2023年基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》冲刺备考200题及详解

2023年基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》

冲刺备考200题及详解

一、单选题

1.道德是一种。。

A、社会关系

B、上层建筑

C、社会意识形态

D、以上都不是

答案：C

解析:所谓道德,是一种社会意识形态,是由一定的社会经济基础决定并形成的，

以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评

价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、

人与社会之间关系的行为规范的总和。

2.规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金

资产的安全。这一做法属于内部控制的（）要求。

A、会计系统控制

B、风险控制

C、信息披露控制

D、投资管理业务控制

答案：A

解析：规范基金清算交割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保

基金资产的安全。这一做法属于内部控制的会计系统控制要求。

3.基金管理人的董事、监事和高级管理人员，应当具有()年以上与其所任艰务

相关的工作经历。

A、1

B、2

C、3

D、5

答案：C

解析：依据《证券投资基金法》规定，基金管理人的董事、监事和高级管理人员，

应当熟悉证券投资方面的法律、行政法规，具有3年以上与其所任职务相关的工

作经历；高级管理人员还应当具备基金从业资格。本题考察对基金管理人的监管

4.()是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种金融衍生

产品的杠杆效用，承担高风险、追求高收益的投资模式。

A、风险投资基金

B、证券投资基金

C、另类投资基金

D、对冲基金

答案：D

解析：对冲基金是基于投资理论和极其复杂的金融市场操作技巧，充分利用各种

金融衍生产品的杠杆效用，承担高风险、追求高收益的投资模式。本题考察投资

基金的主要类别

5.为能够保证本金安全，保本基金通常会将大部分资金投资于与基金到期日()

的债券。

A、5®.

B、一致

C、长

D、以上都不是

答案：B

解析：为能够保证本金安全，避险策略基金通常会将大部分资金投资于与基金到

期日一致的债券；同时，为提高收益水平，避险策略基金会将其余部分投资于股

票、衍生工具等高风险资产上，使得市场不论是上涨还是下跌，该基金于投资期

限到期时，都能保障其本金不遭受损失。

6.基金客户服务的宗旨是()。

A、投资者利益优先

B、有效沟通

C、安全第一性

D、获得双嬴

答案：A

解析：基金客户服务的宗旨是“投资者利益优先”，客户的实际需求出发，为客

户提供真正有价值的服务，帮助客户更好地使用产品。

7.()报送基金管理公司或基金代销机构主要办公场所所在地证监局。

A、口头

B、传真

C、电子文档

D、书面报告

答案:D

解析：书面报告报送基金管理公司或基金代销机构主要办公场所所在地证监局。

8.销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当把（）的产品卖给风险承受能

力低的基金投资人。

A、中高风险

B、中等风险

C、低风险

D、局风险

答案：C

解析：基金销售机构在销售基金和相关产品时，应根据投资者的风险承受能力销

售不同风险等级的产品，注重销售的适用性。坚持投资人利益优先的原则，把合

适的产品卖给合适的投资人。风险承受能力低的投资者，投资比较保守，追求资

金安全，应为他们提供低风险、稳健的基金产品。

9.（2016年）关于基金分类的意义，以下表述不正确的是（）o

A、有利于监督部门针对不同基金的特点实施更有效的分类监督

B、基金分类是基金评价机构进行基金评级的基础

C、有助于投资者对基金风险收益特征的把握

D、有助于确保投资者投资基金获利

答案：D

解析：对基金进行科学合理的分类，对投资者、基金管理公司、基金研究评价机

构以及监管部门都有重要意义。表现在：①对基金投资者而言，科学、合理的基

金分类将有助于投资者加深对各种基金的认识及对风险收益特征的把握，有助于

投资者作出正确的投资选择与比较；②对基金管理公司而言，基金业绩的比较应

该在同一类别中进行才公平合理；③对基金研究评价机构而言，基金的分类则是

进行基金评级的基础；④对监管部门而言，明确基金的类别特征将有利于针对不

同基金的特点实施更有效的分类监管。

10.信托公司资产管理业务的合格投资者应是符合()条件单位和个人。I,投

资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立

的其他组织II.公司、企业等机构净资产不低于1000万元III.个人或家庭金融

资产总计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人

IV.个人在最近3年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最

近3年内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人

A、I、IIIvIV

B、II、III、IV

C、IVII

D、lxIKIV

答案：A

解析:信托公司资产管理业务的合格投资者，是指符合下列条件之一，能够识别、

判断和承担信托计划相应风险的人：①投资一个信托计划的最低金额不少于100

万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织。②个人或家庭金融资产总

计在其认购时超过100万元人民币，且能提供相关财产证明的自然人。③个人收

入在最近3年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入在最近3年

内每年收入超过30万元人民币，且能提供相关收入证明的自然人。

11.基金运作信息披露文件主要是基金()等。

A、净值公告

B、定期公告

C、上市交易公告书

D、以上都是

答案:D

解析：本题考察基金净值公告的种类及披露时效性要求；基金运作信息披露文件

主要包括基金净值公告、基金定期公告以及基金上市交易公告书等。

12.()是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、

正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统

习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规

范的总和。

A、道德

B、品德

C、品质

D、思想

答案：A

解析:所谓道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，

以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范瞎为评

价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、

人与社会之间关系的行为规范的总和。

13.下列关于LOF份额认购的说法中，错误的是0o

AxLOF份额认购的认购渠道包括具有基金代销业务资格的证券经营机构营业部

B、LOF份额认购的认购渠道包括基金管理人及其代销机构的营业网点

C、LOF份额认购方式为场内认购和场外认购

D、LOF的场内认购需具有沪、深证券账户

答案:D

解析：场内认购LOF份额，应持深圳证券交易所人民币普通证券账户或证券投资

基金账户。故D项说法错误

14.下列关于灵活配置型基金说法错误的是。

A、原则上基金名称中有“灵活配置”4个字

B、基金合同载明或者合同本义是股票和债券等大类资产之间较大比例灵活配置

的混合基金

C、实践中不同的灵活配置型基金，其配置的股票与债券的重心差异非常大

D、灵活配置型基金划分标准为二个三级分类

答案：D

解析：灵活配置型基金是指基金名称自定义为混合基金的，原则上基金名称中有

“灵活配置”4个字，基金合同载明或者合同本义是股票和债券等大类资产之间

较大比例灵活配置的混合基金。但是实践中不同的灵活配置型基金，其配置的股

票与债券的重心差异非常大，在缺乏有约束力的股票下限与债券下限的情况下,

选择具有指导意义的业绩比较基准中的股票比例作为划分标准，分为基准股票比

例60%〜100%（含60%）、基准股票比例30%〜60%（均不含）、基准股票

比例0-30%（含30%）三个三级分类。

15.基金产品风险评价应当至少考虑以下因素Ooi.基金招募说明书所明示

的投资方向、投资范围和投资比例II.基金的历史规模和持仓比例川.基金的过

往业绩及基金净值的历史波动程度IV.基金成立以来有无违规行为发生

A、I

B、IvII

C、I、IIVIII

D、I、IIVIII、IV

答案：D

解析：基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素：①基金招募说明书所明示

的投资方向、投资范围和投资比例；②基金的历史规模和持仓比例；③基金的过

往业绩及基金净值的历史波动程度；④基金成立以来有无违规行为发生。

16.封闭式基金份额上市交易有下列（）规则。I.投资者可委托券商在证券交

易所按市价买卖II.遵从“价格优先、时间优先”的原则川.报价单位为每份基

金价格、申报价格最小变动单位为0.001元人民币、申报数量应当为100份或

其整数倍、单笔最大数量应当低于100万份IV.交易份额和股份交割在T+C日、

资金交割在T+1日

A、IxII

B、I、II、III

C、I、III

D、I、IIvIII、IV

答案：D

解析：不同产品的交易方式与流程（ETF、LOF、封闭式、QDII,及市场创新产品

的特殊方式）；交易规则封闭式基金发行结束后，不能按基金净值买卖，投资者

可委托券商（证券公司）在证券交易所按市价（二级市场）买卖，直到到期日。

封闭式基金的交易时间为每周一至周五（法定公众节假日除外），每天9：SO-

11：30,13：00-15：00o封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原

则。价格优先是指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格卖出申

报优先于较高价格卖出申报。时间优先是指买卖方向、价格相同的，先申报者优

先于后申报者。先后顺序按交易主机接受申报的时间确定。封闭式基金的报价单

位为每份基金价格。基金的申报价格最小变动单位为0.001元人民币。买人与

卖出封闭式基金份额，申报数量应当为100份或其整数倍。基金单笔最大数量应

当低于100万份。同时，我国封闭式基金在达成交易后，二级市场交易份额和股

份的交割是在T+0日，资金交割是在T+1日完成。

17.中国证监会对公募基金管理人出现重大风险的，采取下列。监管措施。I.限

制令II.整顿III.托管IV.接管

A、I

B、IXII

C、I、II、III

D、I、IIxIII、IV

答案：D

解析：对于公开募集基金的基金管理人的重大违法违规行为可能造成重大风险或

者已经出现重大风险的，中国证监会可以采取更加严厉有效的监管措施，如限制

令、整顿、托管、接管等，进行风险处置，以防止危害进一步扩大，并对相关机

构和人员依法进行处罚。

18.L0F的净值报价频率要比ETF。,通常每（）天只提供1次或几次基金净值

报价。

A、低；1

B、高；2

C、低；2

D、高；1

答案：A

解析：在二级市场的净值报价上，ETF每15秒提供一个基金参考净值报价；而L

OF的净值报价频率要比ETF低，通常每1天只提供1次或几次基金净值报价。

19.（2016年）基金管理公司督察长履行职责的范围是。。

A、仅负责基金投资运作的所有环节

B、仅负责公司份额登记的所有环节

C、仅负责公司稽核部的人员设置及业务管理

D、基金及公司运作的所有业务环节

答案：D

解析：D［解析］基金管理人应保证督察长的独立性。督察长负责组织指导公司监

察稽核工作，履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。

20.（）要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息时，必须对该信息的所有

重要方面进行充分的披露。

A、真实性原则

B、规范性原则

C、及时性原则

D、完整性原则

答案:D

解析：基金信息披露的完整性原则要求披露可能影响投资者决策的某一具体信息

时，必须对该信息的所有重要方面进行充分的披露，不仅披露对信息披露义务人

有利的信息，更要披露对信息披露义务人不利的各种风险因素。

21.（2016年）我国债券型基金的认购费率通常在（）以下，货币型基金的认购费

一般为（）。

A、1.5%；0

B、1%；0

Cx1.5%；5元的整数倍

D、1%；5元的整数倍

答案：B

解析：目前,我国股票型基金的认购费率一般按照认购金额设置不同的费率标准,

最高一般不超过1.5%债券型基金的认购费率通常在1%以下，货币型基金一般

认购费为0。

22.关于基金年度报告，不正确的是（）。

A、基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现

B、在年度报告的扉页需作出投资风险提示

C、基金年度报告的财务会计报告应当通过审计

D、基金管理人应当在每年结束之日起60日内，编制完成基金年度报告，并将年

度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定媒介上

答案：D

解析：基金管理人应当在每年结束之日起90日内，编制完成基金年度报告，并

将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定媒介上。D选项错误。

23.基金管理人既应当载明收取销售费用的项目、条件和方式，又应当载明费率

标准及费用计算方法的是（）。

A、基金合同、招募说明书

B、基金合同、公告

C、招募说明书、公告

D、基金合同、招募说明书、公告

答案：C

解析：基金管理人应当在“基金合同、招募说明书或者公告”中载明收取销售费

用的项目、条件和方式，在“招募说明书或者公告”载明费率标准及费用计算方

法。根据题意要符合两个条件的只有“招募说明书或者公告”，故选C项。

24.下列属于基金销售机构的法定义务的是，（）

A、按照规定办理基金销售结算资金的划付

B、客观公正,按照依法制定的业务规则开展基金评价业务

C、确保基金销售结算资金安全、及时划付

D、勤勉尽责、恪尽职守

答案：D

解析：AC选项，属于基金销售支付机构的法定义务；B选项属于基金评级机构的

法定义务。

25.基金管理人、基金托管人在从事证券投资基金活动时，应当遵循的原则不包

括（）。

A、自愿

B、公平

C、公开

D、诚实信用

答案：C

解析：根据《证券投资基金法》规定，基金管理人、基金托管人在管理、运用基

金财产，从事证券投资基金活动时，应当遵循自愿、公平、诚实信用的原则，不

得损害国家利益和社会公共利益。

26.下列对基金管理公司使用基金宣传推介材料的情形，实行行政监管处罚措施

中，错误的是（）。

A、罚款

B、提示改正

C、出具监管警示函

D、暂停办理相关业务

答案：A

解析：可采取的行政监管处罚措施有：提示基金管理公司或基金代销机构进行整

改；对基金管理公司或基金代销机构出具监管警示函；责令基金监管公司或基金

代销机构进行整改，暂停办理相关业务等。

27.一般来说，基金管理人的合规审核不包括（）o

A、制定合规审核机制

B、确定合规审查人员

C、合规审核调查

D、合规审核评价

答案：B

解析：一般来说，基金管理人的合规审核包含以下程序：①制定合规审核机制;

②合规审核调查；③合规审核评价。

28.我国市场上出现的公募另类投资基金有（）。I.商品基金II,非上市股权

基金川.环保基金IV.房地产基金

A、I、III

B、IXII

C、IIVIII

D、I、II、IV

答案：D

解析：我国市场上出现的公募另类投资基金主要有以下几类：1.商品基金2.非

上市股权基金3.房地产基金

29.（2016年）下列关于宣传推介材料报送内容的说法错误的是（）。

A、报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料

B、基金管理公司督察长出具的合规意见书

C、基金管理人银行出具的基金业绩复核函或基金定期报告中相关内容的复印件,

以及有关获奖证明的复印件

D、基金管理公司或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基

金宣传推介材料的合规性进行复核并出具复核意见

答案：C

解析：报送内容包括基金宣传推介材料的形式和用途说明、基金宣传推介材料、

基金管理公司督察长出具的合规意见书、基金托管银行出具的基金业绩复核函或

基金定期报告中相关内容的复印件，以及有关获奖证明的复印件。基金管理公司

或基金代销机构负责基金营销业务的高级管理人员也应当对基金宣传推介材料

的合规性进行复核并出具复核意见。

30.私募基金管理机构可以从事()等募集和管理业务。I.私募证券投资基金

II.私募股权投资基金III.私募资产管理计划IV.创业投资基金

A、I、III、IV

B、IIXIIIXIV

C、IVIKIII、IV

D、I、II、IV

答案：D

解析：私募基金管理机构可以从事私募证券投资基金、私募股权投资基金、创业

投资基金等募集和管理业务。

31.()不属于公司员工违反忠实义务的行为。

A、以任何行为欺骗任何公司现有或将来的客户

B、对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导

性质

C、勤勉尽责，遵守公司章程

D、参与任何操纵市场的行为

答案：C

解析：公司所有员工不得从事以下违反忠实义务的行为：（1）以任何行为欺骗

或欺诈任何公司现有或将来的客户。（2）对重大事实作虚假陈述或隐瞒重要事

实，该事实隐瞒会使得其陈述具有误导性质。（3）参与任何对客户或将来的客

户构成欺诈或欺骗的行为、实践或商业交往。（4）参与任何操纵市场的行为。

（5）向任何其他人透露（除非是代表客户履行职责的行为）关于客户、公司的

任何证券交易或与此有关的信息。

32.（2016年）下列关于封闭式基金和开放式基金的说法错误的是（）。

A、开放式基金的认购程序包括认购和确认

B、开放式基金的认购收费模式为前端收费和后端收费

C、封闭式基金的认购价格按1元募集，外加券商自行按认购费率收取的认购费

D、封闭式基金的发售方式为场内认购和场外认购

答案：D

解析：场内认购和场外认购是L0F份额的认购方式。而封闭式基金的发售方式为

网上发售和网下发售。

33.基金投资的有价证券不包括（）。

A、股票

B、货币

C、艺术品

D、金融衍生工具

答案：C

解析：基金所投资的有价证券主要是在证券交易所或银行间市场上公开交易的证

券，包括股票、债券、货币、金融衍生工具等。C项，艺术品属于投资基金的投

资范围，但不是有价证券。本题考察投资基金的主要类别

34.投资基金运作中的主要当事人不包括。。

A、基金投资者

B、基金管理人

C、基金托管人

D、基金销售人

答案：D

解析：投资基金是一种间接投资工具，基金投资者、基金管理人和托管人是基金

运作中的主要当事人。

35.下列报告中，必须每季度定期公布的是。。

A、基金投资组合公告

B、基金公开说明书

C、内部监察报告

D、基金半年度报告

答案：A

解析：投资组合报告属于季度报告的内容。

36.()不属于封闭式基金的特点。

A、基金份额固定

B、存续期限确定

C、不可上市流通

D、资金可用于长期投资

答案：C

解析：开放式基金与开放式基金的区别如下表:

项目开放式基金封闭式基金

规模不固定固定

存续期限不确定，理论上可以无确定

限期存续

一般不上市，通过向基上市流通

交易方金管理公司和代销机

式

构进行申购、赎回

按照每日基金单位资根据市场行情变化，相对于单

交易价产净值净值

格

可能折价或溢价，多为1

信息披露每日公布基金单位资每周公布基金单位资产净值,

产净值，每季度公布资公布

资产组合

产组合，每6个月

公布变更的招募说明

书

投资策略强调流动性管理，基金全部资金在封闭期内可进行T

资产中要保持一定现资

金及流动性资产

本题考察开放式基金与封闭式基金

37.（2017年）开放式基金份额的申购与赎回是在（）之间进行的。

A、基金份额持有人与基金管理人

B、基金份额持有人与销售代理人

C、基金份额持有人与注册登记人

D、基金份额持有人与基金份额持有人

答案：A

解析：开放式基金份额不固定，投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点向

基金管理人或其销售代理人提出申购、赎回申请，交易在投资者与基金管理人之

间完成。投资者即基金份额持有人。

38.关于现金差额相关内容的说法不正确的是。。

A、T日现金差额在T+1日的申购清单和赎回清单中公告

B、现金差额的数值只可能为正

C、T日投资者申购和赎回基金份额时，需按T+1日公告的T日现金差额进行资

金的清算交收

D、投资者申购的现金差额为正，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的

现金

答案:B

解析：B项说法错误，现金差额的数值可能为正、为负或为零。在投资者申购时，

如现金差额为正数，则投资者应根据其申购的基金份额支付相应的现金；如现金

差额为负数，则投资者将根据其申购的基金份额获得相应的现金。在投资者赎回

时，如现金差额为正数，则投资者将根据其赎回的基金份额获得相应的现金；如

现金差额为负数，则投资者应根据其赎回的基金份额支付相应的现金。

39.(2017年)关于基金销售机构的职责规范，下列表述错误的是()o

A、客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他

资料自业务发生当年起至少保存15年

B、基金管理人、基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额

持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料

C、销售基金时，基金管理人应制定合理的业务规则，对基金认购、申购、赎回、

转换、非交易过户等行为进行规定

D、基金募集申请获得中国证监会核准前，基金管理人、基金销售机构可以向公

众分发、公布基金宣传推介材料

答案:D

解析：在销售基金时，基金管理人应制定合理的业务规则，对基金认购、申购、

赎回、转换、非交易过户等行为进行规定。基金管理人、基金销售机构应当建立

健全档案管理制度，妥善管理基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其

他资料。客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关

的其他资料自业务发生当年起至少保存15年。基金募集申请获得中国证监会核

准前，基金管理人、基金销售机构不得办理基金的销售业务，不得向公众分发、

公布基金宣传推介材料或发售基金份额。

40.1992年11月，经深圳市人民银行批准设立了深圳市投资基金管理公司，发

起设立了当时国内规模最大的封闭式基金是。.

A、淄博基金

B、华安创新

C、天骥基金

D、基金开兀

答案：C

解析：1992年6月，深圳市率先公布了《深圳市投资信托基金管理暂行规定》，

同年11月经深圳市人民银行批准成立了深圳市投资基金管理公司，发起设立了

当时国内规模最大的封闭式基金一天骥基金。

41.基金份额的跨系统转托管如处理成功，（）日起，转托管转入的基金份额可

赎回或卖出。

A、T

B、T+1

C、T+2

D、T+3

答案：C

解析：投资者将上市开放式基金份额从TA系统转入证券登记系统，自T+2日开

始，投资者可以通过转入方证券营业部申报在深圳证券交易所卖出或赎回基金份

额。

42.（2017年）根据《中华人民共和国证券投资基金法》，关于私募基金投资运作，

下列说法错误的是（）o

A、私募证券投资基金可以投资公开发行的债券

B、私募基金可以投资公募基金份额

C、私募基金可以先开展募集活动再向基金业协会备案

D、私募证券投资基金不得以公司形式募集资金

答案：D

解析：根据《中华人民共和国证券投资基金法》第95条规定：非公开募集基金

募集完毕，基金管理人应当向基金行业协会备案。对募集的资金总额或者基金份

额持有人的人数达到规定标准的基金，基金行业协会应当向国务院证券监督管理

机构报告。非公开募集基金财产的证券投资，包括买卖公开发行的股份有限公司

股票、债券、基金份额，以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券及其衍生

品种。而私募基金有公司型、合伙型、契约型三种组织形式，所以D项错误。

43.封闭式基金的基金管理人聘请法定验资机构验资前，募集的基金份额总额需

达到准予注册规模的0以上。

A、70%

B、75%

C、80%

D、90%

答案：C

解析：基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的

80%以上，开放式基金募集的基金份额总额超过准予注册的最低募集份额总额，

并且基金份额持有人人数符合中国证监会规定的，基金管理人应当自募集期限届

满之日起10日内聘请法定验资机构验资，自收到验资报告之日起10日内，向中

国证监会提交验资报告，办理基金备案手续，并予以公告。

44.下列属于基金客户服务内容的有()。I.基金转换II.资料邮寄此非交易过

户IV.人工咨询

A、I、IIXIII、IV

B、IIvIII、IV

C、IxIKIII

D、I、III、IV

答案：A

解析：常见的客户服务内容包括基金账户信息查询、基金信息查询、基金管理公

司信息查询、人工咨询、客户投诉处理、资料邮寄、基金转换、修改账户资料、

非交易过户、挂失和解挂等服务。

45.ETF在二级市场上每()提供一个基金参考净值(IOPV)报价。

Ax1秒

B、15秒

G30秒

D、60秒

答案：B

解析：市场上各类特殊类别基金的特点：在二级市场的净值报价上，ETF每15

秒提供一个基金份额参考净值(I0PV)报价.

46.基金公司不采纳合规负责人的合规审查意见的有关事项应当提交()审议决

定。

A、股东会

B、董事会

C、监事会

D、总经理办公会

答案：B

解析：本题考察合规管理涉及的相关部门设置；基金管理人董事会设定公司的合

规管理目标，审核、监督公司风险控制制度的有效执行，对合规管理的有效性承

担责任。董事会可以下设合规与风险管理委员会，负责对公司经营管理与基金运

作的风险控制及合法合规性进行审议、监督和检查，草拟公司风险管理战略，评

估公司风险管理状况。董事会履行以下合规管理职责：（1）审议批准合规管理

的基本制度。（2）审议批准公司年度合规报告。（3）决定解聘对发生重大合规

风险负有主要责任或者领导责任的高级管理人员。（4）决定合规负责人的聘任、

解聘、考核及薪酬事项。（5）建立与合规负责人的直接沟通机制。（6）评估合

规管理有效性，督促解决合规管理中存在的问题。（7）公司章程规定的其他合

规管理职责。此外，中国证监会对基金管理公司的监管要求、整改通知及处罚措

施等应当列入董事会的通报事项。经理层制定的整改方案以及公司合规运作情况

的汇报应当列入董事会的审议范围。

47.（）是调整基金从业人员与其所在机构之间关系的职业道德规范。

A、保守秘密

B、客户至上

C、忠诚尽责

D、专业审慎

答案：C

解析：忠诚尽责是调整基金从业人员与其所在机陶之间关系的职业道德规范。

48.基金销售适用性和投资者适当性主要是法规不包含。（）

A、《开放式证券投资基金销售费用管理规定》

B、《证券投资基金销售适用性指导意见》

C、《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》

D、《证券期货投资者适当性管理办法》

答案：A

解析：

销售适用性和投资者适当性法规主要有《证券投资基金销售适用性指导意见》（证

监基金字[2007]278号），《证券期货投资者适当性管理办法》（证监会令第1

30号）和《基金募集机构投资者适当性管理实施指引（试行）》（中基协发[2

017]4号）。

49.（2016年）基金业协会成立于。。

A、2012年6月6日

B、2012年10月1日

C、2013年6月6日

D、2013年10月1日

答案：A

解析：2012年6月6日，中国证券投资基金业协会成立。

50.（2017年）下列选项中，（）表明投资者对公募基金合同的承认和接受。

A、投资者缴纳基金份额认购款项

B、投资者签署基金合同

C、投资者向管理人提交认购基金的申请单

D、投资者签署基金合同并向管理人提交认购基金的申请单

答案：A

解析：投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对基金合同的承认和接受，此

时基金合同成立。

51.下列不属于证券交易所监管职责的是（）。

A、对基金份额上市交易进行监管

B、对投资者买卖基金交易行为的合法、合规性进行监控

C、对基金财产买卖高风险股票的行为进行监控

D、对基金托管人的托管行为进行管理

答案:D

解析：证券交易所的监管职责包括：①对基金份额上市交易的监管；②对基金投

资行为的监管。证券交易所设有基金交易监控系统，对投资者买卖基金的交易行

为以及基金在证券市场的投资运作行为的合法合规性进行日常监控，重点监控涉

嫌违法违规的交易行为，并监控基金财产买卖高风险股票的行为等。

52.下列关于基金从业人员对于内幕交易的行为规范中，说法正确的有O。I.不

得暗示他人从事内幕交易活动II.不得从事或协同他人从事内幕交易或利用未公

开信息从事交易活动川,自己或者促使他人利用内幕信息牟取不正当利益IV.不

得泄露利用工作便利获取的内幕信息或其他未公开信息

A、I、IIVIII

B、I.IIXIV

C、I、III、IV

D、IVIKIII、IV

答案：B

解析：(川项说法错误)基金从业人员不得自己或者促使他人利用内幕信息牟取

不正当利益，不得从事或协同他人从事内幕交易或利用未公开信息从事交易活动,

不得泄露利用工作便利获取的内幕信息或其他未公开信息，或明示、暗示他人从

事内幕交易活动。本题考察诚实守信的含义及基本要求：

53.开放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募说明书规定的期限内不办理

赎回，但该期限最长不超过()O

Av1个月

B、2个月

C、3个月

D、半年

答案：C

解析：开放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募说明书规定的期限内不办

理赎回，但该期限最长不超过3个月。

54.(2017年)下列关于货币市场基金偏离度的说法中，正确的是()o

A、在季度报告中的投资组合报告中，应披露报告期内偏离度绝对值在0.2%〜

0.4%之间的次数

B、负偏离时，如基金投资组合的平均剩余期限和融资比例较高，则基金隐含风

险较大

C、当摊余成本法计算的是基金资产净值超过影子定价确定的基金资产净值时，

基金组合存在浮盈

D、当偏离度的绝对值达到或超过0.4%时，基金管理人应该在临时报告中披露

偏离度信息

答案：B

解析：当影子定价所确定的基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值

（即产生正偏离）时，表明基金组合中存在浮盈；反之，当存在负偏离时，则基

金组合中存在浮亏。此时，若基金投资组合的平均剩余期限和融资比例仍较高，

则该基金隐含的风险较大。

55.下列不符合基金公司实行逐级授权制度的是（）。

A、基金公司总经理的权限由股东大会授予

B、部门经理的权限由总经理授予

C、部门内人员的权限由部门经理授予

D、公司权限的授予均需采取书面形式

答案：A

解析：基金公司应该实行逐级授权制度，总经理的权限由董事会授予，部门经理

的权限由总经理授予，部门内人员的权限由部门经理授予。公司权限的授予均需

采取书面形式，重要的临时性授权也应采取书面形式。故A项说法错误

56.（2017年）我国基金从业人员职业道德规范的内容不包括（）。

A、诚实守信

B、专业审慎

C、大客户利益优先

D、守法合规

答案：C

解析：基金职业道德规范的主要内容是守法合规、诚实守信、专业审慎、客户至

上、忠诚尽责、保守秘密等。

57.（2016年）境内个人基金投资者开立基金账户出示的有效身份证件原件不包

括（）。

A、驾驶证

B、护照

C、军官证

D、警官证

答案：A

解析：境内个人基金投资者开立基金账户时需要出示有效身份证件原件，提供复

印件（身份证件包括中华人民共和国居民身份证、中华人民共和国护照、军官证、

士兵证、文职证及警官证）。

58.（2017年）开放式基金管理人应在基金合同生效后每（）个月结束之日起（）

日内更新招募说明书。

A、3；45

B、3；30

C、6；30

D、6；45

答案:D

解析：开放式基金合同生效后每6个月结束之日起45日内，将更新的招募说明

书登载在管理人网站上，更新的招募说明书摘要登载在指定报刊上；在公告的1

5日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。

59.目前我国基金销售机构的发展趋势是（）。

A、完善互联网销售服务

B、专业投资顾问指导

C、提升服务层次

D、以上都是

答案:D

解析：基金销售机构的发展趋势：随着基金销售市场状况和外部环境的改变，各

类基金销售机构在未来发展方向上呈现以下趋势。1.深度挖掘互联网销售的效

能随着互联网的深入发展，基金销售机构纷纷通过自己的网站推出网上买卖基金

的业务，并通过自身优势吸引投资者。网上交易一般享有申购手续费的优惠。不

仅如此，网上交易还提供基金份额净值查询、研究报告等增值服务。相信在未来

一段时间里，深度挖掘互联网销售的效能，并进一步完善互联网平台的销售服务

将会是各类基金销售机构的主要发展方向。2.提升服务的专业化和层次化基金

与一般的消费品不同，基金销售更注重专业的投资顾问指导，通过专业、全面和

精细的服务策略，为投资者提供资产配置以及产品优选等专业性的服务。特别是

在市场竞争日趋激烈的情况下，提升服务的专业化和层次化将会是各类基金销售

机构未来的发展重点。

60.(2017年)中国证券投资基金业协会的法律地位由()确定。

A、中国证监会

B、《中华人民共和国证券投资基金法》

C、《中华人民共和国证券法》

D、中国国务院

答案：B

解析：2012年6月，中国证券投资基金业协会正式成立，原中国证券业协会基

金公司会员部的行业自律职责转入中国证券投资基金业协会。在此基础上，201

3年《证券投资基金法》专门增设“基金行业协会”一章，详细规定了基金业协

会的性质、组成以及主要职责等内容，为确定基金业协会的地位和规范基金业协

会的职责权限提供了基本的法律依据。

61.若某投资者投资10万元认购南方保本基金，假设该笔认购按照100%比例全

部予以确认，并持有到保本期到期，认购费率为1.0双假定募集期间产生的利

息为50元，持有期间基金累计分红0.08元/基金份额。则认购份额为（）o

A、99009.9

B、99059.9

C、990.1

D、100000

答案：B

解析：净认购金额=认购金额+（1+认购费率）=，00000+（1+1.0%）=99009.90

（元）;认购费用二认购金额-净认购金额=100000-99009.90=990.10（元）；认

购份额=（净认购金额+认购利息）;基金份额面值二（99009.90+50）4-1=99059.

90（份）。

62.若依据市值的绝对值进行划分，将流通市值小于。亿元人民币的公司划归

为小盘股票。

A、1

B、5

C、10

D、20

答案：B

解析：若依据市值的绝对值进行划分，通常将市值小于5亿元人民币的公司归为

小盘股，将超过20亿元人民币的公司归为大盘股。

63.()是负责基金公司合规工作的具体组织和执行部门。

A、业务管理部门

B、合规管理部门

C、风险管理部门

D、投资管理部门

答案：B

解析：合规管理部门是负责基金公司合规工作的具体组织和执行部门，依照所规

定的职责、权限、方法和程序独立开展工作，负责公司各部门和全体员工的合规

管理工作。本题考察合规管理部门的设置及其责任

64.根据相关规定，F0F持有单只基金的市值，不得高于F0F资产净值的()，

且不得持有其他F0Fo

A、20%

B、25%

C、45%

D、50%

答案:A

解析:根据相关规定,FOF持有单只基金的市值，不得高于FOF资产净值的20%,

且不得持有其他F0Fo

65.证券投资基金与银行存款差异表现在。。

A、性质不同

B、收益与风险特性不同

C、信息披露程度不同

D、以上都是

答案：D

解析：证券投资基金与其他金融工具的比较；基金与银行储蓄存款的差异截至目

前，由于开放式基金长期以来主要通过银行代销，许多投资者误认为基金是银行

发行的金融产品，与银行储蓄存款没有太大区别。实际上,两者有着本质的不同，

主要表现在以下三个方面：1.性质不同2.收益与风险特性不同3.信息披露程

度不同

66.()的目的就是通过外在教育帮助和引导受教育者实现由被动接受教育到主

动自我教育。

A、职业道德要求

B、职业道德教育

C、职业道德规范

D、职业道德原则

答案：B

解析：职业道德教育的目的就是通过外在教育帮助和引导受教育者实现由被动接

受教育到主动自我教育。

67.封闭式基金的交易价格主要受()的影响。

A、投资基金规模大小

B、上市公司质量

C、二级市场供求关系

D、投资时间长短

答案:C

解析：封闭式基金的交易价格主要受二级市场供求关系的影响。当需求旺盛时，

封闭式基金二级市场的交易价格会超过基金份额净值而出现溢价交易现象；反之,

当需求低迷时，交易价格会低于基金份额净值而出现折价交易现象。

68.不属于基金投资运作安排和基金份额发售安排方面的信息的是。O

A、基金运作方式

B、运作费用

C、基金持有人大会

D、基金投资基本要素

答案：C

解析：此类信息例如:基金运作方式，运作费用，基金发售、交易、申购、赎回

的相关安排，基金投资基本要素，基金估值和净值公告等事项。C属于基金合同

特别约定的事项。

69.按交易性质，金融市场分为O。①发行市场②场内市场③流通市场④场外

市场

A、①②

B、①③

C、②③

D、③④

答案：B

解析：金融市场按交易性质分为发行市场和流通市场。

70.基金公司董事会依法行使以下职权（）。I.执行股东会的决议；II.批准总

经理制定的公司组织架构、内部控制制度和基本管理制度，体现公司的统一性和

完整性，从制度设计上保证公司责任体系、决策体系和报告路径的清晰、犯立;

此批准总经理制定的公司经营计划和投资方案；IV.聘任、解聘公司高级管理人

员及基金经理，并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜；V.批准公

司与公司任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易；VI.审议公司管理的

公募基金的定期报告；VII.批准聘任或者替换会计师事务所。

A、II.III.IV.V.VI.VII

B、I.II.III.V.VI.VII

C、I.II.III.IV.VI.VII

D、I.II.III.IV.V.VI.VII

答案：D

解析：基金公司董事会依法行使以下职权：①执行股东会的决议；②批准总经理

制定的公司组织架构、内部控制制度和基本管理制度，体现公司的统一性和完整

性，从制度设计上保证公司责任体系、决策体系和报告路径的清晰、独立；③批

准总经理制定的公司经营计划和投资方案；④聘任、解聘公司高级管理人员及基

金经理，并决定他们的薪酬、聘用期限和其他聘用条款事宜；⑤批准公司与公司

任何股东或者任何关联公司进行的重大关联交易；⑥审议公司管理的公募基金的

定期报告；⑦批准聘任或者替换会计师事务所。

71.下列不属于ETF份额上市交易原则的是。。

A、基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值

B、基金申报价格最小变动单位为0.001元

C、基金买入申报数量为100份或其整数倍

D、基金实行价格涨跌幅限制，涨跌幅比例为5%

答案：D

解析：ETF上市后二级市场的交易与封闭式基金类似，要遵循下列交易规则：：1）

基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值；（2）基金实行价格涨

跌幅限制，涨跌幅比例为10%,自上市首日起实行；（3）基金买入申报数量为1

00份或其整数倍，不足100份的部分可以卖出；（4）基金申报价格最小变动单

位为0.001元。

72.下列关于全球基金业发展的趋势与特点的说法，错误的是（）。

A、美国占据主导地位，其他国家和地区发展迅猛

B、封闭式基金成为证券投资基金的主流产品

C、基金市场竞争加剧，行业集中趋势突出

D、基金资产的资金来源发生了重大变化

答案:B

解析：全球基金业发展的趋势与特点包括：①美国占据主导地位，其他国家和地

区发展迅猛;②开放式基金成为证券投资基金的主流产品;③基金市场竞争加剧，

行业集中趋势突出；④基金资产的资金来源发生了重大变化；⑤ETF等被动基金

规模迅速扩大；⑥另类投资基金兴起。

73.以下针对“一对一”专人服务的表述中错误的一项是（）。

A、主要针对投资额较大的个人投资者与机构投资者

B、基金销售者一般不会安排固定的投资顾问

C、从基金销售开始就“一对一”服务

D、这种服务方式贯穿整个销售过程

答案：B

解析：专人服务是指对投资额较大的个人投资者与机构投资者提供的个性化服务。

基金销售者一般为其安排较为固定的投资顾问，从基金销售开始就“一对一”服

务，并贯穿售前、售中以及售后全过程。

74.下列属于QDII基金禁止性行为的是。。

A、购买政府债券

B、购买可转让存单

C、购买房地产抵押按揭

D、购买银行承兑汇票

答案：C

解析：除中国证监会另有规定外，QDII基金不得有以下行为：购买不动产：购

买房地产抵押按揭；购买贵重金属或代表贵重金属的凭证；购买实物商品；除应

付赎回、交易清算等临时用途以外的借入现金，该临时用途借入现金的比例不得

超过基金、集合计划资产净值的10%;利用融资购买证券，但投资金融衍生产

品除外；参与未持有基础资产的卖空交易；从事证券承销业务；中国证监会禁止

的其他行为。

75.我国期货公司为单一客户办理的资产管理业务起始委托资产不得低于。。

Ax100万元

B、50万元

C、200万元

D、300万元

答案：A

解析：期货公司及其子公司从事资产管理业务包括为单一客户办理资产管理业务

和为特定多个客户办理资产管理业务。资产管理业务的客户应当具有较强资金实

力和风险承受能力，单一客户的起始委托资产不得低于100万元人民币。

76.发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用（）资金认购基金的金额不

少于1000万元人民币，且持有期限不少于3年。I.公司股东资金II.公司固

有资金III,公司高级管理人员IV.基金经理

A、I

B、IxII

C、I、IIXIII

D、IvIKIIKIV

答案：D

解析：发起式基金是指基金管理人在募集基金时，使用公司股东资金、公司固有

资金、公司高级管理人员或者基金经理等人员资金认购基金的金额不少于1000

万元人民币，且持有期限不少于3年。

77.（2016年）A公司进行基金销售时，推出名为“胜百八”的年终客户大回馈活

动。该活动宣传资料中指出：“凡参加活动并将活动信息分享给好友，即可获得

相应数量货币基金份额，投资者参加活动的投资收益率最高档可达到8.8%。”

对此案例的评析，下列说法错误的是（）。

A、最高可享8.8%年化收益为宣传资料中的不当用语

B、根据《证券投资基金销售管理办法》相关规定.该公司需改正其宣传资料

C、基金宣传推介材料不得违规承诺收益或承担损失

D、A公司违反了宣传推介材料关于过往业绩刊登的规范

答案:D

解析：A公司违反了基金宣传推介材料中关于不得违规承诺收益或者承担损失的

规范。

78.货币市场基金收益公告主要是（）。

A、封闭期的收益公告

B、开放日的收益公告

C、节假日的收益公告

D、以上都是

答案：D

解析：货币市场基金信息披露的特殊规定；货币市场基金每日分配收益，份额净

值保持1元不变，因此,货币市场基金不像其他类型基金那样定期披露份额净值,

而是需要披露收益公告，包括每万份基金收益和最近7日年化收益率。按照披露

时间的不同，货币市场基金收益公告可分为三类：即封闭期的收益公告、开放日

的收益公告和节假日的收益公告。封闭期的收益公告是指货币市场基金的基金合

同生效后，基金管理人于开始办理基金份额申购或者赎回当日，在中国证监会指

定的报刊和基金管理人网站上披露截至前一日的基金资产净值，基金合同生效至

前一日期间的每万份基金净收益，前一日的7日年化收益率。开放日的收益公告

是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和基金管理人网

站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。节假日的收益公告是

指货币市场基金开放申购和赎回后，在遇到法定节假日时，于节假日结束后第二

个自然日披露节假日期间的每万份基金净收益，节假日最后一日的7日年化收益

率，以及节假日后首个开放日的每万份基金净收益和7日年化收益率。

79.基金财务报表主要是。。

A、报告期末及其前一个年度末的比较式资产负债表

B、该两年度的比较式利润表

C、该两年度的比较式所有者权益（基金净值）变动表

D、以上都是

答案：D

解析：基金定期公告的相关规定；基金财务报表包括报告期末及其前一个年度末

的比较式资产负债表，该两年度的比较式利润表，该两年度的比较式所有者权益

（基金净值）变动表。

80.公募基金合同的主要内容包括（）o

A、封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份

额总额

B、招募说明书摘要

C、基金托管协议的内容摘要

D、风险警示内容

答案：A

解析：公开募集基金的基金合同应当包括下列内容：①募集基金的目的和基金名

称；②基金管理人、基金托管人的名称和住所；③基金的运作方式；④封闭式基

金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额；⑤确

定基金份额发售日期、价格和费用的原则；⑥基金份额持有人、基金管理人和基

金托管人的权利、义务;⑦基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则；

⑧基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，以及

给付赎回款项的时间和方式；⑨基金收益分配原则、执行方式；⑩基金管理人、

基金托管人报酬的提取、支付方式与比例；？与基金财产管理、运用有关的其他

费用的提取、支付方式；？基金财产的投资方向和投资限制；？基金资产净值的计

算方法和公告方式；？基金募集未达到法定要求的处理方式；？基金合同解除和终

止的事由、程序以及基金财产清算方式；？争议解决方式；？当事人约定的其他事

项。B、C、D项属于基金招募说明书的内容。

81.在基金份额发售的(),基金托管人应将基金合同、托管协议登载在托管人

网站上。

A、当月

B、当日

C、3日前

D、3日后

答案:C

解析：基金托管人在基金份额发售的3日前，将基金合同、托管协议登载在托管

人网站上。

82.(2016年)诚实守信的基本要求不包括0o

A、不得欺诈客户

B、不得从事与投资人利益相冲突的业务

C、不得进行内幕交易和操纵市场

D、不得进行不正当竞争

答案：B

解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户.在证券投资活动中不得有内幕

交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。B项属于客户利益优先的

要求。

83.下列说法正确的是Ooi.商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会

同中国银保监会核准II.基金托管人与基金管理人不得为同一机构III.基金托管

人与基金管理人不得相互出资或者持有股份IV.法律法规规定的公募基金管理人

及其从业人员的执业禁止行为适用于基金托管人

A、I

B、IxII

C、I、IIXIII

D、IvIKIIKIV

答案：D

解析：基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行担任

基金托管人的，由中国证监会会同中国银保监会核准；其他金融机构担任基金托

管人的，由中国证监会核准。为保证基金托管人对基金管理人的有效监督，《证

券投资基金法》规定，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资

或者持有股份。另外，对基金托管人的专门基金托管部门的高级管理人员和其他

从业人员任职资格以及兼任和竞业禁止的要求，适用法律法规对基金管理人相关

人员的规定。

84.风险管理职能部门或岗位对公司的风险管理承担()职责。I、独立评估II、

监控川、检查IV、报告

A、I、IIxIII

B、lxIKIV

C、IvIKIII、IV

D、IIvIII、IV

答案：C

解析：风险管理职能部门或岗位对公司的风险管理承担独立评估、监控、检查、

报告职责。

85.公开募集基金包括()o

A、向不特定对象募集资金

B、向特定对象募集资金累计超过200人

C、法律法规规定的其他情形

D、以上都是

答案：D

解析：本题考察对公募基金募集和销售活动的监管；依据《证券投资基金法》的

规定，公开募集基金应当经中国证监会注册。未经注册，不得公开或者变相公开

募集基金。前款所称公开募集基金，包括向不特定对象募集资金、向特定对象募

集资金累计超过200人，以及法律、行政法规规定的其他情形。公开募集基金应

当由基金管理人管理，基金托管人托管。

86.每一交易日股票基金有()个价格。

A、1

B、2

C、5

D、无数

答案：A

解析：股票基金净值的计算每天只进行1次，因此每一交易日股票基金只有1

个价格。

87.基金中的基金是指()以上的基金资产投资于其他基金份额的基金。

A、50%

B、60%

C、70%

D、80%

答案：D

解析：2014年8月生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》中规定80%

以上的基金资产投资于其他基金份额的为基金中基金。

88.基金管理人会计系统控制应Ooi.建立凭证制度II.建立账务组织和账

务处理体系川.建立复核制度IV.制定完善的会计档案保管和财务交接制度

A、I

B、I、II

C、I、IIXIII

D、IVIKIII、IV

答案：D

解析：基金公司会计系统控制和监察稽核控制的主要内容：基金管理人应当采取

适当的会计控制措施，以确保会计核算系统的正常运转：（1）应当建立凭证制

度，通过凭证设计、登录、传递、归档等一系列凭证管理制度，确保正确记载经

济业务，明确经济责任。（2）应当建立账务组织和账务处理体系，正确设置会

计账簿，有效控制会计记账程序。（3）应当建立复核制度，通过会计复核和业

务复核防止会计差错的产生。（4）应当采取合理的估值方法和科学的估值程序，

公允反映基金所投资的有价证券在估值时点的价值。（5）应当规范基金清算交

割工作，在授权范围内，及时准确地完成基金清算，确保基金资产的安全。％）

应当建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督。

（7）应制定完善的会计档案保管和财务交接制度，财会部门应妥善保管密押、

业务用章、支票等重要凭据和会计档案，严格会计资料的调阅手续，防止会计数

据的毁损、散失和泄密。严格制定财务收支审批制度和费用报销管理办法，自觉

遵守国家财税制度和财经纪律。

89.基金客户服务内容包括。。①关注投资人风险承受能力和基金产品风险匹

配能力②保证投资人了解相关权益③为基金份额持有人提供良好的初始服务④

对以往销售数据进行总结

A、①②④

B、②③④

C、①②③

D、①②③④

答案：A

解析：基金客户服务宣传与推介是围绕投资人需求而展开的，且随着整个基金销

售业务的实践不断发展、修正变化。具体工作内容主要涉及如下六个方面：11）

对以往销售的历史数据进行收集、评价、总结，针对拟销售的目标市场识别潜在

客户，找到有吸引力的市场机会。（2）在宣传与推介过程中综合运用公众普遍

可获得的书面、电子或其他介质的信息，主要包括公开出版资料、宣传单、手册、

电视、广播以及互联网等宣传手段。（3）遵循销售适用性原则，关注投资人的

风险承受能力和基金产品风险收益特征的匹配性。建立评价基金投资人风险承受

能力和基金产品风险等级的方法体系。（4）在投资人开立基金交易账户时，向

投资人提供投资人权益须知，保证投资人了解相关权益。及时准确地为投资人办

理各类基金销售业务手续，识别客户有效身份，严格管理投资人账户。（5）为

基金份额持有人提供良好的持续服务（③项表述错误），保障基金份额持有人有

效了解所投基金的相关信息。基金代销机构同时销售多只基金时，不得有歧视性

的宣传推介活动和销售政策。（6）规范基金销售人员行为，产品推介时遵循如

下注意事项：对基金产品的陈述、介绍和宣传，应当与基金合同、招募说明书等

相符，不得进行虚假或误导性陈述，或出现重大遗漏；陈述所推介基金或同一基

金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应客观、全面、准确，并提供业绩信息

的原始出处，不得片面夸大过往业绩，也不得预测所推介基金的未来业绩；应向

投资者表明，所推介基金的过往业绩并不预示其未来表现，同一基金管理人管理

的其他基金的业绩并不构成所推介基金业绩表现的保证。

90.（2017年）下列关于封闭式基金份额上市交易应当符合的法定条件的说法中，

错误的是（）。

A、基金份额持有人不得少于200人

B、基金份额上市交易规则规定的其他条件

C、基金合同期限为5年以上

D、基金募集金额不得低于2亿元人民币

答案：A

解析：封闭式基金份额上市交易，应当符合下列条件：（1）基金的募集符合《中

华人民共和国证券投资基金法》规定。（2）基金合同期限为5年以上。（3）基

金募集金额不低于2亿元人民币。（4）基金份额持有人不少于1000人。（5）

基金份额上市交易规则规定的其他条件。

91.债券基金的波动性通常要（）股票基金，因此常常被投资者认为是收益、风

险适中的投资工具。

A、大于

B、等于

C、小于

D、不确定

答案：C

解析：债券基金的波动性通常要小于股票基金，因此常常被投资者认为是收益、

风险适中的投资工具。

92.私募股权基金通过。等方式，出售持股获利。I.上市II.并购管理

层回购IV.合并

A、IvIIIVIV

B、IVIKIII、IV

C、I、IIVIII

D、lxIKIV

答案：C

解析：证券投资基金与其他金融工具的比较；股权投资基金，又称“私人股权投

资基金”或“私募股权投资基金”是指对非上市企业进行的权益性投资，在交易

实施过程中附带考虑了将来的退出机制，即通过上市、并购或管理层回购等方式,

出售持股获利。

93.商业秘密的特点不包括()。

A、不为公众所知悉

B、能够带来经济利益

C、被采取