学校旅差费管理办法试行

学校旅差费管理办法试行一、总则（一）目的为了加强学校旅差费管理，规范旅差费支出行为，保障学校各项工作的顺利开展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合学校实际情况，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于学校各部门、各单位及所属二级机构工作人员因公务出差发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等费用的管理。（三）基本原则1.依法依规原则：严格执行国家有关法律法规和财务制度，确保旅差费支出合法合规。2.实事求是原则：根据实际出差情况，合理报销旅差费用，不得虚报、冒领。3.勤俭节约原则：提倡勤俭节约，反对铺张浪费，严格控制旅差费支出标准。4.便捷高效原则：简化报销流程，提高工作效率，方便工作人员办理旅差费报销手续。二、城市间交通费（一）乘坐交通工具等级1.飞机：校级领导及正高级职称人员可以乘坐经济舱；其他人员乘坐经济舱。2.火车（含高铁、动车、全列软席列车）：校级领导及正高级职称人员可以乘坐一等座；其他人员乘坐二等座。3.轮船（不包括旅游船）：校级领导及正高级职称人员可以乘坐二等舱；其他人员乘坐三等舱。4.汽车：因工作需要，经学校批准，可以乘坐长途汽车，但不得乘坐软卧。（二）乘坐交通工具票价1.飞机票：按照实际购买价格报销，但不得超过民航发展基金、燃油附加费和机场建设费等规定的标准。2.火车票：按照票面金额报销。3.轮船票：按照票面金额报销。4.汽车票：按照票面金额报销。（三）特殊情况乘坐交通工具规定1.因工作需要，经学校批准，工作人员可以乘坐飞机头等舱、火车一等座、轮船一等舱等交通工具，但需事先报学校领导审批，并在报销时注明原因。2.乘坐飞机、火车、轮船等交通工具，因中转、换乘等原因需要乘坐其他交通工具的，按照实际发生的费用报销。三、住宿费（一）住宿标准1.一线城市：校级领导及正高级职称人员住宿费标准为每人每天[X]元；其他人员住宿费标准为每人每天[X]元。2.二线城市：校级领导及正高级职称人员住宿费标准为每人每天[X]元；其他人员住宿费标准为每人每天[X]元。3.三线及以下城市：校级领导及正高级职称人员住宿费标准为每人每天[X]元；其他人员住宿费标准为每人每天[X]元。（二）住宿安排1.工作人员出差应当优先选择学校协议酒店住宿，住宿费按照协议价格结算。2.因工作需要，经学校批准，工作人员可以选择其他酒店住宿，但需事先报学校领导审批，并在报销时注明原因。（三）多人出差住宿规定1.多人一起出差，同性人员应当合住一间房，住宿费按照实际发生的费用报销。2.因工作需要，经学校批准，同性人员可以分开住宿，但需事先报学校领导审批，并在报销时注明原因。四、伙食补助费（一）补助标准1.出差目的地为一般地区：伙食补助费标准为每人每天[X]元。2.出差目的地为特殊地区：伙食补助费标准为每人每天[X]元。特殊地区包括西藏、青海、新疆等地区。（二）补助方式伙食补助费按照出差自然（日历）天数计算，实行定额包干，不再报销市内交通费和餐费。（三）特殊情况伙食补助费规定1.工作人员出差期间，因工作需要，由接待单位统一安排用餐的，应当向接待单位交纳伙食费，并由接待单位出具收取伙食费的证明。接待单位收取的伙食费标准不得高于当地财政部门规定的标准。2.工作人员出差期间，因工作需要，由接待单位安排交通工具的，应当向接待单位交纳市内交通费，并由接待单位出具收取市内交通费的证明。接待单位收取的市内交通费标准不得高于当地财政部门规定的标准。五、市内交通费（一）补助标准市内交通费标准为每人每天[X]元。（二）补助方式市内交通费按照出差自然（日历）天数计算，实行定额包干，不再报销市内交通费。（三）特殊情况市内交通费规定1.工作人员出差期间，因工作需要，由接待单位统一安排交通工具的，应当向接待单位交纳市内交通费，并由接待单位出具收取市内交通费的证明。接待单位收取的市内交通费标准不得高于当地财政部门规定的标准。2.工作人员出差期间，因工作需要，乘坐公共交通工具的，按照实际发生的费用报销。六、报销管理（一）报销凭证1.城市间交通费应当提供飞机票、火车票、轮船票等有效票据。2.住宿费应当提供住宿费发票。3.伙食补助费和市内交通费实行定额包干，不需要提供票据。（二）报销流程1.工作人员出差结束后，应当及时填写《学校旅差费报销单》，并按照要求粘贴报销凭证。2.《学校旅差费报销单》应当由出差人员所在部门或单位负责人审核签字，并加盖公章。3.《学校旅差费报销单》经审核签字后，报学校财务部门审核。学校财务部门应当对报销凭证的真实性、合法性、完整性进行审核，对不符合规定的报销凭证，不予报销。4.《学校旅差费报销单》经学校财务部门审核通过后，报学校领导审批。学校领导应当对报销事项进行审批，对不符合规定的报销事项，不予批准。5.《学校旅差费报销单》经学校领导审批通过后，由学校财务部门按照规定办理报销手续。（三）报销时间工作人员出差结束后，应当在[X]个工作日内办理旅差费报销手续。逾期未办理的，财务部门不予受理。（四）其他规定1.工作人员应当严格按照规定的标准和范围报销旅差费，不得虚报、冒领、骗取旅差费。2.学校财务部门应当定期对旅差费报销情况进行检查，对发现的问题及时进行处理。3.本办法自发布之日起试行，试行期为[X]个月。试行期间，如遇国家政策调整或学校实际情况变化，本办法将适时进行修订。七、监督检查（一）监督检查主体学校财务部门负责对旅差费报销情况进行监督检查。（二）监督检查内容1.旅差费报销凭证的真实性、合法性、完整性。2.旅差费报销标准和范围的执行情况。3.旅差费报销流程的合规性。（三）监督检查方式1.定期检查：学校财务部门定期对旅差费报销情况进行检查。2.不定期抽查：学校财务部门不定期对旅差费报销情况进行抽查。（四）违规处理1.对虚报、冒领、骗取旅差费的工作人员，学校将责