（高清版）DB3305∕T 53-2018 社会组织公益创投规范

ICS03.080.20A10DB3305/T53—2018社会组织公益创投规范IDB3305/T53—2018本标准依据GB/T1.1给出的规则起草。本标准由湖州市民政局提出并归口。本标准起草单位：湖州市民政局社会组织管理局、长兴县民政局、长兴县社会创新中心。本标准主要起草人：杜少杰、雷雨虹、董思敏、殷满林、杜琦。本标准为首次发布。1DB3305/T53—2018社会组织公益创投规范本标准规定了社会组织公益创投的术语与定义、活动相关方、公益创投实施。本标准适用于社会组织公益创投活动。2规范性引用文件凡是不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改单)适用于本文件。GB/T23691项目管理术语GB/T26315市场、民意和社会调查术语GB/T26316市场、民意和社会调查服务要求3.1在民政部门登记注册的社会团体、基金会、民办非企业单位(社会服务机构)。3.2指出资人(主办方)通过创意投标、项目运作、第三方评估等手段，委托社会组织开展以人为本、助人自助的公益服务项目，培育和发展公益性社会组织，促进其规范治理、提升专业服务能力，推进其发育和成长，不断提升其参与社会治理的能力。推动政府购买公共服务理念的提升，建立政府和社会组织合作共赢的新机制，实现社会治理能力和治理体系现代化。强调出资人(主办方)与受资助方(受委托方)不再是简单的捐赠关系，而是建立深入参与的合作关系。与商业领域创业投资的最主要区别在于其非营利性和以社会效益最大化为目的。4活动相关方4.1活动相关方构成4.2.1主办方为出资单位。2DB3305/T53-2018a)确定公益创投活动的需求、要求，制定相关制度；b)提供公益创投的项目资金和工作经费；c)确定承办方并给予监督与评价；d)做好公益创投开展过程中的协调；e)负责处理活动的意见、投诉，及根据需要和法律法规规定的公示。4.3承办方4.3.1为依法注册或登记的、具有从事该项工作专业能力的事业单位、社会组织。4.3.2承办方确定方式b)委托转移；c)通过公开招标或其他法定程序确定的。4.3.3经费管理及使用承办方工作经费占总金额的5%-10%。资金拨付方式为根据公益创投的实施，采取分段拨付的方式，建议比例为50%,30%,20%。工作经费只限用于活动与管理，应单独建账，独立核算，专款专用，接受主办方的监督。4.3.4承办方的主要职责a)制定公益创投活动实施方案以及相关技术要求；b)负责发布与征集创投项目；c)推荐和组建专家组，制定评审制度，做好各阶段评审的相关工作；d)负责对申请项目的初选；e)在项目征集及实施期间对申请公益创投项目的组织及相关人员提供必要的专业培训，对获选项目实施管理制度；g)公益创投项目的总结；h)公益创投活动以及项目的实时公示；i)对未达标项目实施及时处置及结果复核；j)公益创投项目终止处理；k)公益创投的宣传推广。4.3.5承办工作考评4.3.5.1考评主体由主办方组建专家考评小组或委托第三方专业机构对承办方工作进行考评。4.3.5.2考评方法考评可采用文献法、访谈法、问卷法、抽查法及现场考评进行。考评工作应参照附录E的承办工作考评指标体系执行。4.3.5.3考评程序b)考评方对主办方及实施方发放满意度调查问卷；DB3305/T53—20183c)现场听取承办方报告；d)考评方出具考评结论。4.3.5.4考评结果及应用主办方根据专家考评小组(机构)出具的考评结论确定给予承办方拨付资金的具体数额。考评结论应记入承办方的信用档案。4.4实施方4.4.1通过公益创投立项评审并签订项目协议，负责实施公益创投项目的正式登记的社会组织。4.4.2实施方的主要职责a)按公益创投方案以及项目协议实施项目；b)合理合法使用项目资助资金，并按照规定向社会公开财务等项目进展情况，接受主办方、承办方和社会的监督；c)开展公益创投活动及项目的宣传推广工作；d)接受主办方、承办方日常监测，参加能力建设培训。5公益创投实施5.1需求调研5.1.1需求调研过程应包含调查启动、调查设计、数据收集、数据处理等过程，应按照GB/T26316及GB/T26315的相关规定执行。5.1.2需求调研的主体为项目的主办方及承办方，制定并发布创投方案。5.1.3需求调研的对象包括普通群众、政府相关部门工作人员、社区工作者、专家学者等。5.2制定并发布方案5.2.1资助项目范围由主办方根据需求调查的结果、资金总额等确定资助项目范围。项目范围主要包括：a)为老、助残、青少年、济困、社区、救孤、恤病、优抚；b)救助自然灾害、事故灾难和公共卫生事件等突发事件造成的损害；c)促进教育、科学、文化、卫生、体育等事业的发展；d)防治污染和其他公害，保护和改善生态环境；e)社会公益组织培育；f)社会组织服务；g)符合相关法律法规规定的其它公益活动；h)主办方规定的其他公益活动。5.2.2申请主体依法登记且上年度年检合格的社会组织。5.2.3项目周期实施周期由主办方确定，不少于6个月。4DB3305/T53—20185.2.4方案信息发布及征集由主办方委托承办方拟定公益创投项目创投方案，通过媒体及其他宣传平台向社会公开发布及征集。承办方举办公益创投项目信息发布会暨公益创投项目申报专题培训会，解读创投方案以及开展项目前期需求调查的方式方法，并进行项目申请书相关培训。根据创投方案的要求，实施方组织项目执行团队开展前期需求调查。5.3.2项目报送根据创投方案的要求，在规定时间内将项目申请书报送承办方。5.4项目确定5.4.1由承办方对项目申请书进行初审，审查合格的项目应进入项目评审程序。初审的主要标准：a)提交材料是否完整及符合创投要求；b)申请组织及项目负责人是否符合创投方案要求；5.4.2项目优化在规定时间内未修改或未按照优化建议修改的项目申请书不予进入项目评审。5.4.3项目评审承办方组织专家在规定时间内对项目优化合格的项目进行书面评审，确定入围现场评审的申报项目，书面评审应参照附录A中的书面评审指标体系执行。由承办方组织专家对书面评审合格的申报项目于规定的时间内进行现场评审，评审包括项目展示与答辩。5.4.4评审结果公示评审结果须公示5-7个工作日。公示期满，没有异议的，承办方应及时通知项目实施方。存在异议的，由承办方重新调查核实，并将调查结果报主办方审批，主办方做出是否批准立项的决定。由实施方与主办方签订项目协议。公益创投项目的执行过程应参照GB/T23691执行。5DB3305/T53—2018主办方应在项目协议签订后的10个工作日内拨付资金。实施方应依据相关法律法规使用和管理项目资金。5.5.1.1预算编制预算内容包含业务活动费、管理费、税费和其他费用等四类费用。5.5.1.1.1业务活动费，是指为了实现业务活动目标在项目周期内开展活动主要包括人员劳务成本、志愿者补贴、培训费、宣传费等费用。a)人员劳务成本，必须列明具体事项。人员劳务成本的标志，可按照实际工资的标准和在项目中投入的时间编报；b)宣传费用不超过合同总价的5%;c)交通费不超过合同总价的10%;d)志愿者补贴每人每天不超过50元/天，30元/半天；f)项目中必须支出经费按实际需要预算。5.5.1.1.2管理费是指在实施项目过程中发生的管理费用。主要包括行政和项目管理人员费用及办公费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、折旧费、修理费等费用。管理费原则上按照项目合同金额的10%的标准编报。5.5.1.1.3税费是指为申报项目运营产生的增值税及其附加费，按照国家规定的税率编制。5.5.1.1.4其他费用指无法归属到上述业务活动费和管理费中的费用。5.5.1.1.5原则上不支持购买固定资产。5.5.1.1.6不支持以任何理由和形式直接向服务对象发放现金和物资。5.5.1.1.7教师、心理咨询师、医生、律师等专业技术人员提供服务的劳务费参照其职称标准执行。5.5.1.1.8两次及两次以上活动安排在一天内举行的，人员费用不以活动次5.5.1.1.9项目中所有人员劳务费和补贴已经包含了误餐费和交通费，不应再另行补贴。a)遵循《民间非营利组织会计制度》作为核算制度；b)明细账设立独立项目独立核算，专款专用，应当在当月及时办理会计核算手续，不得积压和跨c)收到项目款项时，在“提供服务收入”科目下设立限定性收入×××项目收入明细账；d)项目发生费用时，在“业务活动成本”“管理费用”“其他费用”等科目下设立限定性支出“×××项目费用”明细账；e)项目实施中必须购入固定资产的，则只承担项目当年固定资产折旧费，并应加强固定资产的登记入账管理；f)每月按时编制项目收支报表，上报项目承办方；项目完成后编制项目收支决算表当月上报项目6DB3305/T53—2018承办方。5.5.1.3规范列支手续a)原始票据列支原始票据内容包括：单位名称、业务往来内容、数量、单价和金额等要素。原始票据的列支应当有经办人、证明人、审批人签名等审批手续。b)物品购买列支物品购买列支要附明细购物清单，要注明具体活动项目用途，物品要有专人登记管理。c)补贴发放列支补贴发放要制表造册，并有领取人、经办人和审核人的签名手续。列支时要附活动相关的各种附件。d)重要或较大业务列支重要或较大业务经费列支要附协议合同。a)项目方要对专项资金实行单独核算，专账管理，严格按照《项目申请书》中所列条目进行支出，专款专用；b)项目方在项目立项、实施和验收评估过程中，应当严格遵守国家财务制度，按照国家相关规定和《项目申请书》中的预算进行经费开支报销；c)承办方每月进行财务监测，如发现项目存在财务问题，将暂停项目进行整改；d)对经过审计或评估验收不达标或虽达标，但未按项目计划要求执行的项目资金，剩余资金或不合理资金按原渠道退还出资方；e)项目在实施过程中如需进行项目预算调整的，应事先向承办方提出预算调整申请报告，并按其出具的批复意见进行调整。擅自调整项目预算内容的，视情责令整改，直至停拨或收回资金；f)因不可抗力等原因，无法继续履行合同约定的，应当向承办方提出终止申请。经核实后，未履行合同的项目资金按原出资渠道全额收回。严禁擅自向他人转让服务项目；g)项目结束后，如有结余，建议将结余部分奖励给优秀的公益创投项目。5.5.2项目实施要求实施方应严格按照项目协议执行公益创投项目，应当遵守法律、行政法规，遵守相关承诺，履行约定义务，按期完成项目；项目协议一经签订，不得分包、转包，不得擅自变更；做好执行过程中的信息汇总，建立规范的项目档案管理制度，实现痕迹管理；按项目阶段性计划在每一阶段任务结束时向承办方报送项目阶段性报告。5.5.2.1项目变更5.5.2.1.1在下列情况发生时，可申请项目变更：a)协议约定可以变更的；b)因主办方要求变更的。5.5.2.1.2项目变更的范围由双方协商确定，并重新签订变更协议。5.5.2.1.3项目变更应遵循以下程序：a)需变更方应于变更前10个工作日内向对方提出项目变更申请，并通知承办方备案；b)根据变更内容于5个工作日内进行决策；7DB3305/T53—2018c)确定后的项目变更协议一式三份，主办方、承办方、实施方盖章后各保留一份。5.5.2.2项目终止5.5.2.2.1在下列情况发生时，可以终止该项目：a)实施方在申报时提供虚假资料以及采取不正当手段虚假参与，一经发现立即取消参与资格，若干年内不得参与公益创投活动；b)实施方挪用或非法侵占、不当使用项目资金造成恶劣影响的，一经发现作终止处理，严重者将依法追究相关人员发法律责任；c)实施方擅自向其它组织和单位、个人转让项目，造成项目方申请团队与实施团队不一致的，一经发现即作终止处理，依法追究相关人员责任；d)实施方因执行团队变动、服务对象招募困难等各种原因，导致项目连续三个月未按照合同约定开展服务且未承办方说明原因的，一经发现作停顿处理，不得参与下届公益创投活动；e)因不可抗力、不可预见因素或组织自身管理问题等导致项目目标无法实现的；f)社会需求发生重大变动导致项目没有继续执行的必要的；g)根据项目监测结果，发现有50%以上服务对象对项目提出不满且实施方未按要求整改或项目计划活动与实际执行差距过大且未进行项目调整申请的，决定终止该项目，不得参与下届公益创投活动；h)项目未通过阶段性评估；i)根据项目跟踪评价结果，决定中止该项目的。5.5.2.2.2项目终止应遵循以下程序：a)承办方在监测与评估中发现以上问题后，由承办方项目跟进人员进行终止说明，实施方主动终止的，由负责人进行终止说明；b)承办方进行审核，于5个工作日内报主办方审批；c)由主办方于5个工作日内对项目终止进行决策，对于决定终止的项目进行审计，并收回已拨付尚未使用的资金以及未按财务管理办法使用的资金。5.5.2.3项目复核5.5.2.3.1实施方对评估结果有异议，可向承办方提交复核申请，复核申请应包括：a)需复核的具体原因及具体事项；b)支持复核申请的相关材料。5.5.2.3.2承办方收到复核申请后组织专家开展复核工作，复核程序参照评估程序。5.5.2.3.3复核结果合格的项目继续实施，主办方拨付剩余资金，复核结果不合格的项目须立即终止项目协议，不予拨付剩余资金，并进行财务审计，追回已拨付但尚未使用的资金以及未按照财务管理办法使用的资金，该项目申报组织不得参与下一届公益创投活动。主办方对复核结果及处理情况进行公示，公示结果为最终结果。5.5.3项目监测5.5.3.1项目监测方式承办方应通过监测对实施方的项目执行过程进行跟踪与评价，并出具监测报告，指标见附录C。5.5.3.2监测结果DB3305/T53—20188承办方定期向主办方反馈监测结果，并对每个公益创投项目提出结论和建议，主办方根据监测反馈情况对项目后续阶段的执行做出决定，决定的类型包括：a)通过，继续实施项目；b)项目中止，限期整改，整改或变更后再次进行监测，通过监测的可以继续执行，仍未能通过的应终止执行；c)项目立即终止。5.5.3.6社会公众监督主办方、承办方、实施方应及时、公开发布项目执行情况的相关信息，接受公众监督。5.5.4项目督导a)项目承办方组建督导组对项目实施方开展督导服务；b)督导组由承办方监测人员、社会工作及社会组织专家、公益实务领域专家等组成；c)项目督导分个别督导与集中督导；d)个别督导由实施方根据项目实施情况自行向承办方进行督导内容申请，承办方根据监测情况安排督导时间；e)集中督导由承办方根据公益创投活动实施阶段开展主题性培训；f)承办方记录项目督导情况，形成跟踪性督导。5.6中期评估承办方根据创投方案以及项目协议规定的时间范围开展中期评估。5.6.1提交中期评估资料实施方提交评估材料，评估材料应包括：a)中期报告(包括项目中期目标达成情况、项目实施过程报告、项目中期效益情况、项目中期财务情况、项目自评情况);b)项目中期档案(活动档案、团队档案、能力建设档案、财务档案、宣传档案等)。5.6.2专家评审由承办方组织开展中期评估，根据实施方提交的材料以及现场答辩情况，结合承办方监测情况及建议分给予打分。中期评估应参照附录D的评审指标体系执行。5.6.3评估结果a)根据专家评审结果，对项目的实施效果分为合格、不合格。承办方开展评估解说会，对评估结果进行说明并公示，公式期为5-7个工作日；b)评审结果为合格的项目，由主办方拨付第二笔资金；c)项目评审结果为不合格的项目，实施方可在公示期内提出异议。5.6.4中期结果反馈承办方出具中期评估报告报主办方。5.7终期评估与推广5.7.1提交终期报告9 DB3305/T53-2018 在项目实施工作结束后，实施方应填写并向承办方提交终期报告及相关佐证材料。终期报告应主要e)实施方对项目的自评估报告。5.7.2材料审核承办方对终期报告进行形式审查，审查内容包括：b)提交的佐证材料是否齐全；c)项目执行结果是否与项目协议一致。5.7.3专家评审由承办方组织专家开展项目终期评估。5.7.4评审结果a)根据专家评审结果，承办方开展评估解说会，对评估结果进行说明并公示，公示为5-7个工作b)评审结果为合格的项目，由主办方根据项目资金实际使用情况决定第三笔资金拨付情况；c)项目评审结果为不合格的项目，实施方可在公示期内提出异议。5.7.5宣传推广实施方以及承办方在项目执行过程中应对项目进行宣传推介，积极与新闻媒体联系宣传报道事宜，必要时可联系政府相关部门通过政府网站进行宣传，扩大公益创投项目的影响力。特别优秀的项目建议转化为政府购买服务项目，让该项目可持续化发展。该项目不再申报第二年的公益创投。DB3305/T53—2018(资料性附录)项目书面评审指标体系表A.1。表A.1项目书面评审指标体系表一级指标二级指标指标说明组织能力(10实施条件(5分)申请主体是否具有实施项目的基本条件项目经验(5分)有无成功实施类似项目的案例需求调研(15需求的广泛性(5分)在当地有一定比例的人群遇到相同的情况需求的迫切性(5分)项目所解决的社会问题具有明显的迫切性，亟需通过公益服务项目解决受益群体明确性(5分)界定明确的受益群体，并对受益群体面临的问题和需求进行调查与评估。项目设计(55项目目标SMART(20分)项目目标是否是具体的、可衡量的、可达成的项目计划有效性(20分)项目计划清晰严谨、进度合理，项目实施可操作，预计能够实现项目目标，有效回应需求项目预算合理性(15分)经费预算编制真实、合理执行团队(20人员配置合理性(10分)项目团队具有合理的配置、明确的人员分工团队专业性(10分)项目团队成员具有实施项目所需的专业技能合计(100分)评审总结：评审签名： DB3305/T53-2018(资料性附录)项目现场评审指标体系表项目现场评审指标体系表B.1。表B.1项目现场评审指标体系表一级指标二级指标指标说明打分一、组织能力(25)1、实施条件(10)申请人是否具有实施项目的基本条件，如场地、人员、设施等2、项目经验(5)有无成功实施类似项目的案例，是否可在本项目中发挥重要作用3、专业优势(5)申请人在本项目涉及领域内是否有优势，是否有利于申请人顺利实施本项目4、等级评价(5)申请人是否通过湖州市社会组织等级评估二、实施方案(60)5、需求的迫切性(5)项目所解决的社会问题具有明显的迫切性，亟需通过公益服务项目解决6、设计合理性和可行性项目设计描清晰界定了受益对象和人数；(7)项目目标清楚、合理(7);项目成效可衡量(6);项目实施具备可操作性和良好的社区基础和群众基础，符合政府相关政策导向(5)7、计划合理性(15)人员、活动和服务的安排(9)、进度安排等是否能够保证完成项目，达成目标(6)8、预算合理性(15)经费预算编制是否真实、合理(8);是否能最大限度满足服务对象需求(7)三、项目管理措施(15)9、项目岗位责任与监测机制(8)承担本项目的工作人员的能力以及经验是否能保证项目有效实施；工作人员的职责分工是否明确；针对本项目是否有合理的自查与管理制度10、资源整合(7)项目团队是否有整合、利用社会资源的能力四、合计DB3305/T53—2018(资料性附录)项目监测指标体系表项目监测指标体系表C.1。表C.1项目监测指标体系表一级指标二级指标指标说明打分评分依据项目管理规范化(20分)档案规范化(5分)项目档案是否清晰、完整人员管理高效化(15分)项目人员分工是否与计划一致(5分)项目核心团队以及专家团队是否稳定(5分)项目中的社工或者专家是否发挥相应的作用(5分)项目运行规范化(20分)项目进度(5分)项目时间进展与计划是否一致，进度是否合理项目汇报(5分)是否按时上交汇报材料项目流程(5分)项目实施各阶段的目标以及服务重点是否与计划一致项目成效(5分)项目成效与目标是否具有一致性项目财务管理(20分)财务人员专业(5分)项目财务人员是否专业负责人负责程度(5分)项目负责人是否掌握财务情况财务合理合法(5分)制度是否健全，财务记录是否清晰、收支手续是否合理合法与预算相符程度(5分)财务支出是否符合预算，是否频繁变更参与能力培训(5分)是否按时参加承办方组织的培训、督导、会议自我能力建设(5分)是否开展各阶段所需的项目会议以及培训服务对象(5分)服务对象类别与人数是否与项目计划一致信息反馈(5分)是否记录服务对象的成长变化并及时反馈项目调整(5分)项目调整是否申请，项目存在问题是否及时召开项目会议进行调整项目宣传(5分)是否开展项目宣传、项目宣传是否合理有效服务对象反馈(5分)服务对象是否具