同时，审查人员应收集与项目相关的行业信息、市场动态、法律法规等资料，为深入审查做好准备。此外，还应对借款人及反担保人的信用状况进行初步查询，包括查询人民银行征信系统、第三方信用评级机构等，获取相关信用报告。3.实地调查根据项目具体情况，审查人员制定实地调查计划。调查内容主要包括借款人的生产经营状况、财务状况、信用状况、反担保资产状况等。实地调查可采用面谈、问卷调查、实地查看、查阅文件等多种方式进行。审查人员应与借款人及相关人员进行面谈，了解项目背景、借款用途、还款来源等情况，并实地查看借款人的生产经营场所、办公环境等，核实其实际经营状况。对于反担保资产，审查人员应实地查看资产的真实性、合法性、有效性，并评估其价值。调查结束后，审查人员应撰写实地调查报告，详细记录调查情况和发现的问题。4.风险评估审查人员运用定性与定量相结合的方法，对担保项目进行风险评估。定性评估主要考虑项目的行业风险、市场风险、管理风险、信用风险等因素；定量评估可采用财务分析、信用评分模型等工具，对借款人的偿债能力、盈利能力、资产负债状况等进行分析。在风险评估过程中，审查人员应充分考虑担保金额、担保期限、反担保措施等因素对风险的影响。对于风险较高的项目，应提出针对性的风险防控建议。5.审查审批审查人员根据实地调查和风险评估结果，撰写审查报告。审查报告应包括项目基本情况、审查过程、风险评估、审查意见等内容。审查意见应明确是否同意担保，以及提出相应的风险防控措施和建议。审查报告完成后，提交至审查部门负责人进行审核。审查部门负责人应对审查报告的内容进行全面审核，确保审查意见合理、风险防控措施有效。审核通过后，审查报告提交至公司决策层进行审批。公司决策层根据审查报告和公司业务发展战略、风险管理政策等，对担保项目进行最终审批。审批通过的项目，进入担保合同签订流程；审批不通过的项目，业务部门应及时通知客户，并说明原因。6.跟踪管理担保业务发生后，审查人员应定期对担保项目进行跟踪检查。跟踪检查内容包括借款人的经营状况、财务状况、还款情况、反担保资产状况等。审查人员可通过与借款人沟通、查阅财务报表、实地查看等方式进行跟踪检查。对于发现的问题，应及时向业务部门反馈，并督促其采取相应的措施进行解决。如发现担保项目风险状况发生重大变化，可能影响担保公司利益时，审查人员应及时向上级报告，并提出风险处置建议。四、审查内容1.借款人基本情况主体资格：审查借款人是否具有合法的经营资格，是否为依法设立并有效存续的企业法人、其他经济组织或自然人。借款人的营业执照、组织机构代码证、税务登记证等证件是否在有效期内，是否通过年度工商年检。经营状况：了解借款人的经营范围、经营模式、市场份额、行业地位等情况。分析借款人的经营历史，包括过去几年的营业收入、利润、资产规模等变化趋势，评估其经营稳定性和可持续性。审查借款人的主要产品或服务的市场需求、竞争状况，判断其市场前景和发展潜力。信用状况：查询借款人的人民银行征信系统信用报告，查看其信用记录是否良好，是否存在逾期、违约等不良信用行为。收集借款人在其他金融机构的贷款、信用卡使用等信用信息，综合评估其信用风险。如有必要，可向第三方信用评级机构咨询借款人的信用评级情况。财务状况：要求借款人提供经审计的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。审查财务报表的真实性、完整性和准确性，分析借款人的资产结构、负债水平、盈利能力、偿债能力等财务指标。重点关注借款人的流动比率、速动比率、资产负债率、利息保障倍数等指标，评估其短期和长期偿债能力。对财务报表中的异常数据或重大变动事项进行深入调查，核实其真实性和合理性。2.借款用途真实性：审查借款用途是否真实合理，是否与借款人的经营业务相关。要求借款人提供详细的借款用途说明，并提供相应的证明材料，如购销合同、发票、工程合同等。核实证明材料的真实性和关联性，判断借款用途是否符合借款人的实际经营需求。合法性：确保借款用途符合国家法律法规和政策要求，不存在违法违规行为。如借款用于固定资产投资，应审查是否符合国家产业政策和投资项目审批程序；借款用于流动资金周转，应关注是否存在挪用资金用于高风险投资或其他非法活动的可能性。合理性：分析借款用途的合理性，评估借款金额与借款用途是否匹配。例如，对于一笔用于购买原材料的借款，应根据借款人的生产规模、销售情况等因素，判断借款金额是否能够满足其原材料采购需求。如果借款金额过大或过小，都可能存在风险。3.还款来源稳定性：审查借款人的主要还款来源，判断其是否稳定可靠。对于企业借款人，主要还款来源通常包括经营收入、投资收益、资产处置收入等；对于个人借款人，主要还款来源可能是工资收入、租金收入、投资收益等。分析借款人的经营收入构成和稳定性，评估其在未来还款期内的收入是否能够持续稳定增长。关注借款人的投资收益情况，包括投资项目的收益水平、风险状况等，判断投资收益是否具有可持续性。充足性：评估还款来源是否足以覆盖借款本息。根据借款人的财务状况、经营计划和市场预测，测算其在还款期内的现金流入情况，并与借款本息进行比较。如果还款来源不足以覆盖借款本息，应要求借款人提供其他补充还款来源或增加反担保措施。可靠性：审查还款来源的可靠性，确保其能够按时足额实现。对于依赖经营收入作为还款来源的借款人，应分析其主要客户的稳定性、销售渠道的畅通性等因素，判断经营收入是否能够按时收回。对于依赖投资收益作为还款来源的借款人，应评估投资项目的风险状况和管理水平，确保投资收益的可靠性。4.反担保措施合法性：审查反担保措施是否符合国家法律法规和政策要求，是否具有法律效力。例如，抵押物的产权是否清晰，是否存在抵押受限的情况；质押物是否依法可以质押，质押手续是否办理齐全等。有效性：评估反担保措施的有效性，确保在需要时能够及时变现并实现担保公司的债权。对于抵押物，应评估其市场价值、变现难易程度等因素；对于质押物，应关注其流动性和保值性。分析保证人的担保能力和信用状况，确保保证人有足够的代偿能力。充分性：根据担保项目的风险状况，判断反担保措施是否充分。对于风险较高的项目，应要求借款人提供更充足的反担保措施，如增加抵押物价值、提供多个保证人等。确保反担保措施的价值能够覆盖担保金额及可能产生的费用和损失。5.项目风险评估行业风险：分析担保项目所处行业的市场环境、政策环境、竞争状况等因素，评估行业风险水平。关注行业发展趋势，判断行业是否面临周期性波动、市场萎缩、政策调整等风险。对于高风险行业的项目，应谨慎评估其风险。市场风险：评估市场需求变化、市场价格波动等因素对借款人经营和还款能力的影响。分析借款人的产品或服务在市场中的竞争力，判断其是否能够适应市场变化。如果市场风险较大，应考虑采取相应的风险防控措施，如要求借款人提供价格调整机制或增加反担保措施等。信用风险：根据借款人的信用状况、经营管理水平、财务状况等因素，评估信用风险程度。对信用记录不良、经营管理不善、财务状况恶化的借款人，应重点关注其信用风险，并采取严格的风险防控措施。操作风险：审查担保业务操作过程中的合规性和风险控制措施，评估操作风险。包括项目受理、调查、审查、审批、合同签订、保后管理等环节的操作流程是否规范，是否存在内部控制漏洞。对操作风险较高的环节，应加强管理和监督，确保操作风险可控。五、审查工作方法1.资料审查对业务部门提交的担保申请资料进行详细审查，包括借款人的营业执照、公司章程、财务报表、审计报告、借款合同、担保合同、反担保合同等。审查资料的真实性、完整性、合法性和有效性，确保资料与项目实际情况相符。核对各项资料之间的逻辑关系，如财务报表中的数据与借款合同中的借款金额、还款期限等是否一致。对资料中的关键信息进行分析和核实，如财务报表中的重大会计政策变更、资产减值准备计提等情况。2.实地调查实地走访借款人的经营场所、办公地点，观察其实际经营状况、人员配备、设备设施等情况。与借款人的管理层、员工、供应商、客户等进行面谈，了解借款人的经营管理情况、市场口碑、行业地位等信息。实地查看反担保资产的状况，如抵押物的地理位置、使用情况、产权证书等，质押物的存放地点、价值评估报告等。核实反担保资产的真实性、合法性和有效性，确保其能够为担保公司提供有效的风险保障。3.数据分析运用财务分析方法，对借款人的财务报表进行分析，计算各项财务指标，如偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标等。通过对财务指标的分析，评估借款人的财务状况和经营成果，判断其还款能力和风险水平。利用信用评分模型等工具，对借款人的信用状况进行量化评估。根据借款人的信用记录、财务状况、经营规模等因素，计算信用得分，预测其违约概率。信用评分模型可以帮助审查人员更客观、准确地评估信用风险，为决策提供参考依据。4.专家咨询对于一些专业性较强的担保项目，如涉及高新技术产业、复杂金融产品等，可咨询相关领域的专家。专家可以提供行业知识、技术评估、市场分析等方面的专业意见，帮助审查人员更好地理解项目风险，做出合理的审查决策。邀请法律专家对担保合同、反担保合同等法律文件进行审查，确保合同条款合法合规，明确各方权利义务，避免法律风险。法律专家还可以就项目涉及的法律法规问题提供咨询和建议，为审查工作提供法律支持。六、审查工作质量控制1.建立审查工作底稿制度审查人员在审查过程中应详细记录审查工作的过程和结果，包括项目受理情况、实地调查记录、风险评估分析、审查意见等内容。审查工作底稿应真实、完整、清晰，能够反映审查工作的全貌。审查工作底稿应按照规定的格式和要求进行编制，便于查阅和管理。审查工作底稿应妥善保存，保存期限应符合公司档案管理规定。2.实行审查人员分级审查制度根据审查人员的专业能力、工作经验等因素，将审查人员分为不同级别，如初级审查员、中级审查员、高级审查员等。不同级别的审查人员负责不同风险程度项目的审查工作。初级审查员主要负责对风险较低项目的初步审查；中级审查员负责对中等风险项目的审查，并对初级审查员的工作进行复核；高级审查员负责对高风险项目的审查，并对整个审查工作进行指导和监督。通过分级审查制度，确保审查工作质量和效率。3.加强审查部门内部审核审查部门负责人应定期对审查人员的审查工作进行内部审核，检查审查报告的内容是否完整、准确，审查意见是否合理，风险防控措施是否有效。内部审核可采用抽查审查工作底稿、与审查人员沟通、组织内部讨论等方式进行。对于内部审核中发现的问题，审查部门负责人应及时要求审查人员进行整改，确保审查工作质量。4.引入外部监督机制邀请外部审计机构对担保公司的审查工作进行定期审计，检查审查工作是否符合公司内部规定和法律法规要求，审查质量控制措施是否有效执行。接受监管部门的监督检查，积极配合监管部门的工作，及时整改监管部门提出的问题。通过外部监督机制，不断完善审查工作质量控制体系，提高审查工作水平。七、审查工作团队建设1.人员配备根据审查工作的需要，合理配备审查人员。审查人员应具备金融、财务、法律、风险管理等专业知识和丰富的实践经验。按照审查工作流程和业务类型，设置不同的审查岗位，如项目受理岗、实地调查岗、风险评估岗、审查审批岗等。明确各岗位的职责和权限，确保审查工作有序进行。2.培训与发展定期组织审查人员参加专业培训，包括金融业务知识、风险管理技术、法律法规等方面的培训。通过培训，不断更新审查人员的知识结构，提高其专业素质和业务能力。鼓励审查人员参加行业研讨会、学术交流活