2024年基金从业人员资格重点考点大全

2024年基金从业人员资格重点考点大全1.基金概念：基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，由基金托管人托管，基金管理人管理和运用资金，为基金投资者的利益，以资产组合方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。答案分析：明确基金本质是集合投资，涉及托管人、管理人等角色及资金运作方式。2.基金与股票、债券差异：股票反映所有权关系，是所有权凭证；债券反映债权债务关系，是债权凭证；基金反映信托关系，是受益凭证。收益风险上，股票最高，债券最低，基金居中。答案分析：从法律关系和收益风险特征区分三者。3.开放式基金与封闭式基金区别：开放式基金份额不固定，可随时申购赎回，交易价格以基金份额净值为基础；封闭式基金份额固定，在封闭期内不能赎回，上市后通过二级市场交易，价格受供求关系影响。答案分析：依据份额是否固定及交易方式、价格决定因素区分。4.契约型基金与公司型基金区别：契约型基金依据基金合同设立，不具有法人资格；公司型基金依据公司章程设立，具有法人资格。投资者地位上，契约型是委托人、受益人，公司型是公司股东。答案分析：从设立依据和投资者地位判断二者差异。5.公募基金与私募基金区别：公募基金面向社会公众公开发售，投资金额要求低，信息披露要求高；私募基金面向特定投资者发售，投资金额门槛高，信息披露要求低。答案分析：从发售对象、投资门槛和信息披露程度区分。6.增长型基金、收入型基金和平衡型基金特点：增长型基金追求资本增值，主要投资具有良好增长潜力的股票；收入型基金强调稳定的经常性收入，多投资于大盘蓝筹股、公司债等；平衡型基金既注重资本增值又注重当期收入，风险和收益介于增长型和收入型基金之间。答案分析：根据投资目标和资产配置来区分不同类型基金。7.股票基金在投资组合中的作用：适合长期投资，以追求长期资本增值为目标，是应对通货膨胀最有效的手段之一。可分散投资于多只股票，降低非系统性风险。答案分析：明确其长期投资价值和分散风险功能。8.债券基金与债券区别：债券基金收益受多只债券影响，较稳定；债券收益固定。债券基金没有确定到期日；债券有明确到期日。债券基金可随时买卖；债券需持有到期兑付或在二级市场转让。答案分析：从收益稳定性、到期日和交易灵活性区分。9.货币市场基金特点：安全性高、流动性强、收益稳定，有“准储蓄”的特征，投资对象期限较短，一般在1年以内。答案分析：根据投资对象和产品特性总结特点。10.混合基金类型及特点：偏股型基金股票比例50%-70%，债券比例20%-40%，风险较高；偏债型基金债券比例较高，股票比例较低，风险较低；股债平衡型基金股票和债券比例大致相当，风险和收益较为适中；灵活配置型基金股票、债券比例可根据市场情况灵活调整。答案分析：按股债比例划分类型并说明风险特征。11.ETF特点：独特的实物申购赎回机制，实行一级市场和二级市场并存的交易制度，可在一级市场与基金管理人进行实物申购赎回，在二级市场像股票一样买卖，交易成本低、交易效率高。答案分析：依据交易机制和市场特点总结。12.LOF特点：既可以在场外市场进行基金份额申购赎回，又可以在交易所进行基金份额交易和申购赎回，是一种跨市场的基金品种，交易方式灵活。答案分析：强调跨市场交易特性。13.基金市场服务机构：包括基金管理人、基金托管人、基金销售机构、基金销售支付机构、基金份额登记机构、基金估值核算机构、基金投资顾问机构、基金评价机构、基金信息技术系统服务机构等。答案分析：明确各类服务机构在基金市场中的角色。14.基金管理人职责：依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜；对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资；按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益等。答案分析：依据法规规定总结核心职责。15.基金托管人职责：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料等。答案分析：围绕保管财产和监督运作总结职责。16.基金销售机构准入条件：具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行；财务状况良好，运作规范稳定；有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施等。答案分析：从管理、财务和硬件条件等方面确定准入要求。17.基金份额登记机构主要职责：建立并管理投资人的基金账户；负责基金份额的登记；基金交易确认；代理发放红利；建立并保管基金份额持有人名册等。答案分析：围绕基金份额登记和持有人信息管理总结职责。18.基金监管目标：保护投资人及相关当事人的合法权益；规范证券投资基金活动；促进证券投资基金和资本市场的健康发展。答案分析：从投资者保护、市场规范和行业发展角度明确目标。19.基金监管原则：保障投资人利益原则、适度监管原则、高效监管原则、依法监管原则、审慎监管原则、公开、公平、公正监管原则。答案分析：这些原则是基金监管工作的基本准则。20.中国证监会对基金市场的监管措施：检查，包括现场检查和非现场检查；调查取证；限制交易；行政处罚等。答案分析：这些措施是证监会履行监管职责的具体手段。21.基金业协会性质与职责：是证券投资基金行业的自律性组织，是社会团体法人。职责包括教育和组织会员遵守有关证券投资的法律、行政法规，维护投资人合法权益；依法维护会员的合法权益，反映会员的建议和要求等。答案分析：明确协会性质和主要工作内容。22.基金销售适用性原则：投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则。答案分析：这些原则确保基金销售符合投资者利益。23.基金销售渠道审慎调查内容：基金代销机构对基金管理人的审慎调查，包括基金管理人的诚信状况、经营管理能力、投资管理能力和内部控制情况等；基金管理人对基金代销机构的审慎调查，包括基金代销机构的内部控制情况、信息管理平台建设、账户管理制度、销售人员能力和持续营销能力等。答案分析：从双方角度明确调查要点。24.基金销售费用类型：前端收费和后端收费，销售服务费等。前端收费在认购或申购基金时收取，后端收费在赎回基金时收取，且持有期限越长费用越低。销售服务费用于支付销售机构佣金等。答案分析：说明不同收费类型的收取时间和用途。25.基金宣传推介材料禁止性规定：不得虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；不得预测基金的证券投资业绩；不得违规承诺收益或者承担损失等。答案分析：防止宣传材料误导投资者。26.基金客户服务原则：客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则。答案分析：确保服务质量和投资者体验。27.基金客户服务内容：售前服务，如介绍基金产品、普及基金知识等；售中服务，如协助客户完成开户、交易等手续；售后服务，如提供账户查询、客户投诉处理等。答案分析：按服务阶段划分服务内容。28.基金投资管理流程：包括研究、投资决策、交易执行、风险控制、业绩评估等环节。研究为投资提供依据，投资决策确定投资组合，交易执行实现投资组合，风险控制保障投资安全，业绩评估衡量投资效果。答案分析：明确各环节在投资管理中的作用。29.基金资产估值概念与重要性：基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。准确的估值有助于投资者了解基金的真实价值，合理进行投资决策，也有利于基金的申购赎回等业务顺利开展。答案分析：说明估值定义和对投资者及业务的意义。30.基金资产估值需考虑的因素：估值频率，开放式基金通常每个交易日估值；交易价格的公允性，采用市场价格或合理的估值技术确定；估值方法的一致性和公开性，确保估值方法稳定且公开透明。答案分析：从时间、价格和方法角度确定考虑因素。31.基金利润来源：利息收入，包括债券利息、存款利息等；投资收益，如股票买卖差价、债券投资收益等；其他收入，如赎回费扣除手续费后的余额等。答案分析：明确不同的利润构成。32.基金利润分配方式：开放式基金有现金分红和红利再投资两种方式；封闭式基金只能采用现金分红。答案分析：根据基金类型区分分配方式。33.基金税收种类：包括增值税、印花税、所得税等。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征增值税；基金卖出股票按照0.1%的税率征收印花税等。答案分析：说明不同税种的征收情况。34.基金会计核算特点：会计主体是证券投资基金；会计分期细化到日；基金资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产等。答案分析：从主体、分期和资产分类角度总结特点。35.基金财务会计报告分析的目的：评价基金过去的经营业绩及投资管理能力；预测基金未来的发展趋势，为基金投资者的投资决策提供依据。答案分析：明确分析的实用价值。36.基金业绩评价需考虑的因素：投资目标与范围，不同目标和范围的基金业绩不可直接比较；基金风险水平，高风险可能带来高收益，需考虑风险调整后的收益；基金规模，过大或过小的规模可能影响业绩；时期选择，不同时间段业绩表现可能不同。答案分析：多维度确定评价需考虑因素。37.绝对收益计算方法：简单收益率，不考虑分红再投资，计算某一时期的收益；时间加权收益率，考虑了分红再投资的影响，能更准确反映基金的真实业绩。答案分析：说明不同计算方法的特点和适用场景。38.相对收益计算方法：以业绩比较基准为参照，计算基金相对于基准的超额收益，如夏普比率、特雷诺比率等，用于衡量基金在承担一定风险下的超额回报能力。答案分析：通过与基准对比衡量基金表现。39.基金风险管理概念与目标：基金风险管理是指基金管理人通过风险识别、风险评估、风险应对等环节，对基金运作过程中的风险进行有效管理。目标是确保基金资产的安全，实现基金的保值增值。答案分析：明确管理流程和目标。40.基金风险管理的主要措施：建立健全风险管理体系，包括风险管理制度、风险评估方法等；加强投资组合的分散化，降低非系统性风险；加强对市场风险、信用风险等的监测和预警等。答案分析：从制度、投资和监测角度说明措施。41.基金合同内容：包括基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务；基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式等；基金收益分配原则、执行方式等。答案分析：明确合同的核心条款。42.基金招募说明书内容：基金募集申请的核准文件名称和核准日期；基金管理人、基金托管人的基本情况；基金份额的发售日期、价格、费用和期限等。答案分析：为投资者提供关键信息。43.基金托管协议内容：基金托管人与基金管理人之间的权利、义务和职责；基金资产保管的有关事项，包括账户开设、资产保管方式等；基金财产的估值和会计核算等。答案分析：规范托管人和管理人关系及资产运作。44.基金信息披露作用：有利于投资者的价值判断，帮助投资者了解基金的运作情况和风险特征；有利于防止利益冲突与利益输送，保护投资者合法权益；有利于提高证券市场的效率，促进市场的健康发展。答案分析：从投资者、市场秩序和效率角度说明作用。45.基金信息披露原则：真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则、公平性原则。答案分析：确保信息披露质量。46.基金定期报告类型：包括基金季度报告、半年度报告和年度报告。季度报告在季度结束后15个工作日内披露；半年度报告在上半年结束后60日内披露；年度报告在会计年度结束后90日内披露。答案分析：明确报告类型和披露时间要求。47.基金临时信息披露情况：重大关联交易、基金份额持有人大会决议、基金管理人或托管人变更等重大事项发生时，需要进行临时信息披露。答案分析：确定需临时披露的事项范围。48.基金从业人员职业道德规范：守法合规，遵守法律法规和行业自律规则；诚实守信，不得欺诈、误导投资者；专业审慎，具备专业知识和技能，审慎开展业务；客户至上，以客户利益为出发点；忠诚尽责，忠