损失类贷款管理办法

损失类贷款管理办法总则制定目的为加强本公司损失类贷款的管理，规范损失类贷款的认定、处置及相关工作流程，最大限度减少贷款损失，维护公司的合法权益和稳健运营，根据国家有关法律法规、金融监管部门的相关规定以及本公司的实际情况，特制定本办法。适用范围本办法适用于本公司发放的各类贷款中被认定为损失类的贷款。损失类贷款是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。管理原则1.依法合规原则：损失类贷款的管理和处置必须严格遵守国家法律法规和金融监管部门的相关规定，确保各项工作合法合规进行。2.真实准确原则：对损失类贷款的认定和评估应基于真实、准确的信息和数据，不得隐瞒或虚报贷款损失情况。3.积极处置原则：对于已认定的损失类贷款，应积极采取各种有效的处置措施，最大限度地减少贷款损失，提高资产回收率。4.责任追究原则：明确各部门和人员在损失类贷款管理中的职责和权限，对因工作失误、违规操作等导致贷款损失扩大的，要依法依规追究相关人员的责任。损失类贷款的认定认定标准根据本公司的贷款风险分类标准和相关规定，符合以下情形之一的贷款应认定为损失类贷款：1.借款人依法宣告破产、关闭、解散，并终止法人资格，经确认无法偿还的贷款。2.借款人死亡，或者依照《中华人民共和国民法通则》的规定宣告失踪或者死亡，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款。3.借款人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大且不能获得保险补偿，确实无力偿还的部分或全部贷款；或者以保险赔偿清偿后，未能还清的贷款。4.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，经确认无法收回的贷款。5.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，本公司诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行，借款人和担保人均无财产可执行，法院裁定终结、终止或中止执行后，仍无法收回的贷款。6.对借款人和担保人诉诸法律后，因借款人和担保人主体资格不符或消亡等原因，被法院驳回起诉或裁定免除（或部分免除）债务人责任；或因借款合同、担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效，法院不予受理或不予支持，经追偿后仍无法收回的贷款。7.本公司经批准采取打包出售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后，其出售转让价格与账面价值的差额，可认定为损失。8.经国务院专案批准核销的贷款。认定程序1.初步认定：各业务部门在日常贷款管理过程中，发现贷款可能符合损失类贷款认定标准的，应及时进行调查和分析，收集相关证据和资料，并填写《损失类贷款初步认定申请表》，连同相关证明材料一并提交风险管理部门。2.审核评估：风险管理部门收到业务部门提交的申请材料后，应组织专业人员对贷款情况进行审核评估，核实相关证据和资料的真实性、准确性和完整性。必要时，可聘请外部专业机构进行评估。审核评估完成后，风险管理部门应出具《损失类贷款审核评估报告》，提出是否认定为损失类贷款的意见。3.审批认定：风险管理部门将《损失类贷款审核评估报告》及相关材料提交公司贷款审批委员会进行审批。贷款审批委员会根据风险管理部门的审核评估意见，结合公司的实际情况和相关规定，对贷款是否认定为损失类贷款进行审议和决策。经贷款审批委员会审批通过后，正式认定该贷款为损失类贷款，并下达《损失类贷款认定通知书》。损失类贷款的管理职责业务部门职责1.负责对损失类贷款进行日常管理和跟踪监控，及时掌握借款人的经营状况、财务状况和还款能力变化情况，定期向风险管理部门和其他相关部门报告贷款情况。2.负责收集、整理和保管与损失类贷款相关的各种证据和资料，包括借款合同、担保合同、借据、还款记录、催收记录、法院判决书、裁定书等，确保资料的完整性和真实性。3.积极配合风险管理部门和其他相关部门开展损失类贷款的处置工作，按照要求提供相关信息和协助。风险管理部门职责1.负责制定和完善损失类贷款的管理制度和操作流程，指导和监督业务部门开展损失类贷款的认定、管理和处置工作。2.负责对损失类贷款进行审核评估，提出认定意见和处置建议，提交公司贷款审批委员会审批。3.负责组织协调各部门之间的工作，推动损失类贷款的处置工作顺利进行。4.负责对损失类贷款的处置情况进行跟踪和监控，及时掌握处置进度和效果，定期向公司管理层报告损失类贷款的管理和处置情况。财务部门职责1.负责按照国家有关财务会计制度和本公司的规定，对损失类贷款进行账务处理，准确核算贷款损失和相关费用。2.负责对损失类贷款的处置收入进行核算和管理，确保收入的及时入账和合规使用。3.配合风险管理部门和其他相关部门开展损失类贷款的评估和审计工作，提供必要的财务数据和资料。法律合规部门职责1.负责对损失类贷款的处置工作提供法律支持和服务，协助业务部门和风险管理部门处理与贷款相关的法律事务，包括起草、审查和签订相关法律文件，参与诉讼和仲裁等。2.负责对损失类贷款的处置方案进行法律审查，确保处置方案符合国家法律法规和本公司的规定。3.负责跟踪和研究与损失类贷款管理和处置相关的法律法规和政策变化，及时为公司提供法律建议和风险提示。损失类贷款的处置处置方式本公司可根据损失类贷款的具体情况，选择以下一种或多种处置方式：1.现金清收：通过依法催收、协商还款等方式，要求借款人或担保人以现金方式偿还贷款本息。2.重组：与借款人或担保人协商，对贷款的还款期限、利率、还款方式等条款进行调整和重新安排，以帮助借款人恢复还款能力，减少贷款损失。3.以物抵债：在借款人或担保人无法以现金方式偿还贷款的情况下，经双方协商或通过法律程序，将借款人或担保人的实物资产或财产权利作价抵偿贷款本息。4.债权转让：将损失类贷款的债权依法转让给其他金融机构、资产管理公司或其他投资者，以实现贷款的快速处置和回收。5.打包出售：将多笔损失类贷款打包组成资产包，通过公开拍卖、招标等方式出售给投资者。6.核销：按照国家有关规定和本公司的核销程序，对符合条件的损失类贷款进行核销处理。处置程序1.制定处置方案：风险管理部门根据损失类贷款的具体情况和公司的实际情况，会同业务部门、财务部门、法律合规部门等相关部门，制定详细的处置方案。处置方案应包括处置方式、处置时间、处置价格、风险评估等内容，并提交公司贷款审批委员会审批。2.实施处置方案：经公司贷款审批委员会审批通过后，各相关部门按照处置方案的要求，组织实施损失类贷款的处置工作。在处置过程中，应严格遵守国家法律法规和公司的相关规定，确保处置工作的合法合规进行。3.处置结果确认：处置工作完成后，风险管理部门应及时对处置结果进行确认和评估，核实处置收入和费用的真实性、准确性和完整性。财务部门应按照规定进行账务处理，确认贷款损失的核销或回收情况。4.档案管理：处置工作结束后，各相关部门应将与损失类贷款处置相关的各种文件、资料进行整理和归档，建立健全损失类贷款处置档案，以备后续查阅和审计。损失类贷款的监督与检查内部审计监督公司内部审计部门应定期对损失类贷款的管理和处置情况进行审计监督，检查各部门是否严格按照本办法的规定和相关程序开展工作，是否存在违规操作、失职渎职等问题。审计结束后，内部审计部门应出具审计报告，提出审计意见和建议。外部监管检查本公司应积极配合金融监管部门的监督检查工作，按照监管部门的要求，及时提供损失类贷款的相关信息和资料，接受监管部门的检查和指导。对于监管部门提出的问题和整改要求，本公司应认真对待，及时采取措施进行整改。责任追究责任界定在损失类贷款的管理和处置过程中，因以下原因导致贷款损失扩大或处置不当的，应追究相关部门和人员的责任：1.业务部门未及时发现贷款风险，未采取有效措施进行催收和管理，导致贷款损失扩大的。2.风险管理部门未认真履行审核评估职责，对贷款风险评估不准确，提出的处置建议不合理，导致贷款处置不当的。3.财务部门未按照规定进行账务处理，导致贷款损失核算不准确或处置收入管理混乱的。4.法律合规部门未提供有效的法律支持和服务，导致公司在贷款处置过程中遭受法律风险的。5.其他因工作失误、违规操作等原因导致贷款损失扩大或处置不当的。责任追究方式对于因上述原因导致贷款损失扩大或处置不当的相关部门和人员，本公司将根据情节轻重，分别给予以下责任追究：1.批评教育：对情节较轻的，给予批评教育，责令其