财务部岗位职责及制度3篇

财务部岗位职责及制度一、财务部部门职责：按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，最合理地分配调度资金，积极筹措资金。行使企业内部银行职能，做好内部资金结算工作。4、遵照企业财务通则、会计准则等，合理组织会计核算工作。按会计核算程序及内部结算规定，办理各种款项和有价证券的收付、增减和使用，债权债务发生的核算，费用成本的核算等手续，并做到帐帐相符、帐实相符、帐物相符。5、根据制定批准的财务开支计划和规定的开支范围、标准，认真审核各项材料设备采购计划，准确、及时地做好成本核算的审查、控制、结算，努力降低成本。6、及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。审核计算和发放公司人员的工资、奖金、福利及保险管理，负责固定资产的清产核资、报损、折旧管理。7、定期进行会计资料汇总、整理、统计、分析财务计划执行情况，考核资金使用效果，揭示企业运作存在的问题，及时为领导决策提供准确的财务信息、经营状态和合理化建议。8、对公司重大的投资、融资、并购等经营活动提供建议和决策支持，参与风险评估、指导、跟踪和控制，促进公司取是较好的经济效益。9、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。10、负责清理公司债权，督促、参与各工程项目及时办理竣工工程账务结算、决算、审计和欠款的催收。积极采取措施防止公司债权超过法律诉讼时效。11、完成总经理交办的其他任务。二、财务工作制度1、会计年度自1月1日起至12月31日止。2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。3、办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。5、应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更正、补充。7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因后作出处理；会计人员对上述事项无权自行处理。8、对支付、报销的发票金额（大于20元以上）进行税务验票，并打印验票凭证附在凭证内，支付时（大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。9、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作。10、调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。三、财务部经理岗位职责1、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施，严格执行现金管理制度，确保库存现金正确无误。2、根据施工月报表审核结算办理各项往来业务，及时催收、回收工程款，并组织对不良债权的处置。3、认真执行成本开支范围，严格审查和监督成本费用的支出并做好成本核算工作。4、审查采购计划，防止盲目采购，对于计划采购的各种物资，要严格审核其报销凭证，堵塞各种漏洞的产生。5、负责与税务、工商、金融、统计部门的联系，及时掌握财政、税务动向并做好相关证书（税务、开户、会计）的年检工作。6、正确使用会计帐薄，合理运用会计科目，正确填别会计凭证，认真处理好各项业务，做好记帐、对帐、报帐工作，完成会计达标工作。7、定期编制会计报表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，对项目经济活动提供建设性意见。8、负责完成内部经济承包责任合同规定的各种税收、利润等规费的收缴和上缴国家的税收工作。9、建立财务检查制度，定期对分公司、直属项目部的财务进行检查、指导，接受各种财务、税收检查。10、监督下属做好职工（含民工）工资发放工作，会同项目部处理好民工工资纠纷。11、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整保管企业的一切账册、报表凭证和原始单据。12、负责本部门职工的思想教育和业务学习，定期组织、召开本部门的业务会议，抓好本部门内部管理工作，不断提高财会人员的素质和财务管理水平。13、负责本部门员工业务培训工作，使属下员工熟练掌握业务知识、操作程序和管理制度，并使各员工对本部门其他岗位的业务环节有所了解。14、组织建立财务人员岗位责任制，组织公司及下属分公司、直属项目部财务专业人员的培训和考核，支持会计人员依法行使职权。15、完成公司领导交办的其他任务。四、财务部会计岗位职责1、按照国家财会法规、行业财务制度和成本管理有关规定，负责拟订公司内部财务制度，负责公司本部（含代管分公司）各种核算和其他业务的记帐工作。2、认真执行《会计基础工作规范》、《施工企业会计制度》等国家的有关规章制度，负责组织整个公司的会计核算，真实反映公司的生产经营情况。并对所属分（子）公司的会计核算工作进行指导、督促。根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。负责公司本部（含代管分公司）的会计凭证、帐册、报表的复核工作，按照有关规定，按月汇总编制集团公司对外的会计报表，并做到及时、正确。年度终了编制集团公司（含控股子公司）年度合并会计报表。参与公司定期或不定期的财产物资、固定资产的清查盘点、明细核算工作，建立固定资产辅助明细帐，及时办理记帐登记工作。4、在各种预算基础上提出成本控制计划；主动会同有关部门及人员对公司重大项目进行成本预测、编制项目成本计划，提供有关的成本资料。5、协助部门经理制定公司内部各类费用的开支定额及实施办法，并督促检查各部门和下属企业的执行情况。6、学习、掌握先进的财务管理和成本核算方法及计算机操作，提高会计核算工作的速度和准确性，提出降低成本的控制措施和建议。不断监督、检查各部门及分公司执行内部财务制度及成本执行情况，并就出现问题及时汇报，落实整改办法。7、配合部门经理接受财政、税务、审计部门的监督、检查。8、做好会计资料的整理、原始凭证、帐册、报表、数据库建立、查询、更新等会计档案、归档工作。9、根据会计制度规定，设置科目明细帐和使用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。10、及时了解、审核公司原材料、设备的进出情况，并建立明细帐和明细核算，了解经济合同履约情况，催促经办人员及时办理结算和出入库手续，进行应收应付款项的清算。11、负责依税法规定做好印花税贴花工作及相应的缴纳记录。12、负责公司的各项债权、债务的清理结算工作。13、完成部门经理交办的其他任务。五、出纳员岗位职责1、在部门经理的领导下，按照国家财会法规、公司财务制度的有关规定，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。2、根据审核无误的手续，办理银行存款、取款和转帐结算业务；登记银行存款日记帐；及时根据银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。3、登记现金和银行日记帐，做到月结月清，保证帐证相符、帐款相符、帐藏相符，发现差错及时查清更正。4、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行领用支票的手续，控制使用限额和报销期限。5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。6、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合法准确、手续完备、单证齐全。7、复核劳资人力部提供的薪资发放名册，按时发放公司职工的工资及其他收入。8、负责及时解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。9、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会计资料的整理、归档工作。10、负责掌管公司财务保险柜，并做好现金及有价证券、物的安全保管。11、完成部门经理交办的其他任务。财务人员岗位分工本部现有财务人员3人，其中：财务主管1人，会计1人，出纳1人。具体岗位职责及分工如下：1、财务主管：（1）管理财务部日常事务；（2）制定、审核公司各项财务管理制度、财务核算方法并监督会计执行；（3）制定、审核财务预算、财务决算方案，监督预算、决算执行情况，上报国资预算报表、国资决算报表；（4）编制、审核公司月度、年度财务报告并上报财政快报、省国投公司快报；（5）参与评价公司重大财务、经济事项并提出建议；（6）协助上级单位及外部机构审计、税务检查等事务；（7）审核并上报国税、地税纳税申报表，对公司涉税事项进行税务筹划合理避税，规避纳税风险；（8）监督、检查财务人员工作，审核记账凭证；（9）监督公司资金流向，对资金支付凭证进行审核，审核网上银行划款；（10）负责会计人员的日常考勤、效绩考核；（11）会计人员培训、指导会计人员业务学习；2、会计（1）核算营业收入、营业成本、税金及附加，填制凭证并登记账簿；（2）核算管理费用、财务费用、销售费用，填制凭证并登记账簿；（3）核算营业外收入、营业外支出，填制凭证并登记账簿；（4）核算长期股权投资、各类金融资产、投资收益，填制凭证并登记账簿；（5）计提、核销各类资产减值准备，填制凭证并登记账簿；（6）核算应收账款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款，填制凭证并登记账簿；定期对账、收发往来询证函、催收函；（7）编制月度、年度财务报表；（8）核算公司固定资产、制作固定资产卡片、定期盘点固定资产制作盘点表，填制凭证并登记账簿；（9）及时归档整理各类凭证、档案。3、出纳（1）管理库存现金收、支、盘点库存现金制作现金盘点表，及时提取公司备用金，登记现金日记账；（2）管理公司银行账户，填制银行票据，打印银行回单，定期与银行对账，处理未达账项，制作银行余额调节表，；（3）管理公司票据登记公司票据台账，办理票据承兑、贴现等业务；（3）编制月度、年度资金收支预算并上报；（4）按照会计收付款凭证及时收款、付款并填制相应单据（收据）；（5）填制纳税申报表，缴纳税金，填制凭证并登记账簿。财务部岗位职责及任职要求出纳岗位职责：1）严格按照公司财务制度办理各种现金收付、费用报销、银行结算等业务。2）及时、准确、完整地向会计人员传递各种原始凭证3）妥善保管库存现金和各种有价证券。4）妥善保管有关空白票据和空白支票，各种银行凭证，并定期整理、装订银行对账单。5）认真登记现金日记账和银行存款日记账，并做到日清月结。6）每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时汇报。7）定期与银行进行账目核对。8）按时交纳公司水电费、通讯费、网络使用费。9）按照报账规定期限及时清理各种借款、应收款项，严禁以白条顶库。10）负责公司车辆保险的缴纳及档案整理11)负责采购合同审核以及采购发票的勾稽12）保管公司除法人章之外的印鉴13）负责会计凭证、会计账簿的装订及档案资料整理14）每周编制资金周报、每月编制现金流量表15）完成财务部长交付的其他工作。任职要求：学历要求：大专以上学历，财务或相关专业；技能要求：具有会计从业资格证，熟练应用OFFICE办公软件，金蝶软件等。培训要求：财务知识培训；素质要求：具有较强的责任心、为人正直、诚恳；具有较强的财务基础知识，善于学习。会计岗位职责：1）按照会计制度规定对各项业务收支进行记帐、报帐工作，做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结，按期报出会计报表。2）负责ERP系统中财务核算模块的记账凭证的录入，固定资产登记。3）编制成本计算单及成本分析报表，负责督察ERP中各种存货的出入库流转情况。4）按月打印会计凭证、会计报表，登记造册，及时存档。5）负责整理各类原始凭证，如各种出入库单据。6）负责审核ERP系统中所有影响财务数据的单据，发现问题及时与相关部门沟通。7）协助会计师、税务师做好有关公司的审计、查账工作。8）对各项业务收支实行会计监督，监督、检查各部门的财务收支、资金使用财产保管、以及收发计量、检验等工作。9）负责各类报销业务的审核10)完成领导交付的其他工作。任职要求：学历要求：本科以上学历，财务或相关专业；技能要求：具有会计从业资格证或初级会计证书，熟练应用OFFICE办公软件，金蝶软件等。培训要求：财务知识培训；素质要求：具有较强的责任心、为人正直、诚恳；具有较强的财务专业知识，善于学习。会计岗位职责：1）负责管理公司的日常财务工作。2）负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。3）负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。4）负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。5）负责各项资金使用的审核、费用的审核。6）参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。7）组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行。8）负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。9）参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。10）负责与税务、工商、财政、统计及其他政府部门的沟通协调。11）负责公司中期、年度审计工作。12）完成总经理交办的其他工作。任职要求：学历要求：本科以上学历，财务或相关专业；技能要求：具有中级会计师资格，熟练应用OFFICE办公软件，金蝶软件等。培训要求：财务知识培训；素质要求：具有较强的责任心、为人正直、诚恳；熟悉国家各项税收法规，善于税务筹划；具有较强的财务和税务专业知识。财务部岗位职责：财务部是公司财务管理、会计核算的职能部门。同时对公司所属存量资产进行运营管理。其主要职责是：1、负责公司资金的统一管理和调度；2、主持公司资金总收支计划，参与投资项目计划的编制；3、完成公司财务日常收支。遵循各项会计制度，按照《会计法》严格执行各项财务制度，加强对会计凭证的审核，确保会计工作的规范化；4、参加各类经营会议，参与公司生产经营决策；5、完善企业内部财务管理制度。遵守公司财务管理制度，贯彻落实国家各项财税法规和制度，审核企业重要的财务项目，保证其合法经营。及时反映在营运资金、投资中存在的问题，分析原因，提出改进措施；6、按照规定进行成本核算。定期编制年、季、月度财务会计报表，搞好年度会计决算工作；7、负责公司财务收支、成本费用、财务成果的资产的会计核算。定期编报会计报表和汇总会计报表；8、负责固定资产的管理。会同综合部等有关部门，办理固定资产的构建、转移、报废等财务审核手续，正确提取折旧，定期组织盘点。做到账、卡、物相符；9、负责流动资金的管理。会同综合部等有关部门，定期组织清查盘点，做到账卡物相符。同时，区别不同部门，层层分解资金占用额，合理地有计划地调度占用资金；10、负责对公司低值易耗品盘点核对。配合综合部等有关部门做好盘点清查工作，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费；11、负责公司资金收、拨，按时上交税款。办理现金收支和银行结算业务。及时登记现金和银行存款日记账，保管库存现金，保管好有关印章、空白收据、空白支票；12、负责企业资产的抵押和有偿转让等工作；13、负责公司会计稽核工作，加强会计档案的管理工作；14、负责员工社会保险、医疗保险、住房公积金等方面的统筹管理，代扣代缴。各子公司根据各自公司的实际情况合理配置部门，并制定各部门的职能说明，报交投公司备案。日常报销制度第一章总则第一条为了加强公司内部财务管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度，各子公司参照执行。第二章借款管理制度第二条借款1、出差借款：出差人员凭《借款单》办理借款，《借款单》须经分管副总经理审批，注明借款事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改），出差返回5个工作日内办理报销还款手续；2、其他临时借款（如周转金等）：10000元以下（含10000元）经主管副总经理审批；10000元以上经总经理或协管领导审批后借支，六个月内办理报销还款手续；3．各项借款应提前一天通知财务部备款；4．支票领用：原则上发票经批准报销后到财务部领取支票，不借用空白支票，确实需要携带空白支票办理业务的，须由财务部出纳人员共同办理；5．借款销账时应以《借款单》为依据，据实报销，超出申请单范围（包括用途、金额等）使用的，须经分管副总经理批准，否则财务人员有权拒绝销账；6．借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借款者转为个人借款从工资或补助中扣回。第三条日常费用报销制度1．报销人必须取得相应的合法票据，且票据的填写符合规定，经办人必须签名；2．如实填写《费用报销审批单》，严格按单据要求项目详细填写，注明附件张数，金额大小写必须完全一致（不得涂改），并简述费用使用内容或事由；3．将填写无误的《费用报销审批单》报部门负责人审核、财务部审核、分管副总经理审核，经协管领导审批后，到财务部报销。第四条差旅费报销制度公司差旅费报销参照《秦皇岛市市直机关和事业单位差旅费报销管理办法》执行附件：秦皇岛交通建设投资有限公司费用报销审批单年-月-日项目用途票据数量金额（元）经办人公司领导批示：财务审核：部门负责人审核：经办人：固定资产管理办法第一章总则第一条为了加强固定资产管理，提高固定资产的使用效率，保护公司财产，防止资产流失，结合公司实际情况特制定本办法，各子公司参照执行。第二条本办法所称固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上，并在使用过程中保持原有形态的资产，包括房屋、办公设备、电子设备、运输设备、机械设备、工具器具等。第三条固定资产管理是指对固定资产的计划、购置、验收、登记、领用、使用、调用、维修、报废等全过程的管理。第四条公司综合部是公司固定资产管理的主体部门，负责固定资产的监督管理工作。第二章固定资产的申请、审批和购置第五条购置固定资产须提出书面申请，详细注明购置原因，报公司综合部，经总经理审批后方可购置。第六条固定资产购置的申请、审批程序1、各部门购置固定资产，须填写《固定资产购置申请审批表》，由部门负责人提出申请，报部门分管副总经理签署意见，经公司综合部审查后，报总经理审批；2、公司固定资产购置由公司综合部负责。第七条固定资产购置原则1、必须满足日常工作的需要、必须有明确的用途、依照审批权限获得批准；2、固定资产的购置工作应当遵循“科学有效、公开公正、比质比价、监督制约”的原则，拟购置的固定资产应符合“优质产品、优良价格、优质服务”的“三优”条件。第三章固定资产的验收、登记与领用第八条固定资产的验收入库固定资产购置后，采购部门与使用部门应组织有关人员按申请审批表和购货协议进行验收并办理入库手续。入库时应填写《固定资产入库验收单》，一式两份，一份存留，一份交采购部门作报销凭证。财务部在报销时必须查验《固定资产购置申请审批表》、《固定资产入库验收单》，如手续不全，拒绝报销。第九条固定资产验收合格后，综合部应对固定资产进行分类编号，录入固定资产的基本资料（包括编号、型号、规格、生产厂家、经销商、价格、购置人、验收人、使用部门、使用人、存放地点、保修情况等）。财务部应通过固定资产核算及管理系统建立固定资产总账和台账。第十条使用部门在领用固定资产时应填写《固定资产使用保管登记表》，并办理相应的领用手续。第四章固定资产的使用、管理与维护第十一条各部门要指定专人负责固定资产管理并建立实物台账；个人使用的固定资产，由本人负责管理，责任到人。固定资产使用人、使用地点变动，应由转出部门提出申请，到综合部办理相关手续并报财务部备案，方可进行转移。第十二条固定资产的维护由综合部负责，使用期间发生故障或损坏时，应立即通知综合部。第十三条固定资产搬出办公楼须填报《物品进出通知单》，经综合部负责人签字后，方可放行。第十四条公司员工调离或辞职、辞退时，应办理固定资产移交手续。综合部对固定资产清收完毕后，方可在《离职审批表》上签署意见。第十五条公司每年进行一次固定资产的清查，由综合部、财务部负责。第五章固定资产的折旧与报废第十六条财务部按财务会计制度负责固定资产核算并按规定计算固定资产折旧。第十七条固定资产在每次盘点清查后统一报废，特别情况可申请专项报废。固定资产报废时，由使用部门提出申请，经公司综合部、财务部审核，报公司总经理批准后方可报废。固定资产批准报废后要及时进行账务、实物处理。第十八条报废固定资产的处理办法1、对已批准报废的固定资产进行遴选。通过适当维护、修理，能够继续使用的物品由综合部负责调剂给有需求的部门继续使用；2、由综合部、财务部负责对已批准报废并经遴选后剩下的物品进行作价处理。第六章罚则第十九条因管理不善造成固定资产损坏、丢失的，造成的经济损失由当事人承担。第二十条未按规定报批、擅自购置固定资产的，追究当事人责任。造成经济损失的，按损失金额赔偿。第七章附则第二十一条本办法由公司财务部会同综合部负责解释。第二十二条各子公司、分公司固定资产管理遵照本制度执行，各子公司、分公司购置固定资产类物品填写《固定资产购置申请审批表》报公司，经总经理同意后方可购置。第二十三条本办法自发布之日起执行。

附件：固定资产购置申请审批表申请部门

申请时间

固定资产名称规格型号单位数量预计单价预计总价

总计

申请部门负责人意见

年月日综合部意见

年月日财务部意见

年月日主管副总经理意见

年月日总经理意见

年月日公司固定资产入库验收单年月日固定资产名称规格型号单位数量单价总价采购人员验收人员

公司固定资产使用保管登记表部门： 物品存放地：固定资产名称规格型号数量编号原值领用人、时间使用保管人使用人变更备注

固定资产报废申请审批表申请部门

经办人

申请时间

固定资产名称规格型号单位数量购置原值残值报废原因

总计

申请部门负责人意见

年月日综合部负责人意见

年月日财务部负责人意见

年月日主管副总经理意见

年月日总经理意见年月日固定资产领用责任状

序号资产名称单位数量领用日期领用人

固定资产管理承诺说明

我承诺：在秦皇岛市交通投资有限公司任职期间，我将认真遵守公司固定资产管理规定，做好我所领用固定资产的维护和保养，绝不转借他人使用。如因我个人原因造成固定资产的损失，则相关经济责任和管理责任均由我个人承担。承诺人：时间：年月日

财务管理第十八条

公司决定子公司的重要财务事项,对子公司的财务活动进行有计划、有组织、有目的的管理、监督和控制,对子公司的财务指标进行核定和考核。第十九条子公司下述会计事项按照交投公司的有关财务管理制度执行:

1、子公司按照会计制度的有关规定,提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度，补充规定适用于子公司对各项资产减值准备事项的管理。子公司应按规定执行,并在会计报表中予以如实反映；2、子公司日常会计核算和财务管理中所采用的会计核算方法应和公司保持一致