2025年金融风险管理师认证考试攻略

银行从业资格考试模拟试题及答案解析

一、单项选择题（共90题，每题0.5分，共45分）如下各小题所给出的四个选项中，只

有一项符合题目规定，请选择对应选项，不选、错选均不得分。

1.下列有关担保的说法，不对的的是（）。

A.连带责任保证的债权人可以规定保证人在其保证范围内承担保证责任

B.抵押规定债务人将很押财产移交债权人占有

C.质押方式下，债务人不履行债务时，债权人有权根据法律规定以该动产折价或者以拍

卖、变卖该动产的价款优先受偿

D.债务人可以向债权人给付定金作为债权的担保

2.《巴塞尔新资本协议》规定实行内部评级法初级法的商业银行（）。

A.必须自行估计每笔债项的违约损失率

B.参照其他同等规模商业银行的违约损失率

C.由监管当局根据资产类别给定违约损失率

D.由信用评级机构根据商业银行规定给出违约损失率

3.假定股票市场一年后也许出现5种状况，每种状况所对应的概率和收益率如下表所示:

概率O.O5O.2OO.15O.25O.35收益率50%15%-10%-25%40%

则一年后投资股票市场的预期收益率为（）。

A.18.25%

B.27.25%

C.11.25%

D.11.75%

4.金融资产的市场价值是指（）。

A.金融资产根据历史成本所反应的账面价值

B.在评估基准日，自愿买卖双方在知情、谨慎、非强迫的状况下通过公平交易资产所获

得的资产的预期价值

C.交易双方在公平交易中可接受的资产或债券价值

D.对交易账户头寸按照目前市场行情重估获得的市场价值

5.久期是用来衡量金融工具的价格对什么原因的敏感性指标?（）

A.利率

B.汇率

C.股票指数

D.商品价格指数

6.市场风险多种类中最重要和最常见的利率风险形式是（）o

A.收益率曲线风险

B.期权性风险

C.重新定价风险

D.基准风险

7.从长期来看，商业银行资本分派于抵补操作风险的比例大概为（）。

A.40%

B.30%

C.20%

D.10%

8.商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.声誉风险

9.健全完善我国商业银行内部控制体系应当包括那些内容?（）

A.强化内控意识，树立内控优先理念

B.完善鼓励约束机制

C.提高内控制度的执行力

D.以上都是

10.某银行初关注类贷款余额为4000亿元，其中在末转为次级类、可疑类、损失类的贷

款金额之和为600亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了500亿元，则关注类贷款迁徙率

为（）。

A.I2.5%

B.15.0%

C.I7.1%

D.11.3%

11.下列有关红色预警法的说法，不对的的是（）。

A.是一种定性分析的措施

B.要对影响警素变动的有利原因与不利原因讲行全面分析

C.要进行不一样步期的对比分析

D.要结合风险分析专家的直觉和经验进行预警

12.某银行的银行资本为1000亿元，计划注入100亿元资本，若电子行业在资本分派中

的权重为5%,则以资本表达的电子行业限额为（）亿元。

A.5

B.45

C.50

D.55

13.下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A.不良贷款率：（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款xlOO%

B.预期损失率：预期损失/资产风险敞口xlOO%

C.单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/贷款类资产总额xlOO%

D.贷款损失准备金率：贷款损失准备金余额/贷款类资产总额

14.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被详细定义为借款人内部评级1年期违冽概

率与（）中的较高者。

A.O.I%

B.0.01%

C.0.3%

D.0.03%

15.下列有关情景分析的说法，不对的的是（）,>

A.分析商业银行正常状况下的现金流量变化，有助于商业银行存款管理并充足运用其他

债务市场，以防止在某一时刻面临过高的资金需求

B.绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的微弱环节

C.商业银行有关现金流量分布的历史经验和对市场违例的理解可以协助商业银行消除

不确定性

D.与商业银行自身出现危机时相比，在发生整体市场危机时，商业银行发售资产换取现

金的能力下降得更厉害

16.假如一家国内商业的贷款资产状况为：正常类贷款50亿，关注类贷款30亿，次级

类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，那么该商业银行的不良贷款率等于（）。

A.3%

B.10%

C.20%

D.50%

17.如下业务中包括了期权性风险的是（）。

A.活期存款业务

B.房地产按揭贷款业界

C.附有提前偿还选择权条款的长期贷款

D.结算业务

该条件为：

假如A企业与B企业的筹资渠道及利率如下，A企业固定利率融资成本是10%,浮动

利率融资成本是LIBOR+2%。B企业固定利率融资成本是8%,浮动利率融资成本是L1BOR

+1%。

18.假如A企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率融资，那么假如双方为了实现

一种双赢的利率互换，则各自应当怎样融资（）。

A.A企业进行固定利率融资,B企业进行浮动利率融资

B.A企业进行固定利率融资,B企业进行固定利率融资

C.A企业进行浮动利率融资,B企业进行固定利率融资

D.A企业进行浮动利率融资,B企业进行浮动利率融资

19.下列有关资本的说法，对的的是（）。

A.经济资本也就是账t（资本

B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹

配的资本

C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损

失而应当持有的资本金

D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本

20.下列有关信用风险的说法错误的是（）。

A.只有违约才能导致信用风险

B.信用风险范围不仅限于贷款业务

C.信息不对称也许引起信用风险

D.市场风险比信用风险数据更易获得

21.下列有关事件的说法，不对的的是（）。

A.概率描述的是偶尔事件，是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量

B.不确定性事件是指：在相似的条件下反复一种行为或试验，所出现的成果有多种，但

详细是哪种成果事前不可预知

C.确定性事件是指，在不一样的条件下反复同一行为或试验，出现的成果也是相似的

D.在每次随机试验中也许出现、也也许不出现的成果称为随机事件

22.下列有关交易账户的说法，不对的的是（）。

A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由

交易的金融工具和商品头寸

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多

C.银行应当对交易账户头寸常常讲行精确估值，并积极管理该项投资组合

D.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸

23.国际会计准则对金融资产划分的长处不包括（）。

A.它是基于会计核算的划分

B.按照确认、计量、汜录和汇报等程序严格界定了进入四类账户的原则、时间和数量，

以及在账户之间变动、终止的量化原则

C.直接面对风险管理的各项规定

D.有强大的会计核算理论和银行流程框架、基础信息支持

24.假设资本规定(K)为2%,违约风险暴露(EAD)为10亿元，则根据《巴塞尔新资本协

议》，风险加权资产(RWA)为()亿元。

A.12.5

B.I0

C.2.5

D.1.25

25.假如商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专题准备是3亿，特种准

备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是()。

A.0.25

B.0.I4

C.0.22

D.0.3

26.假如一种贷款组合中违约贷款的个数服从泊松分布，假如该贷款组合的违约概率是

5%,那么该贷款组合中有10笔贷款违约的概率是()。

A.0.01

B.0.012

C.0.018

D.0.03

27.假设某商业银行以市场价值表达的简化资产负债表中，资产A=1000亿元，负债L=

800亿元，资产久期为DA=5年，负债久期为DL=4年。根据久期分析法，假如年利率从5%

上升到5.5%,则利率变化使银行的价值变化（）亿元。

A.8.57

B.-8.57

C.9.00

D.-9.00

28.假设目前收益率曲线是向上倾斜的，假如预期收益率曲线将变得较为平坦，则如下

四种方略中，最适合理性投资者的是（）o

A.买入距到期日尚有六个月的债券

B.卖出永久债券

C.买入期保险理财产品，并卖出期债券

D.买入3（）年期政府债券，并卖出3个月国库券

29.下列有关收益计量的说法，对的的是（）。

A.相对收益是对投资成果的直接衡量，反应投资行为得到的增值部分的绝对量

B.资产多种时期的对数收益率等于其各时期对数收益率之和

C.资产多种时期的比例收益率等于其各时期比例收益率之和

D.比例收益率衡展了绝*j收益

30.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带

来损失的风险。这里的商品不包括（）。

A.大

B.石油

C.铜

D.黄金

31.下列有关银行资产计价的说法，不对的的是（）。

A.交易账户中的项目一般只能按模型定价

氏按模型定价是指将从市场获得的其他有关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价

值

C.存贷款业务归入银行账户

D.银行账户中的项目一般按历史成本计价

32.《商业银行资本充足率管理措施》规定了市场风险资本规定涵盖的风险范围，其中

不包括（）。

A.交易账户中的利率风险和股票风险

B.交易对手的违约风险

C.所有的外汇风险

D.所有的商品风险

33.直接体现商业银行的风险管理水平和研究/开发能力的是（）。

A.不停开发出针对不一样风险种类的风险量化措施

B.建立功能强大、动态/交互式的监测和汇报系统

C.采用科学的措施，设别商业银行所面临的多种风险

D.采用有效措施控制商业银行的整体或重大风险

34.专家系统在分析信用风险时，需要考虑与借款人有关的原因，其中下列说法错误的

是（）。

A.假如某人过去借款总能及时、全额地偿还本金与利息，那么他就能较轻易或以较低的

价格从商业银行获得贷款

B.资产负债比率对借款人违约概率的影响较大

C.在期望收益相等的条件下，收益波动性较低的企业中轻易违约

D.一般来说，收益波动性大的企业在获得银行贷款方面比较困难

35.（），标志着金融期货交易的开始。

A.I975年，美国芝加哥商品交易所开展房地产抵押证券的期货交易

B.I972年，美国芝加哥商品交易所的国际货币市场初次进行国际货币的期权交易

C.1970年，美国纽约证券交易所开始黄金期货交易

D.I968年，英国伦敦证券交易所初次进行国际货币的期权交易

36.下列有关我国对资本充足率规定的说法，对的的是（）。

A.我国对商业银行资本充足率的计算根据中国银监会公布的《商业银行资本充足率管理

措施》实行

B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管规定比率之上

C.资本充足率：（资本x扣除项）/信用风险加权资产

D.关键资本充足率关键资本x关键资本扣除项）/（信用风险加权资产+8x市场风险资本

规定）

37.下列有关商业银行资本的说法，不对的的是（）。

A.重估储备指商业银行经国家有关部门同意，对固定资产进行重估时，固定资产公允价

值与账面价值之间的正差额

B.若银监会认为重估，‘乍价是审慎的，此类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本

的部分不超过重估储备的70%

C.优先股是商业银行发行的、予以投资者在收益分派、剩余资产分派等方面优先权利的

股票

D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式

归属于子银行的部分

38.假设模型得到的CAP曲线中，实际模型与随机模型、理想模型围成的图形面积分别

为0.3和0.1,则该CAP曲线对应的AR值等于（）。

A.3

B.0.33

C.0.75

D.0.25

39.客户信用评级是商业银行对客户（）的计量和评价，反应客户（）的大小。

A.偿债能力和偿债意愿，违约风险

氏盈利能力和偿债能力，违约风险

C.收入水平和资产质量，流动风险

D.偿债能力和偿债意愿，流动风险

40.如下有关有关系数的论述，对的的是（）。

A.有关系数具有线性不变性

B.有关系数用来衡量的是线性有关关系

C.有关系数仅能用来计量线性有关

D.以上都对的

41.信用转移矩阵所针对的对象是（）。

A.客户评级

氏债项评级

C.既有客户评级，又有债项评级

D.以上都不对

42.情景分析用于（）。

A.测试单个风险原因或一小组亲密有关的风险原因的假定运动对组合价值的影响

B.一组风险原因的多种情景对组合价值的影响

C.着重分析特定风险原因对组合或业务单元的影响

D.A和C

43.资产证券化的作用在于（）。

A.提高商业银行资产的流动性

B.增强商业银行有关资产和负债管理的自主性

C.是一种风险转移的风险管理措施

D.以上都对的

44.目前最恰当的声誉风险管理措施是（）。

A.采用精确的定量分析措施

B.推行全面风险管理，保证各类重要风险被对•的识别、优先排序，并得到有效管理

C.按照风险大小，采用抓大放小的原则

D.采用平等原则看待所有风险

45.下列属于外资银行流动性监管指标的是（）。

A.单一客户授信集中，变

B.不良贷款拨备覆盖率

C.营运资金作为牛.息资产的比例

D.贷款损失准备金率

46.下列指标计算公式中，不对的的是（）。

A.操作风险损失率为操作导致的损失与前三期净利息收入加上非利息收入平均值之比

B.拨备覆盖率=（•般准备十专题准备+特种准备）/贷款余额

C.关注类贷款迁徙率：期初关注类贷款向下迁徙金额/（期初关注类贷款余额-期初关注类

贷款期间减少金额）x100%

D.市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年

47.《金融违法行为惩罚措施》属于（）。

A.法律

B.行政法规

C.部门规章

D.”指导”

48.商业银行最高风险管理、决策机构是（）。

A.董事会

B.监事会

C.风险管理部门

D.财务控制部门

49.下列有关客户评级与债项评级的说法，不对的的是（）。

A.债项评级是在假设客户已经违约的状况下，针对每笔债项自身的特点预测债项也许的

损失率

B.客户评级针对客户的每笔详细债项进行评级，再将其加总得出客户评级

C.在某一时点，同一债务人只能有一种客户评级

D.在某一时点，同一债务人的不一样交易也许会有不一样的债项评级

50.在法人客户评级模型中，（）通过应用期权定价理论求解出信用风险溢价和对应的违

约率。

A.Altman的Z计分模型

B.RiskCalc模型

C.CreditMonitor模型

D.死亡率模型

51.根据巴塞尔委员会对VAR内部模型的规定，在市场风险计量中，持有期为（）个营业日。

A.10

B.20

C.5

D.I7

52.（）和企业治理机制的失效是最重大的操作风险。

A.内部控制

B.薪酬设计

C.企业方略

D.风险管理机制

53.在信用评分法中，（）是用来测量一种信贷产品对客户吸引力的行为评分模型。

A.核俏评分模型

B.追讨评分模型

C.响应评分模型

D.账户管理评分模型

54.利率互换发生的前提是（）。

A.交易双方在金融市场上有不一样的信用等级，进而产生了融资时的比较优势

B.必须有在期限和金额上存在相似利益而对贷款需求相反的交易双方

C.存在利率差异

D.存在二级交易市场

55.下列有关交易账户的说法，对的的是（）。

A.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制诸多

C.银行应当对交易账户头寸常常进行精确估值，并积极管理该项投资组合

D.银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由

交易的金融工具和商品头寸

56.随机变量分为（）。

A.离散型随机变量和跳跃型随机变量

B.跳跃型随机变量和确定型随机变量

C确定型随机变量和存续型随机变量

D.持续型随机变量和离散型随机变量

57.泰勒展式的近似效果（）。

A.与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离无关

B.与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离有关

C.与使用多少阶导数无关，与离开给定点的距离无关

D.与使用多少阶导数有关，与离开给定点的距离有关

58.下列有关经济合作与发展组织（OECD）的企业治理观点的说法，对的的是（）。

A.假如债权人权利受到损害，则应有机会得到有效赔偿

B.治理构造框架应保证经理对企业的战略性指导和对管理人员的有效监督

C.企业治理应当维护大股东的权利，保证大股东在企业中的优先地位

D.治理构造应当确认利益有关者的合法权利，并且鼓励企业和利益有关者为发明财富和

工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作

59.外部人员的故意欺诈属于（）风险。

A.不完善或有问题的内部程序

氏系统缺陷

C.人员原因

D.外部事件

60.有关内部控制目的，下列说法不对的的是（）。

A.内部控制目的应考志法律法规、监管规定

B.内部控制目的应符合内部控制政策

C.内部控制目的应予以量化

D.内部控制H的应体现持续改善的规定

61.如下哪个属于个人生产经营性贷款的风险体现（）。

A.房地产开发商与客户串通，骗取个人住房贷款

B.为规避放款权限而叱整为零为客户发放个人消费贷款

C.抵押物未进行操作来押登记

D.未对•质押物进行真实性验证

62.商业银行有效风险管理的基石是（）。

A.企业治理构造的完善

B.风险控制制度的贯沏执行

C.风险管理文化的形成

D.高级管理层的支持与承诺

63.在商业银行的经营管理中，（）是最直接最以便的风险识别工具，对它的分析是商业

银行实行风险管理的重要内容。

A.银行的年度风险汇报

B.企业的财务报表

C.企业的信用记录

D.银行的财务报表

64.对于同一客户，不一样信息来源的信息内容存在严重不一致，无法确认哪一种是真

实数据时，应选用（）。

A.风险值较低的指标值

B.风险值较高的指标值

C.风险值为其均值的指标值

D.风险值为其总值的指标值

65.（）是风险评估和监测的重要工具，它有助于银行进行平常监控和实时监测的动态操

作风险管理。

A.VAR模型

B.风险指标

C.高级计量法

D.风险诱因

66.商业银行外部数据重要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文献和（）。

A.国际结算系统

B.信用卡系统

C.储蓄系统

D.互联网上下载的有关数据

67.银行信息系统的应用安全的内容不包括（）。

A.病毒防护

B.网络构造安全

C.内网访问控制

D.外网物理隔离

68.资产的（）是构成费产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计量根据的资

产价值体现形式。

A.实际价值

B.名义价值

C.市场价值

D.内在价值

69.商业银行应当对交易账户头寸按市值（）至少重估一次价值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

70.巴塞尔委员会及中国银监会编写的《外汇风险敞口状况表》运用的外汇风险敞口头

寸的计量措施是（）。

A.合计总敞口头寸法

B.净总数敞口头寸法

C.短边法

D.总敞口头寸法

71.把到期日准时间和价值进行加权的衡量方式是（）。

A.凸性

B.久期

C.敞口

D.缺口

72.巴塞尔委员会根据英国银行家协会、国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及

普华永道征询企业的意见，将操作风险定义为（）。

A.由于市场竞争等原因，银行业务量变动所带来的风险

B.由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致损失的风险

C.商业银行从业人员在交易或为客户提供其他服务时，面对的意外状况

D.操作过程中产生的不确定性，并且人们不能精确预测这种不确定性的分布

73.下列哪项最能反应商业银行面临的操作风险?（）

A.交易对手提前执行互换协议

B.某国遭受恐怖袭击

C.美联储出人意料地将利率减少了100点

D.信用评级机构减少了•家银行对外国债（sovereigndebt）的信用等级

74.下列哪项不属于内部欺诈事件?（）

A.多户头支票欺诈

B.交易不汇报

C.交易品种未经授权（存在资金损失）

D.银行内部发生的性别/种族歧视事件

75.计算机出现病毒是属于（）风险。

A.系统设计/开发

B.系统安全

C.数据/信息质量

D.系统的稳定性

76.失败的、延迟的内部支付清算流程属于（）。

A.错误监控/汇报

B.产品设计缺陷

C.结算支付错误

D.交易/定价错误

77.下列哪项不属于政治风险?（）

A.极端组织的行动

B.财产征用

C.洗钱

D.行业政策的变化

78.与自上而下法相比，自下而上法计量操作风险时侧重于（）。

A.损失的原因，而不仅仅是损失指标

B.量化风险指标，而非定性风险指标

C.损失指标，而不仅仅是损失的原因

D.定性风险指标，而不是量化风险指标

79.操作风险管理实践中常常对六个方面内容进行监测，其中不包括（）。

A.资本模型

B.风险诱因

C.风险缓释

D.历史损失

80.在商业银行的风险管理和控制措施中，下列哪项属于风险缓弹措施?（）

A.减少某损失严重产品的交易

B.对出纳人员实行强制休假制度

C.购置未授权交易保险

D.为操作风险分派资本金

81.无论是监管当局对银行采用的监管措施，还是对于倒闭银行的接管方或清算人来说，被

承认的风险缓释保单都需不规定（）。

A.除外条款或限制条件

B.除外条款

C.限制条件

D.除外条款和限制条件

82.（）法重要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险的代表性指标来监督

平常经营活动的风险状况，

A.业务分析

B.自我评估

C.调查问卷

D.关键风险指标

83.在操作风险汇报流程中，（）是需要业务部门提供的内容。

A.业务目的分析

B.资本分析

C.压力测试

D.风险指标

84.对于保险企业来说，不一样投保人的预期损失是不一样的，不过保险人没有能力辨

别出不•样类型的投保人，因此没有措施针对不一样的投保人收取不•样的保费。描述这•

现象的术语是（）。

A.道德风险

B.平均保险

C.逆向选择

D.控制风险

85.在操作风险管理中，信息系统的重要作用不包括（）。

A.支持风险评估

B.风险指标搜集与汇摘

C.风险管理

D.风险监测

86.下列哪项不属于也许影响商业银行声誉的事件?（）

A.流动性恶化

B.出现重大操作失误

C.宏观经济恶化

D.由于市场利率波动导致投资头寸价值恶化

87.假如银行自身没有不妥行为，银行客户的不妥行为会不会导致对银行声誉的影响?（）

A.会

氏不会

C.两者没有联络

D.难以确定

88.下列哪项不属于目前国内商业银行界认为比较有效的声誉风险管理措施?（）

A.推行全面风险管理理念

B.预先做好防备危机的准备

C.运用精确的数量模型进行量化

D.保证各类重要风险得到对的识别和排序

89.银行的经营环境时刻都处在变化当中，或者说银行的外部环境存在很大的不确定性，

不过不•样银行受到的影响是不•样的，这取决于银行经营对外部环境的依赖程度以及银行

经营模式跟随外部经营环境变化而变化和调整的弹性。一家银行的经营活动和盈利模式越依

赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越（）。

A.低

B.高

C.难以确定

D.不稳定

90.有关风险监管的内容，下列表述错误的是（）。

A.监管机构应评估银行的风险状况

氏监管机构应认识到企业治理的重要性及其对银行业绩的影响

C.监管机构应考虑向果行公布建立统•的企业治理方式并积极实践的指导

D.监管机构可运用准入和监管流程评价被提名的董事和管理层的专业技能和诚信水平

二、多选题（共40题，每题1分，共40分）如下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项

以上符合题目规定，请选择对应选项，多选、少选、错选均不得分。

1.衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（）。

A.资本充足率

B.大额风险集中度

C.正常贷款迁徙率

D.不良贷款迁徙率

E.成本收入比

2.贷款重组应当注意的事项包括（）。

A.与否属于可重组的对象或产品

B.进入重组流程的原因

C.与否值得重组，重商成本与重组后可减少的损失孰大孰小

D.转让贷款的成本费用

E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

3.新发生不良贷款的外部原因包括（）。

A.违反贷款授权授信规定

B.企业经营管理不善或破产倒闭

C.企业逃废银行债务

D.企业违法违规

E.地方政府行政干预

4.下列哪项属于企业信用分析的5Cs系统的分析范围?（）

A.借款人的个人品德

B.企业的资本金

C.借款人未来现金流量的变动趋势

D.借款人提供的抵押品价值

E.借款的利率水平

5.影响违约损失率的原因包括（）。

A.产品原因

B.企业原因

C.行业原因

D.地区原因

E.宏观经济周期原因

6.下列有关缺口分析的理解.，对的的有（）。

A.缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种措施

B.某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大体影

C.当某一时间段内的负债不小于资产时，就产生了负债敏感型缺口

D.在正缺II状况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降

E.在负缺口状况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升

7.情景分析中的情景可以（）.

A.包括基准情景、最佳的情景和最坏的情景

B.人为设定

C.直接使用历史上发生过的情景

D.从对市场风险要素的历史数据变动的记录分析中得到

E.通过运行描述在特定状况下市场风险要素变动的随机过程得到

8.下列有关即期外汇买卖的说法，对的的有（）。

A.属于衍生产品交易

B.在实践中一般简称为即期

C.可以用于外汇投机

D.是外汇，交易中最基本的交易

E.可以用于调整持有不一样外汇头寸的比例，以防止发生汇率风险

9.下列有关计算VAR值的历史模拟法的说法，对的的有（）。

A.考虑了“肥尾“现象

B.不能度量非线性金融工具的风险

C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型

D.风险度量的成果受制于历史周期的长度

E.在度量较为庞大且构造复杂的资产组合风险时，工作展十分繁重

10.审慎经营类指标包括（）。

A.股本净回报率

B.资本充足率

C.大额风险集中度

D.不良贷款拨备覆盖率

E.成本收入比

II.根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断，如下哪种状况发生时，债务人可被视为违约?（）

A.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期5。天未还

B.某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现

C.某借款企业已破产，由此将不偿还欠款

D.某借款企业申请破九，由此将延期偿还欠款

E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此也许导致债务减少

12.根据国际最佳实践，财务报表分析应尤其重视识别和评价（）。

A.财务报表风险

B.经营管理状况

C.资产管理状况

D.负债管理状况

E.领导后备力量

13.操作风险可以分为七种体现形式，其中包括（）。

A.聘任员工做法和工作场所安全性

B.业务中断和系统失灵

C.客户、产品及业务做法

D.实物资产损坏

E.外部欺诈

14.下列有关资本作用的说法，对的的有（）。

A.资本为商业银行提供融资

B.吸取和消化损失

C.支持商业银行过度业务扩张和风险承担

D.维持市场信心

E.为商'业银行管理，尤其是风险管理提供最主线的驱动力

15.流动性风险预警信号中的融资信号包括（）。

A.迅速增长的资产的重要资金来源为市场大宗融资

B.所发行的流通债券（包括次级债）交易量上升

C.所发行股票价格下跌

D.债权人提前规定兑付导致支付能力出现局限性

E.存款大量流失

16.清晰的声誉风险管理流程包括（）o

A.声誉风险识别

B.外部审计

C.声誉风险评估

D.监测和汇报

E.内部审计

17.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，其中包括（）。

A.系统风险

B.信用风险

C.操作风险

D.战略风险

E.声誉风险

18.信用风险的重要形式包括（）。

A.结算风险

B.流动性风险

C.非系统风险

D.违约风险

E.国家风险

19.下列属于战略风险管理应急方案的有（）。

A.业务中断恢复计划

B.公共关系赔偿计划

C.劫难恢复计划

D.诉讼应答方略

E.回应监管批评

20.商业银行流动性监管关键指标包括（）o

A.流动性比例

B.资本充足率

C.超额备付金比率

D.流动性缺口比率

E.关键负债比例

21.市场风险内部模型的重要长处包括（）。

A.可以将不一样业务、不一样类别的市场风险用一种确切的数值来表达

B.能在不一样业务和风险类别之间进行比较和汇总

C.将隐性风险显性化之后，有助于进行风险的监测、管理和控制

D.风险价值具有高度的概括性，简要易懂

E.反应了资产组合的构成及其对价格波动的敏感性

22.下列有关巴塞尔委员会对实行高级计量法提出的详细原则的说法，对的的有（）。

A.商业银行的操作风险系统必须运用有关的外部数据，尤其是预期将会发生非常常性、

潜在的严重损失时，商业银行必须建立原则的程序，规定在什么状况下，必须使用外部数据

以及使用外部数据的措施

B.商业银行必须提供笈巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据

C.任何操作风险计量系统必须具有某些关键要素，包括内部数据的使用、有关的外部数

据、情景分析和反应商业银行经营环境和内部控制系统状况的其他原因

D.商业银行的风险计量系统必须足够“分散”，以将影响损失估计分布尾部形态的重要操

作风险原因考虑在内

E.除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估

措施还必须考虑到关键的业务经营环境和内部捽制原因

23.记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括（）。

A.设置头寸限额并进行监控

B.交易员可以在同意限额内，按照同意的交易政策和程序管理头寸

C.交易头寸至少应逐三按照市场价值计价

D.按照银行的风险管理程序，交易头寸定期汇报给高级管理层

E.根据市场信息来源，对交易头寸予以亲密监控

24.巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为八大类，有关这八大类风险的说法中，

对的的有（）。

A.某法人客户由于破品而不能偿还贷款，这反应r银行的流动性风险

B.美元贬值使得银行的资产价值下降，这反应了银行的市场风险

C.由于短期内取款额度的迅速增长使得银行不得不以低价抛售部分持有的债券，这反应

了银行的信用风险

D.央行提高法定准备金比率，减少了银行的贷款规模和盈利水平，这反应了银行的法律

风险

E.结算系统发生故障导致结算失败，导致交易成本上升，这反应了银行的操作风险

25.全面风险管理要素包括（）。

A.事件识别

B.风险评估

C.控制活动

D.内部环境

E.信息和交流

26.参照国际风险管理原则，集中型风险管理部门的人员必须具有的重要技能包括（）。

A.风险监控和分析能力

B.数吊:分析能力

C价格核准能力

D.模型创立能力

E.系统开发、集成能力

27.下列有关组合限额管理的说法，对的的是（）。

A.组合限额维护的重要任务是在组合限额低于临界值的状况下的处理

B.组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合两种

C.通过设定组合限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面

D.任何状况下都不容许超过组合限额

E.组合限额是商业银行资产组合层面的限额

28.商业银行常用的风险识别措施有（）。

A.高级计量法

B.VaR分析法

C.制作风险清单

D.情景分析法

E.专家调查列举法

29.商业银行风险管理部门的职责包括（）。

A.监控各类金融产品和所有业务部门的风险限额

B.根据搜集的风险信息，做出经营或战略方面的决策

C.核准复杂金融产品的定价模型，协助财务控制人员进行价格评估

D.全面掌握商业银行的整体风险状况

E.建立有关风险管理政策和指导原则的档案和手册

30.战略风险管理的作用包括（）o

A.可以最大程度地防止经济损失

B.可以保证产品和服务的溢价水平

C.强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力

D.可以持久、有效地协助商业银行减少多种潜在的风险损失

E.可以预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联络和互相作用

31.风险抵补类指标用于衡量商业银行抵补风险损失的能力，重要包括（）。

A.不良贷款迁徙率

B.资本充足程度

C.关键负债比例

D.盈利能力

E.准备金充足程度

32.下列有关资本监管的说法，对的的有（）。

A.是审慎银行监管的关键

B.有助于银行资产规膜迅速扩张

C.有助于提高商业银行的国际竞争力

D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段

E.是提高银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段

33.下列有关表内资产风险权重的说法，错误的是（）。

A.采用外部评价机构评级成果来确定对境外主权债券的风险权重

B.对省及省如下政府友资的公用企业予以100%的风险权重

C.对中央政府投资的公用企业的债权风险为20%

D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人贷款加自用房地产等资产都予以100%的

风险权重

E.商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，风险权重为50%

34.中国银监会制定并公布了《商业银行资本充足率管理措施》，对资本充足率的信息

披露提出了详细、详细的规定，下列表述对的的有（）。

A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设置茶事会的，由行长负责

B.资本充足率的信息披露，重要包括四个方面内容：风险管理目的和政策、资本、资本

充足率、信用风险和市场风险

C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后四个月内。因特殊原因不能准

时披露的，应至少提前15个工作日向银监会申请延迟

D.商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会

E.对于波及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体状况，并解释特殊项

目无法披露的原因

35.资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、

中台风险管理、后台清算三个环节。后台结算清算需注意的操作风险点重要包括（）。

A.交易定价模型或定价机制错误

B.未及时监测和汇报交易员的超权限交易和重大头寸变化

C.因系统中断而不能及时将资金清算到位

D.因录入错误而错误清算资金

E.未履行监管部门所规定的强制性汇报义务

36.在风险评估时，商业银行一般使用原则化的原始数据搜集模板搜集数据，并遵照统

一的损失数据搜集流程与规范。损失数据搜集的内容包括（）。

A.总损失数额信息

B.贷款人还款记录

c.抵押资产的可变现;争值

D.损失事件发生的重要原因的描述信息

E.损失事件发生的时间、发生的单位信息

37臊作风险评估遵照的原则重要包括（）。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.从已知到未知

E.从简朴到复杂

38.在主权评级模型中，

C.P模型测量出主权风险评级中作为决定原因的变量有8个，其中包括（）。

A.GDP

B.通货膨胀

C.实际汇率变量

D.利差变量

E.违约史指标

39.下列有关信用风险评级原则法下信用风险计量框架的说法，不对的的是（）。

A.有居民房产抵押的零售类资产予以75%的权重

B.表外信贷资产采用唁用风险转换系数转换为信用风险暴露

C商业银行只能用信用衍生工具进行信用风险缓释

D.无居民房产抵押的零售类资产予以25%的权重

E.商业银行的信贷资产包括表外债权

40.下列哪些不是亨得里对新兴市场国家的评分模型包括的变景?（）

A.持续3年消费价格年度对数指数

B.每年外债对出口的比例

C.违约史的哑变量

D.私人部门信贷增长的变化率（用对GDP的百分率表达）

E.实际汇率的高估或低估

三、判断题（共15题，每题1分，共15分）请对如下各题的描述做出判断，对的选A,错误

选B。

1.当债务人因种种原因无法按原有协议履约时，为了减少客户违约风险引致的损失，商

业银行可以对所有该类贷款进行重组。（）

2.CreditMonitor模型认为，企业向银行借款相称于持有一种基于企业资产价值的看涨

期权。（）

3.假如某机构美元的敞口头寸为负值，则阐明该机构在美元上处在多头。（）

4.银行内部控制是指商业银行为实现经营目的，通过制定和实行一系列制度、程序和措

施，对风险进行事前防备、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。（）

5.商业银行与其他行业相比特点在于以负债经营为特色，其资本富余，融资杠杆率很高。

（）

6.投资者可以根据收益率曲线不一样的预期变化趋势，采用对应的投资方略。假设目前

收益率曲线是向下倾斜的，假如预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融

产品。（）

7.上市企'也治理目的是股东利益最大化。（）

8.监管资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。（）

9.操作风险识别与评估的重要措施包括自我评估法和损失时间数据措施两种。（）

10.在其他条件不变的状况下，贷款增长意味着融资缺口减少，关键存款平均额增长意

味着融资缺口增长。（）

1L运用有效的战略规划可以控制每个业务领域所承受的风险规模，它是战略风险管理

的一种重要工具。（）

12.操作风险具有非营利性，商业银行之因此要承担它是由于不可防止，因此规定商业

银行在操作风险上的管理方略要在保持一定的管理成本之上尽量减少。（）

13.外国银行分行可以对以人民币国债形式存在的生息资产进行质押回购。（）

14.流动比率用来判断企业偿还短期债务能力，分析企业目前现金偿付能力和应付突发

事件和困境的能力，但它不能反应资产的构成和质量，尤其不能反应企业存贷方面存在的问

题。（）

15.留置与定金的担保方式是商业银行业务中普遍采用的担保方式之一。（）

参照答案及详解

一、单项选择题。

1.B【解析】抵押下，债务人不必将抵押财产移交给债权人。

2.C【解析】实行内部评级法高级法的商业银行必须自行估计每笔债项的违约损失率，

而实行内部评级低级法的商业银行则由监管当局根据资产类别给定违约损失率。

3.D【解析】通过加权平均计算可以得出，预期收益率=0.05x50%+0.20x15%+0.15x(-10%)

+0.25x(-25%)+0.35x40%o

4.B【解析】考察金融资产的市场价值的评估原则。

5.A【解析】久期是用来衡量金融工具的价格对利率的敏感性。

6.C【解析】注意最重要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。

7.B【解析】略。

8.B【解析】市场交易过程中的交易或定价错误属于操作风险。

9.D【解析】考生要理解健全完善我国商、业银行内部控制体系的内容。

10.C【解析】关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-

期初关注类贷款期间减少金额)x100%。

11.A【解析】是定量与定性分析相结合的措施。

12.D【解析】以资本表达的组合限额=资本x资本分派权重。的资本1000亿元加上计划

投入的100亿元，可得本行业的资本(I000+100)X5%=55。

13.C【解析】单一客户贷款集中度：最大一家客户贷款总额/资本净额xlOO%。

14.D【解析】略。

15.C【解析】不确定性是不可完全消除的。

16.C【解析】(10+7+3)+(50+30+10+7+3)x100%

17.C【解析】期权性风险往往以附有的条件存在。

I8.C【解析】企业融资和所需融资相反并且能互相吻合才能实现互换。

19.C【解析】账面资本是会计资本，经济资本是取决于风险水平的资本。

20.A

2I.C【解析】C项应为在相似的条件下反复。

22.B【解析】记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制。

23.C【解析】C项是国际会计准则对金融资产划分的缺陷。

24.C【解析】风险加权资产RWA=Kxl2.5xEAD。

25.C【解析】不良贷款拨备覆盖率;一般准备/(一般准备+专题准备+特种准备)。

26.C【解析】略。

27.B【解析】久期公式为4P=-PxDx/\y/(l+y)。

28.D【解析】预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限

较短的金融产品。

29.B【解析】A项中应为绝对收益。C项中多种时期的比例收益率也应按照期初和期末

的价格来计算。D项中比洌收益率衡量的是相对收益。

30.D【解析】黄金不作为商品价格风险中的商品是常考的知识点，考生应牢记。

31.A【解析】A项中一般按市场价格计价。

32.B【解析】市场风险包括4个与价格有关的风险，即ACD三项;违约风险是信用风险。

33.B

34.C

35.A

36.A【解析】B项应为在任何时点都要保持在监管规定比例之上。C项资本充足率=（资

本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本规定j。D项关键资本充足率=（关键资本-

关键资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5X市场风险资本规定）。

37.D【解析】在合并报表时，包括在关键资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子

银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

38.C【解析】AR=A/（A+B）,其中A=0.3;B=0.1。

39.A【解析】略v

40.D【解析】常考题型，掌握有关系数的特点及运用。

41.C【解析】信用转移矩阵所针对的对象既有客户评级，又有债项评级。

42.B【解析】考察情景分析的合用范围.

43.D【解析】掌握资生证券化的定义.

44.B【解析】相比而言，B项最全面。

45.C【解析】流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，”营运资金”、“生息资产，就是

流动性的体现指标。

46.B【解析】拨备覆盖率=（•般准备+专题准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+

损失类贷款）。

47.B【解析】略。

48.A【解析】最高决策机构是董事会。

49.B【解析】客户评级重要针对交易主体，其等级重要由债务人的信用水平决定，而债

项评级是在假设客户已经违约的状况下，针对每笔债项自身的特点预测债项也许的损失率。

50.C【解析】考察多种模型的定义。

51.A【解析】略。

52.A【解析】最重大的操作风险在于内部控制及企业治理机制的失效。这种失效状态也

许由于失误、欺诈、未能及时作出反应而导致银行财务损失，或使银行的利益在其他方面受

到损失。

53.C【解析】市场响应评分模型重要是用于预测客户对营销方略反应概率的。

54.A【解析】利率互换是指互换双方在约定的时间内根据双方签订的协议，在一笔名义

本金数额的基础上互相互换具有不一样性质的利息款项的支付。利率.互换发生的前提是交易

双方在金融市场上有不一样的信用等级，进而产生融资时的比较优势。

55.C【解析】A项为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形

成的头寸:B项记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者可以完全规

避自身的风险;D项交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持

有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。

56.D【解析】根据所给出的成果和对应到实数空间的函数取值范围，可以把随机变最分

为离散型随机变量和持续型随机变量。

57.D【解析】泰勒展式是对持续可导函数进行近似的一种有效工具，通过泰勒展式可以

近似函数值在给定点附近的变化程度。泰勒展式的近似效果与使用多少阶导数和离开给定点

的距离均有关。

58.D【解析】A项假如股东权利受到损害，则应有机会得到有效赔偿;B项治理构造框

架应保证董事会对企业的战略性指导和对管理人员的有效监督，并保证董事会对企业和股东

负责;C项企业治理应当维护股东的权利，保证包括小股东和外国股东在内的全体股东受到

平等的待遇。

59.D

60.C【解析】内部控制目的应符合内部控制政策，考虑到法律法规、监管的规定，并体

现持续改善的规定适时进行修改完善。

61.C

62.D【解析】高级管理层的支持与承诺是商业银行有效风险管理的基石，只有当高级管

理层充足意识到并积极运用风险管理的潜在盈利能力时，风险管理才可以劝商业银行整体产

生最大的收益。

63.D【解析】在商业银行的经营管理中，最直接最以便的风险识别工具就是银行的财务

报表，如资产负债表、损益表、留存收益表、财务状况变动表等。对银行自身的财务报表进

行分析是商业银行实行风险管理的重要内容。

64.B【解析】对于同一客户，不一样的信息来源有时会出现重叠，而信息内容乂存在严

重不一致，此时需要通过记录匹配加以核算，取消反复的信息，防止夸张数据量。假如确实

无法确认哪一种是真实数据，则应根据风险计量的保守原则，选用风险值较高的指标值。

65.B【解析】A、C两项属于风险计量的重要内容：VAR模型针对信用风险;高级"量

法针对操作风险。D项属于风险控制的重要内容：通过对风险诱因的分析，发现管理中存在

的问题，以完善风险管理程序。

66.D【解析】外部数据是指通过专业数据供应商所获得的数据。由于国内的外部数据供

应商规模/实力有限，诸多数据需要商业银行自行采集、评估或用其他数据来替代外部数据,

外部数据重要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文献、从互联网上下载的有关数据。

67.B【解析】银行信息系统的应用安全包括四个方面：①内网访问控制:②外网物理隔

离;③金融区域网各子网以防火墙隔离;④病毒防护。网络构造安全属于网络安全范围。

68.B【解析】名义价值，即构成资产合约时正式的账面价值，是以公认的会计准则为计

最根据的资产价值体现形式，它既可以代表真实资产的账面数额，也可以作为虚拟资产的价

值基础，以单纯用于计量目的。

69.A【解析】商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值。市值重估应

当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他有关职能部门或人员负责。

70.C【解析】短边法是一种为各国广泛运用的外汇风险敞口头寸的计量措施，同步为巴

塞尔委员会所采用，中国银监会编写的《外汇风险敞口状况表》也采用这种算法。

7I.B【解析】久期指的是一种把到期日准时间价值进行加权的衡量方式，它考虑了所有

盈利性资产的现金流入和所有负债现金流出的时间控制，该指标衡量银行未来现金流量的平

均期限，实际上衡量的是用来赔偿投资所需资金的平均时间。

72.B【解析】迄今为止，对于操作风险的某些概念仍存有争议，不一样的国家有不一样

的认识，甚至同一国家不一样银行的见解也不一样样。巴塞尔委员会根据英国银行家协会、

国际掉期和衍生品交易协会、风险管理协会及普华永道征询企业的意见，将操作风险定义为

”由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所导致损失的风险”。

73.B【解析】A项互奥协议问题与法律风险有关;C项美联储不寻常的举动与市场风险

有关;D项信用等级与信用风险有关。B项属于外部事件引起的操作风险。

74.D【解析】内部欺i乍是指员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或企业政策

导致的损失。此类事件至少波及内部人员一方，但不包括性别/种族歧视事件。

75.B【解析】系统安全包括外部系统安全、内部系统安全、对计算机病毒以及对第三方

程序欺诈的防护等。

76C【解析】结算支付出现风险的情形，包括失败的、不合适的内部支付结算流程，和

解失败导致的损失，证券交付的错误，超越权限，等等。

77.C【解析】政治风险是指由于战争、征用、罢工和政府行为、公共利益集团或极端分

子活动而引起的风险。洗钱是指通过多种手段将违法所得合法化的行为，是外部事件的一种

方面，与政治风险同样属于外部事件。

78.A【解析】自下而上法的不一样点就在于其重视损失的原因，而不仅仅是损失指标。

自下而.上法的操作风险的指标既可是定量的，也可以是定性的。

79.C【解析】在操作风险管理实践中一般对风险诱因、风险指标、历史损失、因果模型、

资本模型、绩效测评等六个方面进行监测。

80.C【解析】ABD三项分别为可规避的操作风险、可减少的操作风险和应承担的操作

风险的管理和控制措施，只有C项属于风险缓释措施中的购置保险。

81.A【解析】无论是监管当局对银行采用的监管措施，还是对倒闭银行的接管方或清算

人来说，被承认的风险缓释保单都需不规定除外条款或限制条件，这也是银行能否享有保险

的风险缓释作用所取决的原则。

82.D【解析】关键风险指标法重要是由业务主管或风险主管制定各个业务种类操作风险

的代表性指标，如交易失败的次数、人员周转率、损失频率或严重性、资产额、业务交易量、

防火墙的破坏等，来监督平常经营活动的风险状况。

83.D【解析】在操作风险汇报流程中，需要业务部门提供的内容包括内部损失数据、风

险指标、风险评估和风险派别;需要风险管理部门提供的内容包括外部数据损失、同业比较、

资本分析和'业务目的分析，

84C【解析】当保险企业不能根据预期损失水平辨别出不一样类型的投保人时，就会发

生逆向选择。假如将预期损失水平设定在平均损失的水平上，只有那些面临的预期损失超过

了保费的客户才会投保，而那些预期损失低的客户就会选择不投保，这样保险企业平均来看

就会亏损。

85.D【解析】在操作风险管理中，信息系统的重:要作用在于支持风险评估、建立损失数

据库、风险指标搜集与汇报、风险管理和建立资本模型等。

86.C【解析】声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场体现或平常经营

活动所产生的负面成果，也许对商业银行的这种无形资产导致损失的风险。C项不属于引起

声誉风险的事件。

87.A【解析】在有些状况下，虽然银行自身没有不妥行为，也会由于银行客户的不妥行

为而导致对银行声誉的影响。例如，假如银行与毒品贩子或其他罪犯有联络，尽管一般银行

不必对此类犯罪活动承担法律方面的责任，公众对银行的信心仍有也许遭到损害。

88c【解析】目前，国内外还没有开发出适合于声誉风险管理的量化技术，但普遍认为

声誉风险管理的最佳措施是：①推行全面风险管理理念，改善企业治理，并预先做好防备危

机的准备;②保证各类重要风险被正常识别、优先排序，并得到有效管理。

89.B【解析】战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目的的系统化管理

过程中，不合适的未来发展规划和战略决策也许威胁商业银行未来发展的潜在风险。一家银

行的经营活动和盈利模式越依赖于外部环境，银行潜在的战略风险就越高。

90.C【解析】C项监管机构针对不•样企业治理模式，指导银行遵照科健银行企加治理

的基本原则，而不必公布统一的企业治理方式进行指导。D项属于管理人员素质和人力资源

管理。

二、多项选项题

LCD【解析】衡量风险变化程度的是动态指标，只有CD两项。

2.ABCE【解析】D项是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款重组。

3.BCDE【解析】A是银行内部操作出现的问题。

4.ABCDE【解析】考生应牢记常用的英语单词，这样应对首字母简写的题目就得心应

手了o5C系统：Character对应A;capital对应Incapacity对应C;collateral对应Djeondition

对应E。

5.ABCDE【解析】这些原因从宏观层面到微观层面全是影响违约损失率的原因。

6.ABC【解析】在正缺I」状况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升。在负缺L1

状况下，市场利率.卜.升会导致银行净利息收入下降。

7.ABCDE【解析】人为设定不等于任意设定，考生一定要留心。

8.BCDE【解析】即期外汇买卖不是衍生品交易。

9.ACDE【解析】历史模拟法能度量非线性金融工具的风险。

10.BCD【解析】A、E两项属于经营绩效类指标。

11.BCDE【解析】A项期限为90天。

12.ABCD【解析】领导后备力量显然不是财务报表中能反应出来的。

13.ABCDE【解析】根据《巴塞尔新资本协议》，操作风险可以分为由人员、系统、流

程和外部事件所引起的四类风险，并由此分为七种体现形式：内部欺诈，外部欺诈，聘任员

工做法和工作场所安全性，客户、产业及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，

交割及流程管理。

14.ABDE【解析】商业银行过度扩张业务对商业银行来说是不利的，这不是银行资本所

支持的。

15.DE【解析】A项属于内部信号，BC项属于外部信号。

16.ACDE【解析】外部审计是一种辅助手段，不包括在流程之内。

17.BCDE【解析】按诱发风险的原因