2月国际结算业务题库+参考答案

2月国际结算业务题库+参考答案一、单选题（共20题，每题1分，共20分）1.题目：为企业办理跨境人民币收付款，应通过跨境人民币系统查询企业是否属于（）。(A)跨境人民币业务重点监管名单企业(B)特殊监管区内企业(C)货物贸易名录内企业参考答案：【A】解析：为加强跨境人民币业务管理，防范业务风险，在为企业办理跨境人民币收付款时，应通过跨境人民币系统查询企业是否属于跨境人民币业务重点监管名单企业。货物贸易名录内企业主要用于货物贸易外汇收支相关业务管理；特殊监管区内企业在跨境人民币业务中有其特定政策和管理要求，但不是办理跨境人民币收付款首要查询的内容。所以应查询企业是否属于跨境人民币业务重点监管名单企业。2.题目：境内企业可根据实际需要就一笔境外人民币借款开立()人民币专用存款账户(A)2个(B)1个(C)多个参考答案：【C】解析：境内企业可根据实际需要就一笔境外人民币借款开立多个人民币专用存款账户，用于存放该笔借款资金及其还款资金。3.题目：根据我行即期结售汇操作规定，我行即期结售汇询报价系统是()(A)总分行交易系统(B)反洗钱监测系统(C)网银系统(D)信贷系统(E)核心系统(F)国业系统参考答案：【A】解析：我行即期结售汇询报价系统是总分行交易系统，通过该系统进行即期结售汇业务的相关操作和价格查询等。4.题目：平仓是指交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量及交割月份相同且（）的合约，了结交易的行为。(A)方向相同(B)方向相反(C)视当前客户损益方向决定方向(D)视当前汇率波动方向决定方向参考答案：【B】解析：平仓是指交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量及交割月份相同但方向相反的合约，了结交易的行为。通过反向操作来对冲原有合约的头寸，从而实现交易的结束。5.题目：外商投资企业需提供结汇后人民币资金用途证明文件方可办理资本金结汇，称为（）。(A)意愿结汇制(B)结汇制(C)支付结汇制(D)任一方式参考答案：【C】解析：支付结汇制是指外商投资企业需提供结汇后人民币资金用途证明文件方可办理资本金结汇。结汇制是一般的结汇相关制度统称；意愿结汇制是企业可根据自身意愿在需要时进行结汇；均不符合题意。6.题目：RCFE是（）跨境收付信息管理前置系统的简称。(A)美元(B)人民币(C)欧元(D)港币参考答案：【B】解析：跨境收付信息管理前置系统（RCFE）是人民币跨境收付信息管理前置系统的简称，主要用于人民币跨境收付业务的信息管理和前置处理。7.题目：就卖方承担的风险而言(A)CIF比CFR大(B)CIF与CFR相同(C)有时CIF大，有时CFR大(D)CFR比CIF小参考答案：【B】解析：在CIF和CFR术语下，卖方承担的风险都是在装运港货物装上船时起，货物灭失或损坏的风险即转移给买方，所以CIF与CFR卖方承担的风险相同。8.题目：（）是指在可议付延期付款国内信用证项下，我行在收到开证行真实、有效的到期付款确认后，卖方不可撤销地委托我行以其自身名义将信用证项下的未到期债权转卖给第三方银行，到期包买行从开证行实现债权的业务。(A)自营福费廷(B)代理福费廷(C)转卖福费廷(D)议付福费廷参考答案：【B】解析：代理福费廷是指在可议付延期付款国内信用证项下，我行在收到开证行真实、有效的到期付款确认后，卖方不可撤销地委托我行以其自身名义将信用证项下的未到期债权转卖给第三方银行，到期包买行从开证行实现债权的业务。9.题目：如在提货担保函签发后（）内仍无法办理销保手续的，分行国际结算人员应书面报告总行国际结算人员(A)二个月(B)一个月(C)三个月参考答案：【B】10.题目：保险机构及其分支机构按规定开立、变更、使用和关闭外汇资金运用账户，除在首次开户时，须按相关规定持工商营业执照和组织机构代码信息等材料在经办金融机构或所在地外汇局办理基本信息登记手续外，可直接在经办金融机构办理，无需经（）批准。(A)人民银行(B)外汇局(C)保监会(D)银监局参考答案：【B】解析：保险机构及其分支机构按规定开立、变更、使用和关闭外汇资金运用账户，除首次开户按规定持相关材料办理基本信息登记手续外，后续可直接在经办金融机构办理，无需经外汇局批准。11.题目：NRA账户若超过（）个月未完成年检的，分行营业部应将账户冻结，不得办理业务。(A)10(B)12(C)5(D)3参考答案：【D】解析：当NRA账户超过3个月未完成年检时，分行营业部应将账户冻结，不得办理业务。这是为了确保账户信息的准确性和合规性，加强对NRA账户的管理。12.题目：我行在业务办理中应按照国家外汇管理规定及时报送相关外汇收支信息，对于异常、可疑线索，应及时向()。(A)公安部(B)当地监管机关报告(C)税务局(D)我行稽核部参考答案：【B】解析：在业务办理中按照国家外汇管理规定及时报送相关外汇收支信息，对于异常、可疑线索，应及时向当地监管机关报告，这是合规要求，有助于维护外汇市场秩序和金融稳定等。13.题目：申报主体采取网络申报方式进行申报的，若忘记外汇管理局应用服务平台密码，我行应如何处理(A)我行在外汇管理局应用服务平台银行端为申报主体进行重置(B)我行联系外汇管理局应用服务平台系统开发机构为申报主体进行重置(C)通知申报主体去所属外汇管理局进行重置(D)我行直接联系当地外汇管理局为申报主体进行重置参考答案：【A】14.题目：我行遵照（）的原则办理汇出汇款业务。(A)先发报，后扣款(B)先汇出，后审核(C)先汇出，后扣款(D)先扣款，后汇出参考答案：【D】解析：办理汇出汇款业务一般遵循先扣款，后汇出的原则，以确保款项有足够的资金来源进行汇出操作，避免出现资金不足等问题导致汇款失败等情况。15.题目：在办理NRA账户向境内机构或个人付款业务时，应在付款报文的附言中注明（）字样。(A)TRANSFER(B)NRAPAYMENT(C)REFUND(D)PAYMENTOFGOODS参考答案：【B】16.题目：外保内贷业务发生境外担保履约的，我行应通知客户在（）日内到所在地外汇局办理短期外债签约登记及相关信息备案手续。(A)30(B)60(C)15(D)10参考答案：【C】17.题目：对私客户购汇在我行可受理个人购汇业务的网点办理，由网点柜员操作“外汇交易管理”购汇联动发起“个人外汇汇款行内划转”功能将购汇所得外汇资金划转至（），同时录入相关收款信息，在国业系统内生成汇出待办项。(A)各购汇网点的暂收暂付账户(B)总行营业部的其他应付款账户(C)总行交易银行部暂收暂付账户(D)对私个人的外币账户参考答案：【C】解析：对私客户购汇在可受理个人购汇业务的网点办理，由网点柜员操作“外汇交易管理”购汇联动发起“个人外汇汇款行内划转”功能将购汇所得外汇资金划转至总行交易银行部暂收暂付账户，同时录入相关收款信息，在国业系统内生成汇出待办项。18.题目：国家外汇管理局及其分支机构（以下简称外汇局）对境内机构境外直接投资的外汇收支、外汇登记实施（）。(A)核准管理(B)指导管理(C)监督管理(D)备案管理参考答案：【C】解析：外汇局对境内机构境外直接投资的外汇收支、外汇登记实施监督管理。这是为了规范境内机构境外直接投资的外汇行为，保障外汇资金的合理流动和安全，维护国家的外汇管理秩序。通过监督管理，可以确保境内机构按照相关规定进行境外投资活动，防止外汇违规行为的发生，保障国家外汇资金的有效利用和金融稳定。19.题目：银行为外商投资企业办理FDI新设登记复核完成后，系统自动生成业务登记凭证。那么FDI新设登记的业务编号由以（）开头的20位阿拉伯数字组成。(A)14(B)12(C)33(D)35参考答案：【A】20.题目：下列单据，不属于开立国内信用证所需的材料是：(A)借款借据(B)国内信用证开证申请书和开立国内信用证业务专用条款(C)信托收据(D)购销合同参考答案：【A】解析：开立国内信用证所需材料包括国内信用证开证申请书和开立国内信用证业务专用条款、信托收据、购销合同等，借款借据不属于开立国内信用证所需材料。二、多选题（共10题，每题1分，共10分）1.题目：根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，银行结售汇综合头寸按（）原则管理(A)限额管理(B)按周考核和监管(C)法人统一核定(D)头寸余额应定期与会计科目核对(E)按权责发生制原则管理参考答案：【ABCDE】2.题目：我行远期、掉期、期权的交易币种包括但不限于（）(A)日元(B)美元(C)欧元(D)港币参考答案：【ABCD】解析：这些都是国际上常见的交易币种，在远期、掉期、期权等外汇交易中较为常用，银行提供的相关交易币种通常会涵盖这些主要货币。3.题目：100，300经常项目：包括()等交易项目下的外汇收入结汇和外汇支出售汇。(A)外债(B)货物(C)服务(D)收益(E)经常转移参考答案：【BCDE】解析：经常项目包括货物、服务、收益和经常转移等交易项目下的外汇收入结汇和外汇支出售汇，外债不属于经常项目，所以答案是ABDE。4.题目：根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，银行对客户办理衍生产品业务的（）等交易要素，由双方依据真实需求背景按照商业原则协商确定。(A)币种(B)价格(C)期限参考答案：【ABC】解析：银行对客户办理衍生产品业务的币种、期限、价格等交易要素，由双方依据真实需求背景按照商业原则协商确定。这些交易要素的确定需综合考虑客户的实际需求、市场情况等多方面因素，以确保交易符合商业逻辑和客户利益。5.题目：我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币汇出汇款需提供以下材料：(A)报关单(B)合同(C)发票(D)《跨境人民币结算付款说明》参考答案：【ABCD】解析：关注类客户办理货物贸易跨境人民币汇出汇款，通常需要提供《跨境人民币结算付款说明》以明确付款相关信息；报关单用于证明贸易的真实性和货物进出口情况；合同是贸易双方约定权利义务的依据；发票则是交易金额等信息的凭证，这些材料共同用于确保汇款业务的合规性和真实性。6.题目：关于汇入汇款的查询说法正确的是（）。(A)对于汇出行的有关查询电，我行应做到有查必复(B)国外客户致电我行外汇柜台询问入账情况，我行外汇人员可直接回复。(C)若收到的账户行的电文指示不清、收款人名址不详、收款人户名与账号不符等(D)对于客户主动发起的查询，我行应要求其出示相关的说明，代其向代理行查询参考答案：【ACD】解析：选项A，若收到的账户行电文指示不清、收款人名址不详、收款人户名与账号不符等情况，确实可能影响汇入汇款的正常处理，该说法正确；选项B，客户主动发起查询时，银行要求其出示相关说明并代其向代理行查询是合理的操作流程，正确；选项C，对于汇出行的查询电，做到有查必复是保障业务正常沟通和处理的要求，正确；选项D，国外客户致电询问入账情况，外汇人员不能直接回复，应按规定流程查询并核实后准确回复，该选项错误。7.题目：根据银行办理结售汇业务管理办法实施细则，取得远期业务资格后，银行可自行开办（）(A)外汇期权业务(B)外汇掉期业务(C)货币掉期业务(D)期货业务参考答案：【BC】8.题目：内保外贷项下资金用途应符合以下规定：(A)不得用于支持债务人正常经营范围之外的相关交易，不得虚构贸易背景进行套利，或进行其他投机性交易(B)未经外汇局批准，内保外贷项下资金不得通过向境内进行借贷，股权投资或证券投资等方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用(C)内保外贷项下资金仅用于债务人正常经营范围内的相关支出参考答案：【ABC】解析：内保外贷是一种跨境担保形式，其项下资金用途有着严格规定。选项A明确了资金应仅用于债务人正常经营范围内的相关支出，这是确保资金合理使用、与企业实际经营活动相关联的重要要求。选项B进一步强调了不得用于正常经营范围之外的交易，禁止虚构贸易背景套利及其他投机性交易，以维护金融市场秩序和交易的真实性。选项C规定未经外汇局批准，不得通过特定方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用，这有助于监管跨境资金流动，防范潜在的金融风险。9.题目：进口单证业务的单据交接中，国际业务部/分行单证人员的职责(A)帮客户邮寄单据；(B)与客户/客户经理办理单据交接手续(C)审核并保管《客户取单授权书》及《客户经理签收授权书》(D)核实取单人员身份参考答案：【BCD】解析：1.**选项A**：国际业务部/分行单证人员需要审核并保管《客户取单授权书》及《客户经理签收授权书》，这是确保单据交接合规、准确的重要环节，能保障各方权益及业务流程的规范性。2.**选项B**：核实取单人员身份可以防止单据被冒领等情况发生，保障单据交接的安全性和准确性，是单证人员的重要职责之一。3.**选项C**：与客户/客户经理办理单据交接手续是单证业务中非常核心的工作，明确了单据的流转和归属，确保业务流程的顺利进行。4.**选项D**：帮客户邮寄单据并非进口单证业务单据交接中单证人员的核心职责，一般这不属于其主要工作范畴，更多的可能是协助办理相关邮寄手续等，而不是主要负责邮寄。10.题目：外商投资企业资本项目收入实行意愿结汇后第一次有支付需要时，企业需提交以下（）的材料。(A)人民币资金用途证明文件(B)出资入账登记(C)资本项目账户资金支付命令函(D)境内汇款申请书参考答案：【ACD】三、判断题（共20题，每题1分，共20分）1.题目：境内机构和个人（简称备案人）在办理对外支付税务备案时，应向主管国税机关提交加盖公章的合同（协议）或相关交易凭证复印件（外文文本应同时附送中文译本），并填报《服务贸易等项目对外支付税务备案表》，税务备案表允许分次使用。(A)正确(B)错误参考答案：【A】2.题目：受益人如拒绝接受出口信用证或修改通知书,应将其退回我行,提交正本的拒绝接受的书面说明，由我行转告开证行。(A)正确(B)错误参考答案：【A】3.题目：对于国际收支网上申报的信息，由于为申报主体自主进行申报，故银行无需对客户提交的申报信息进行审核，由申报主体完全承担申报信息的准确性的相关责任(A)正确(B)错误参考答案：【B】4.题目：县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠，应凭申请书在银行办理外汇收支手续。(A)正确(B)错误参考答案：【A】5.题目：境内机构汇出境外的前期费用，应列入其境外直接投资总额。(A)正确(B)错误参考答案：【A】6.题目：采用贸易术语EXW时买方的责任最大（）(A)正确(B)错误参考答案：【A】7.题目：境内外机构及个人需办理境内直接投资所涉的股权转让、境内再投资等其他相关业务的，应到所属外汇局辖内银行办理登记。(A)正确(B)错误参考答案：【A】8.题目：对于申请一次性将全部外汇资本金支付结汇或将结汇待支付账户中全部人民币资金进行支付的外商投资企业，如不能提供相关真实性证明材料，银行不得为其办理结汇、支付。(A)正确(B)错误参考答案：【A】9.题目：境内机构与境外机构账户之间的资金收支，按照跨境交易进行管理。(A)正确(B)错误参考答案：【A】10.题目：110，310货物贸易：包括一般货物、用于修理的货物、运输工具在机场、港口购买的货物（比如机场售油）和非货币黄金交易项目下的外汇收入结汇和外汇支出售汇。(A)正确(B)错误参考答案：【A】11.题目：对结售汇业务中发生的有关违法、违规问题以及重大责任事故，总行按照国家外汇管理政策和我行的相关规定进行责任认定，并按照我行处罚制度的有关规定对责任人进行处罚。(A)正确(B)错误参考答案：【A】12.题目：由于台北富邦商业银行香港分行没有在我行开立NRA账户，因此双方仍然使用美国富国银行纽约分行作为账户行进行资金清算。(A)正确(B)错误参考答案：【A】