工程结算付款管理办法

工程结算付款管理办法一、总则（一）目的为加强公司工程结算付款管理，规范付款流程，确保工程款项支付的准确性、及时性和合规性，保障公司资金安全，维护公司合法权益，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于公司所有工程项目的结算付款管理，包括但不限于建筑工程、安装工程、装饰装修工程、市政工程等各类工程项目。（三）基本原则1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规和行业标准，确保工程结算付款行为合法合规。2.合同约定原则：依据工程合同约定进行结算付款，维护合同的严肃性和双方的合法权益。3.准确及时原则：确保工程结算数据准确无误，及时办理付款手续，提高资金使用效率。4.风险防控原则：加强对工程结算付款过程的风险识别、评估和控制，防范资金风险和法律风险。二、工程结算管理（一）结算资料准备1.工程项目竣工后，施工单位应按照合同约定和公司要求，及时整理并提交完整的工程结算资料，包括但不限于竣工图纸、工程变更签证、施工记录、工程量清单、结算报告等。2.公司项目管理部门负责对施工单位提交的结算资料进行初审，审核资料的完整性、真实性和准确性，并签署初审意见。（二）结算审核1.公司成本管理部门收到项目管理部门初审通过的结算资料后，组织相关专业人员进行结算审核。审核内容包括工程量计算、计价依据、费用标准、合同执行情况等。2.结算审核过程中，如发现问题或争议，成本管理部门应及时与施工单位沟通协商，要求其提供补充资料或作出解释说明。必要时，可组织双方进行现场核对或聘请第三方造价咨询机构进行审核。3.成本管理部门完成结算审核后，出具结算审核报告，明确审核结果和审定金额。结算审核报告应经部门负责人签字确认，并提交公司领导审批。（三）结算审批1.结算审核报告经公司领导审批通过后，作为工程结算付款的依据。审批流程按照公司内部财务审批制度执行。2.对于重大工程项目或结算金额较大的项目，公司领导可组织相关部门进行专题会议讨论，形成决策意见后再进行审批。三、付款管理（一）付款申请1.施工单位根据工程合同约定和结算审核结果，填写工程付款申请表，详细说明付款金额、付款理由、收款账户等信息，并附上相关证明材料。2.付款申请表经施工单位项目经理签字并加盖公章后，提交至公司项目管理部门。（二）付款审批1.项目管理部门收到施工单位提交的付款申请表后，对付款申请的真实性、合理性进行审核，并签署审核意见。审核内容包括合同执行情况、工程质量验收情况、款项支付进度等。2.付款申请表经项目管理部门审核通过后，流转至公司成本管理部门进行审核。成本管理部门主要审核结算金额的准确性和合规性，并签署审核意见。3.付款申请表经项目管理部门和成本管理部门审核通过后，提交至公司财务部门。财务部门对付款申请的资金来源、支付方式、收款账户等进行审核，并按照公司内部财务审批制度进行付款审批。4.付款审批流程按照公司内部规定执行，各级审批人员应认真履行职责，确保付款审批的准确性和合规性。对于不符合规定的付款申请，应及时提出修改意见或拒绝付款。（三）付款执行1.财务部门根据付款审批结果，及时办理工程款项支付手续。付款方式可根据合同约定和实际情况选择银行转账、支票、汇票等方式。2.在付款过程中，财务部门应严格按照银行结算制度和公司财务管理制度的要求，确保付款信息准确无误，款项支付安全及时。3.财务部门完成付款后，应及时登记付款台账，记录付款日期、付款金额、收款单位、付款方式等信息，并定期与项目管理部门和成本管理部门进行核对，确保付款信息的一致性。四、监督与检查（一）内部监督1.公司审计部门负责对工程结算付款管理情况进行定期审计和不定期检查，监督付款流程的执行情况，检查结算资料的真实性、完整性和准确性，以及付款金额的合理性和合规性。2.审计部门在审计和检查过程中，如发现问题或违规行为，应及时提出整改意见，并督促相关部门进行整改。整改情况应及时向公司领导汇报。（二）外部监督1.公司应积极配合政府有关部门的监督检查，如实提供工程结算付款相关资料，接受政府部门的监督管理。2.对于政府部门提出的整改意见和要求，公司应认真落实，及时整改到位，并将整改情况向政府部门报告。五、争议处理（一）争议协商1.在工程结算付款过程中，如施工单位与公司之间发生争议，双方应首先通过友好协商解决。协商过程中，双方应保持冷静、理性，充分沟通各自的意见和诉求，寻求达成一致的解决方案。2.协商解决争议时，双方应指定专人负责沟通协调，并做好协商记录。协商记录应包括协商时间、地点、参与人员、协商内容、协商结果等信息，双方参与人员应签字确认。（二）争议调解1.如双方经协商无法达成一致意见，可根据合同约定或相关法律法规的规定，申请第三方进行调解。调解机构可以是行业协会、仲裁机构或人民法院等。2.在申请调解前，双方应签订调解协议，明确调解的方式、程序、费用承担等事项。调解过程中，双方应积极配合调解机构的工作，提供相关证据和资料，接受调解机构的调解意见。（三）争议仲裁或诉讼1.如调解仍无法解决争议，双方可根据合同约定或相关法律法规的规定，选择仲裁或诉讼方式解决争议。2.在选择仲裁或诉讼方式前，双方应充分了解仲裁或诉讼的程序、费用、风险等情况，并咨询专业法律意见。仲裁或诉讼过程中，双方应严格按照法律程序进行，积极维护自身合法权益。六、附则（一）解释权本办法由公司[具体部门]负责