2024年4月全国自考00072商业银行业务与经营真题答案

绝密★考试结束前1、请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。2、答题前，考生务必将自己的考试课程名称、姓名、准考证号用黑色字迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。2024年4月高等教育自学考试全国统一命题考试商业银行业务与经营【代码】：00072一、单项选择题：本大题共20小题，每小题1分，共20分。在每小题列出的备选项中只有一项是最符合题目要求的，请将其选出。1、第一家以股份制形式组建的银行是l694年成立的【C】A、热那亚圣乔治银行 B、米兰银行C、英格兰银行 D、阿姆斯特丹银行2、商业银行通过负债业务和资产业务，在资金闲置者和资金短缺者之间实现资金融通，指的商业银行的职能是【C】A、信用创造 B、金融服务C、信用中介 D、支付中介3、目前，世界各国商业银行大都采用的组织形式是【B】A、单一银行制 B、总分行制C、集团银行制 D、连锁银行制4、下列指标中属于分析商业银行流动性的指标是【C】A、负债比率 B、股权收益率C、资产周转化比率 D、不良资产率5、下列哪一个指标不属于现金流量表的组成部分？【D】A、经营活动产生的现金流量 B、投资活动产生的现金流量C、筹资活动产生的现金流量 D、利润分配产生的现金流量6、下列不属于商业银行的外源资本是【D】A、普通股 B、优先股C、留存盈余 D、债务资本7、银行在遇到存款挤提时，没有足够现金或不能迅速从市场上获得流动性资金而使银行的信誉和筹资能力受到损失的可能性，指的是商业银行的【B】A、利率风险 B、清偿性风险C、汇率风险 D、网络风险8、下列属于商业银行的主动负债的是【C】A、活期存款 B、定期存款C、同业拆借 D、储蓄存款9、第一次世界大经济危机后首先建立存款保险制度的国家是【A】A、美国 B、英国C、日本 D、法国10、银行允许其客户在约定范围内，超过其存款余额开出支票并予以兑付的贷款方式是【B】A、通知贷款 B、透支C、信用贷款 D、保证贷款11、西方国家严格禁业或有条件地限制商业银行购买的证券类型是【C】A、中央政府债券 B、地方政府债券C、公司股票 D、公司债券12、债券价格与债券到期收益率的关系是【B】A、成正比 B、成反比C、指数关系 D、没有关系13、根据银行资产组合中分布在证券上的资金量，把它们均匀投资在不同期限的同质证券上，由到期证券提供流动性的同时，由占比较高的长期证券带来较高收益，是指【A】A、梯形期限法投资策略 B、期限分离法投资策略C、杠铃结构法投资策略 D、灵活调整法投资策略14、下列不属于狭义的表外业务的是【A】A、信托业务 B、贷款承诺业务C、担保业务 D、金融衍生工具交易15、不列不属于商业银行中间业务与表外业务的相同之处的是【D】A、两者有相同的收入形态 B、两者都属于资产负债表外的业务C、两者都以接受委托的方式开展业务 D、两者都有相同的风险大小16、我国商业汇票中使用比较广泛的是【C】A、银行本票 B、商业本票C、银行承兑汇票 D、商业承兑汇票17、商业银行经营国际业务最普遍的机构设置形式是【B】A、子银行 B、分行C、代表处 D、代理行18、由一家贷款银行牵头，由该国或几个国家的多家银行参加，联合组成结构严谨的贷款团体，按照相同条件共同对企业等机构提供的一笔期限长、数额巨额的贷款，指的是【D】A、双边贷款 B、联合贷款C、共同贷款 D、银团贷款19、当市场利率上升时，商业银行为了实现利润的增加，采用【A】A、正缺口策略 B、负缺口策略C、零缺口策略 D、免疫缺口策略20、金融监管当局对商业银行的监管不包括【C】A、对商业银行的持续监管 B、对市场准入监管C、内部稽核 D、对银行市场退出的监管二、多项选择题：本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题列出的备选项中至少有两项是符合题目要求的，请将其选出，错选、多选或少选均无分。21、20世纪60年代以来，银行从事大量金融衍生品交易的主要原因有【ABCDE】A、规避政府的干预 B、满足日益增长的投机与套利需求C、电子信息的进步 D、满足客户对风险管理的要求E、开辟新活动领域进行竞争22、商业的附属资本称为二级资本或补充资本，主要包括【ABCDE】A、非公开储备 B、长期次级债务C、资产重估储备 D、非累积性的优先股E、普通准备金23、商业银行创新的存款类型包括【BCDE】A、活期存款 B、储蓄存款C、定期存款 D、大额可转让定期存单E、货币市场存款账户24、商业银行短期借入资金的途径包括【ABCDE】A、同业拆借 B、回购C、向中央银行借款 D、国际金融市场借款E、转贴现25、商业银行现金资产的组成部分包括【ABCDE】A、库存现金 B、在中央银行存款C、存放同业存款 D、在途资金E、国库券26、根据我国目前的规定，依据还款保证的不同，担保贷款可以具体分为【BCD】A、信用贷款 B、抵押贷款C、质押贷款 D、保证贷款E、票据贴现27、2007年“次按”危机的主要原因有【ABCDE】A、银行大量次级贷款发放，导致信用风险大B、贷款机构过度向投资者转移风险C、政府对次级按揭贷款证券化市场的纵容D、各类投资者对次按贷款支持的证券市场系统性风险的认识不足E、风险揭示与投资者教育存在问题28、下列属于商业银行的或有资产与或有负债的业务有【BCD】A、代理证券业务 B、担保C、信贷承诺 D、票据发行便利E、贷款出售29、商业银行发行的国际债券以发行债券的面值货币为依据，可以分为【CD】A、公募债券 B、私募债券C、外国债券 D、欧洲债券E、零息债券30、商业银行风险管理的主要内容有【ABCDE】A、资产负债风险管理B、存款风险管理C、贷款风险管理D、表外业务风险管理E、外汇交易风险管理三、简答题：本大题共5小题，每小题7分，共35分。31、如何理解商业银行经营的安全性、流动性和盈利性三个方面的统一与矛盾关系？【本题答案】商业银行在经营过程中需要平衡安全性、流动性和盈利性三个核心原则。安全性确保银行资产的稳定，流动性保证银行能够满足客户的资金需求，而盈利性则是银行可持续发展的关键。这三者之间存在统一关系，因为一个健康的银行需要同时具备这三个特性才能良好运作。然而，它们之间也存在矛盾，比如过分追求安全性可能会降低盈利性，而过分追求流动性可能会影响安全性。银行需要通过风险管理和资产负债管理来平衡这三者之间的关系。32、在商业银行外源资本的筹集方案选择中，应该注重哪些因素？【本题答案】在选择外源资本筹集方案时，银行应考虑以下因素：资本成本、市场条件、银行的资本结构、监管要求、股东价值最大化以及筹资的时机和方式。此外，还需要考虑筹资对银行信誉和客户关系的影响。33、商业银行存款业务的经营策略需要做到哪些方面？【本题答案】商业银行的存款业务经营策略应包括∶确保存款的安全性和吸引力、提供竞争力的利率、优化存款结构、增强客户服务、创新存款产品和服务、以及通过有效的风险管理来保护银行的资产负债表。34、结合期权交易的特点，简述期权交易对商业银行经营管理的重要意义。【本题答案】期权交易为商业银行提供了风险管理工具，可以帮助银行对冲市场风险，如利率和汇率波动。此外，期权还可以作为收入来源，通过为客户提供期权产品来增加非利息收入。同时，期权交易的灵活性也有助于银行进行资产负债管理。35、商业银行资产负债综合管理的基本原理是什么？【本题答案】资产负债综合管理的基本原理是通过匹配资产和负债的期限、利率敏感性和货币种类，来管理银行的整体风险和收益。这包括利率风险管理、流动性风险管理、货币风险管理和信用风险管理等方面，目的是在保持银行稳定性的同时，优化资本的使用和提高盈利能力。四、计算题：本大题共2小题，每小题5分，共10分。36、某客户申请800万元的信用额度，但实际上按照贷款合同规定的10%的利率使用500万元，客户对其未使用的信用额度要支付1%的承诺费，而且银行要求客户必须有相当于实际贷款额的10%和未使用额的5%的存款作为补偿余额，中央银行的法定存款准备金率假定为12%，请估算银行贷款的税前收益率【结果保留至小数点后1位】。【本题答案】根据题目描述，我们有以下信息：·信用额度为800万元，实际使用500万元。·实际贷款额的利率为10%。·未使用的信用额度要支付1%的承诺费。·客户必须有相当于实际贷款额的10%和未使用额的5%的存款作为补偿余额。·中央银行的法定存款准备金率为12%。首先，计算银行从实际贷款中获得的利息收入：贷款利息收入＝500万元×10%＝50万元其次，计算未使用信用额度的承诺费收入：承诺费收入＝(800万元－500万元)×1%＝30万元接着，计算补偿余额的存款利息收入。这里假设银行可以以中央银行的法定存款准备金率获得相同的存款利率：补偿余额存款＝500万元×10%＋(800万元-500万元)×5%＝50万元＋15万元＝65万元存款利息收入＝65万元×12%＝7.8万元最后，计算银行贷款的税前总收益：税前总收益―贷款利息收入＋承诺费收入＋存款利息收入税前总收益＝50万元＋30万元＋7.8万元＝87.8万元37、已知有面值为100元的债券，票面利率为6%，期限为5年，某投资者以90元价格买入该债券，请计算该债券的到期收益率【计算结果保留至小数点后1位】。【本题答案】根据题目描述，我们有以下信息∶·债券面值为100元。·票面利率为6%。·期限为5年。·投资者以90元的价格买入。到期收益率(YTM)可以通过以下公式计算：YTM＝【年利息＋资本利得】/【购买价格×期限】年利息为：年利息＝面值×票面利率＝100元×6%＝6元资本利得为购买价格与面值之差除以期限：资本利得＝(100元-90元)/5年＝10元/5年＝2元/年将这些值代入公式中计算YTM：YTM＝(6元＋2元)/【90元×5年】＝8元/450年≈1.78%五、论述题：本大题共l小题，共15分。38、商业银行在利率的不同变动时期如何采取不同的缺口策略？如何评价商业银行的利率敏感性缺口管理模型？【本题答案】【一】利率变动时期的缺口策略：【1】利率上升期：①商业银行可能会采取负缺口策略，即资产的平均到期日短于负债的平均到期日，以便从利率上升中获益。②银行可能会增加短期资金来源，减少长期资金使用，以期在利率上升时重新定价资产，提高净利息收入。【2】利率下降期：①相反，银行可能会采取正缺口策略，即资产的平均到期日长于负债的平均到期日，以期在利率下降时减少资金成本。②银行可能会增加长期固定利率资产，减少短期负债，以锁定较高的利率并减少利率下降时的资金成本。【3】利率稳定期：①在利率相对稳定的时期，银行可能会采取零缺口策略，即资产和负债的平均到期日相匹配，以减少利率变动对银行净利息收入的影响。【二】利率敏感性缺口管理模型评价：【1】优点：①提供了一种量化风险管理的方法，帮助银行评估和预测利率变动对银行财务状况的影响。②允许银行通过资产负债匹配策略来优化收益和控制风险。【2】局限性：①模型可能无法完全预测市场利率的变动，存在一定的不确定性。②忽略了其他影响银行收益的因素，如信用风险、流动性风险等。【3】改进建议：①结合其他风险管理工具和模型，如VaR【val