GB∕T 35770-2022《 合规管理体系 要求及使用指南》之5：“4组织环境-4.4合规管理体系”解读和应用指导材料（2025C0）（可编辑！）

GB/T35770-2022《合规管理体系要求及使用指南》之5:“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料(2025C0)合规管理体系应反映组织的价值观、目标、战略和合规风险，并且应结合组织环境(见4.1)。系组织为确立合规方针和目其核心是通过系统化的过程设计，将合规要求嵌入组织的价值观、战略目标和业务流程中；管要求)紧密结合；体系的建立和保持需遵循PDCA循环，确保从应对的全过程闭环管理，最终实现预防违规、降低对组织建立和实现目标的织的实际风险承受能力、业务规模及复杂性相匹配。该要素要求组织利用输入实现预期结果的估、培训、举报调查等。每个过程需明确输入(如合规义务)、输出(如合规绩效)、控制方法(如审批程序)和相互作用(如风险识别结果影响培训内容);程序文件、记录)支持过程的有效执行；过程的相互作用体现为系统性，如领导承诺管理评审、内部审核)识别体系缺陷，并采取纠正措施；化第三方尽职调查)及调整目标(如响应新法规);一其本质是推动合规管理体系从“符合标准”向“提-1价值观是合规管理体系的灵魂，决定了组织的合规文化基调；策，透明原则对应信息披露机制；考核强化价值观的约束力；设计重点：高风险领域(如政府采购)需设置严格控制措施(如一体系需建立风险分级机制(如重大/中配置与风险等级匹配；(实施控制后的残余风险),后者是体系有效相互作用合规管理体系要素间存在双向影响关系。例过来要求管理层调整资源分配；支持与运行：培训效果(支持)影响员工执行控制措施(运行)的质量，执行问题又触发培训需求更新；(2)“4.4合规管理体系”条款的目的或意图说意图说明系织合规义务的履行和合规风险的有效管控。织特性深度绑定，提升要求体系反映组织价值观(如诚信经营)、目标(如上市合的监管风险),避免“一刀切”式的标准化建设，确保体系过程及其相互作明确体系运行的逻辑脉络，保障各环节协同界定过程间的输入输出关系(如风险评估结果驱动控制措施与组织环境的结合内外部变化，增强体系境(如法律法规、监管政策),使体系能随着环境变化(如新法规出台、业务转型)持续调整，避免体系与现实脱持续改进机制推动合规管理水平的系设计和运行效率，使合规管理从“满足最低要求”向“追组织为策划、建立、实施、运行、保持、评价、改进其合规方针和目标，并实现这些目标，所形成的具有结构性、系统性、过程性特征的一组相互关联或相互作用的要素。·合规管理体系是一个由组织治理机构、管理层、员工以及其他相关人员共同参与，基于组织环境、合规义务和合规风险建立的，包含方针、目标、过程、程序、资源和相互关系的系统性框架。预防不合规行为的发生(通过建立控制措施、提升意识等):发现和识别潜在或已发生的不合规行为(通过监控、审核、举报等);响应已发生的不合规行为(包括调查、处理、补救和纠正措施);促进主动合规(通过文化建设、领导承诺、激励机制等);提升组织韧性，有效管理合规风险，保护组织声誉和价值。临的合规风险性质和程度相适应；·它具有结构性(由相互关联的要素组成框架)、系统性(各要素协同运作形成一个整体)、过程性(通过策划-实施-检查-改进(PDCA)循环运行);·其运行和有效性依赖于方针、过程、程序、职责分配、资源配置的有效实施。·持续改进是其内在要求，需定期评审和更新以适应内外部环境的变化。——合规管理体系的要素设计；·合规管理体系包含多个要素，其设计需服务于有些要素旨在引导和塑造预期行为(如方针、文化、培训);有些要素旨在控制风险、防止非预期行为(如控制措施、审批流程);有些要素用于监视、测量、分析和评价合规绩效与体系有效性(如监控、审核、管理评审);有些要素用于确保在发生不合规时能够及时响应和恢复(如报告机制、调查程序、应急与纠正措施)。——核心要素包括(不仅限于):·领导作用与承诺：最高管理者及治理机构对合规管理体系的建立、实施和持续有效运行负有最终责任，并通过树立榜样、分配资源、营造文化等方式展现其承诺；·合规方针：是组织在合规方面最高层次的公开声明和承诺，阐明组织的合规原则和意图，为设定合规目标提供框架，体现对遵守合规义务的承诺。方针需被沟通并被相关方理解；·第三方(包括外包方、供应商、合作伙伴、代理商等)合规管理：将合规要求延伸至与组织活动相关或代表组织行事的第三方。建立基于风险的第三方准入、尽职调查、合同约束、持续监控、审计和退出机制，确保其行为符合组织的合规要求，并明确相关责任；·数据保护与隐私合规：特别关注日益重要的数据保护与隐私法律法规(如中国的《个人信息保护法》),建立专门的合规流程和控制措施。关键风险指标(KRI)、调查、访谈、数据分析等),持续监视合规义务的履行情况、控制措施的有效性以及合规目标的实现进展，分析趋势，评价合规管理体系的绩效和有效性。合规内部审核：定期进行独立、系统、客观的内部审核，以确定合规管理体系是否符合组织自身要求及本标准要求，是否得到有效实施和保持。·管理评审：最高管理者定期(至少每年一次)对合规管理体系的持续适宜性、充分性和有效性进行评审。评审输入应包括绩效评价结果、风险变化、改进建议等；输出应包括改进决策和资源调整等；·事件管理、不合规与纠正措施：建立清晰、高效的流程，用于报告、调查、处理已发生或疑似的不合规事件(包括相关方的投诉)。重点在于确定根本原因，采取纠正措施(消除已发生的不合规及其后果)和预防措施(防止同类问题再次发生),必要时进行补救(对受影响方进行赔偿或补偿)。所有措施的有效性需得到验证。——合规管理体系的错误处理、补救与持续改进：尽管合规管理体系无法完全避免错误的发生，但它有相应的过程来确保对错误做出适当的反应，包括对过程、体系的补救以及对受影响方的补救措施。·认识到合规管理体系无法提供绝对保证完全避免所有不合规行为的发生。及时响应：迅速控制事件，减轻后果。彻底调查：查明事实，深挖根本原因(而非仅停留于表面现象)。有效补救：对受影响的内外部相关方(如员工、客户、监管机构、社会公众)进行适当的补救(如赔偿、道歉、恢复原状)。系统纠正：实施纠正措施，消除该次不合规的直接原因和根本原因，防止其立即再次发生。体系改进：实施预防措施，通过调整方针、目系统性地消除潜在的不合规原因，防止类似问题在其他地方发生。将经验教训纳入管理评审，驱动持续改进。·持续改进机制是合规管理体系的内生动力，通过日常的监视测量、内部审核、事件分析和管理评体系改进和内生动力)。——与其他管理体系的关系：合规管理体系可以独立实施，也可以整合到组织现有的整体管理体系(如质量、环境、职业健康安全、信息安全、内控、风险管理等)中；整合的关键在于识别共同要素(如领导作用、风险管理、内部审核、管理评审、改进),避免重复工作，提升协同效应，实现一体化管理。组织应确保合规管理体系的特定要求(如合规义务识别、特定控制措施)得到充分满足。(4)合规目标；合规目标是组织依据GB/T35770-2022标准(特别是4.4.1条款)建立、实施、保持和持续改进合规管理体系的核心追求与预期成果。这些目标源于组织的价值观、战略方向及所面临的合规风险格局(见4.1组织环境),旨在驱动组织行为符合适用的法律法规、监管要求、行业标准、组织承诺及道德规范(即合规义务)。通过设定并实现涵盖诚信、文化、合规性、声誉、价值与道德等维度的目标体系，组织能够：——有效预防、发现并应对不合规行为(4.4.2,4.4.4);——建立以“良好治理、匹配性、完整性、透明、问责制和可持续性”为原则(4.4.5)的合规治理生——将合规要求有机融入业务流程与决策，支撑战略落地；——保护组织声誉与价值，确保持续稳健经营并创造综合价值；——最终形成强大的组织韧性与可持续竞争优势。以下六大核心目标共同构成了组织合规管理的价值导向系统，为整个管理体系的有效运行提供明确指合规目标体系构成要素说明表目标类别(a)诚信目标织及其成员在所有活动中秉持诚实、调言行一致、信守承诺、反对欺诈与虚假陈述，通过诚信经营建立和维护内外部信任关系。为准则；一建立覆盖全员的诚信承诺与声明机制；-实施系统的诚信教育、培训与意识提升计划；-将诚信表现纳入绩效考核与问责体系；一领导层以身作则，持续示范和倡导诚信行为。(b)文化目标旨在培育和深化“全员主动合规、人人有责”的合规文化氛围，使合规意守，形成对合规价值的深度认同和积极维护(预防作用)。一最高管理层公开、持续地传达对合规的坚定承诺和期望(“高层基调”);一设计并实施多层次、差异化、持续性的合规意识培训与沟通计划；-鼓励开放沟通，营造员工敢于提问、报告疑虑而无惧报复的安全环境(心理安全);-认可和奖励模范遵守合规要求的部门和员工；目标类别管理全流程。(c)符合目标这是合规管理体系最基础、最核心的强制性要求，指组织必须确保其所有规、许可证、监管规定、行业标准、一建立系统、动态的合规义务识别、获取、评审与更新机制(结合组织环境与活动变化);控制措施与岗位职责；一实施定期的合规风险评估(识别、分析、评价)并据此分配资源与优先级；外部)与报告机制；-对发现的偏离(不合规)采取及时、有效的纠正和纠正措施；一确保合规管理活动本身符合标准要求。(d)声誉目标旨在通过持续、可信赖的合规表现，资者、监管机构、员工、社区、公众等)心目中的声誉、形象与信任度。合规声誉是组织重要的无形资产和核心竞争力，能有效降低监管干预、诉讼、客户流失及人才吸引等风险。别与评估；-主动、透明地向相关方沟通组织的合规理念、政策与绩效(在合规前提下);一积极履行社会责任(CSR/ESG),展现负责任的组织公民形象；舆情)做出迅速、专业、负责任的回应；输入。(e)价值目标强调合规管理体系应超越“成本中心”定位，为组织创造切实、可衡量的综合价值。这包括：降低因违规导间接成本(经济价值);提升运营效率与决策质量(效率价值);增强市场准入、客户忠诚度与投资者信心(商业价值);促进创新与可持续增长(战略价值);以及提升员工士气组织长期韧性与可持续发展的赋能者(可持续性原则)。估与考量(匹配性);日常运营，减少冗余；-利用合规管理数据(如风险趋势、审计发现、事件分析)驱动业务改进与创新；的损失、提升的效率、获得的信任);-宣传合规成功案例及其对业务发展的贡献。(f)道德目标性)的基础上，主动追求更高的道德标准，在经营决策和活动中体现公一制定清晰、高于法定最低要求的《商业行为准则》或《道德规范》;-实施针对性的商业道德(如反腐败、利益冲突、礼品招待)培训与指导；一建立独立的道德咨询渠道与举报机制(如道德热线);一对供应链合作伙伴提出并监督其履行相应的道德要求；目标类别与绩效评估；理，并致力于补救；(5)合规原则；合规原则是组织合规管理体系的根本指导思想，以良好治理、匹配性、诚信、透明、问责制和可持续性等原则为基础。这些原则共同构成了组织合规管理的基础框架，不仅指导组织在决策、运营和沟通中做出符合道德、法律法规及相关方期望的行为选择，还为组织的长期稳健发展、风险防控和价值创造提供系统性支撑。合规原则应与组织的宗旨、战略方向及环境保持一致，并融入PDCA(计划-实施-检查-改进)循环，以确保体系的生命力和适应性。原则用说明良好治理行为，实现合规管理的系统性与权威性。-5.1.1:治理机构和最高管理者需确立合规方针确保合规体系融入业务流程(如将合规审查纳入决策流程);与考核的关联机制；-附录A.5.1.3:合规团队直接接触治理机构，保障独立性(如首席合规官直接向董事会报告);-9.3.1:治理机构主导管理评审，评估合规体系有效性。匹配性合规管理体系需适配组织规模、准防控。-4.4:体系设计需结合组织环境(如业务模式、法律环境);-4.3:明确合规管理体系边界，中小企业可简化范围：-6.1:基于合规风险评估结果(4.6)分配配置专项措施；一附录A.8.2:控制程序需匹配业务特性(如工程建设领域强化招投标合规)。诚信德规范，确保信息真实、决策公正，防范道德风险。-5.2b):合规方针需包含道德承诺(如禁止商业贿赂);-7.3:全员知晓诚信义务及违规后果；-附录A.5.1.2:领导层以身作则，对违规行为一致处理；-8.3:建立匿名举报机制保护举报人。透明建立与相关方的信任机制。-7.4:明确内外部合规信息沟通要求(如定期发布报告);-9.1.4d):合规报告需保证信息准确性，禁止篡改；一附录NA.1.5:合同纳入外国法律时需披露冲突风险；-9.2.2c):内部审核结果向治理机构公开。问责制明确职责边界，建立分级追责机制，实现违规行为全流程追溯与纠正。-5.3.3:管理者在职责范围内落实合规义务供应商审查);-10.2:分析不合规根本原因并采取纠正措施；原则用说明-8.4:调查过程独立公正，结果报告治理机构；-5.3.1d):建立岗位责任清单与问责标准。性一引言：合规是可持续发展的基石(如提升声誉、降低风险);-10.1:建立持续改进机制，定期评审体系；一附录NA.4.2:推动合规与ESG融合(如将碳减排纳入合规义-6.3:针对战略变更(如并购)提前评估合规影响。(6)合规目标与合规原则的关系；合规目标与合规原则的关系说明表支撑性原则(确保组织行为真实可信)(c)诚信(d)透明(e)问责制一诚信原则是基础：要求全员恪守道德规范(如禁止数据造假);建立信任；(培育主动合规的组织文化)(a)良好治理(c)诚信(f)可持续性-良好治理提供框架：领导层以身作则(5.1.2);(全面履行合规义务)(b)匹配性(e)问责制业务专项合规);-问责制明确责任：岗位职责清单确保义务落地(5.3.3(维护组织声誉与信誉)(d)透明(f)可持续性告);-可持续性长期维护：将声誉纳入ESG管理(附录NA.4.2(实现组织核心价值)(a)良好治理(f)可持续性良好治理统筹价值：决策机制平衡多方利益(5.1.1治理机构职责);拓市场)。(遵守道德规范与社会责任)(c)诚信(e)问责制(f)可持续性赂政策);-问责制强化约束：对道德违规追责(10.2纠正措施);(a)组织应依据GB/T35770标准，建立、实施、保持和持续改进合规管理体系，形成文件化的管理框——建立合规管理体系：以组织战略为导向，系统性地构建涵盖合规方针、治理架构、风险评估、控制措施、运行机制及保障资源的闭环框架，确保体系与组织环境(4.1)深度融合；——实施合规管理体系：通过制度化嵌入(如将合规要求纳入业务流程)、能力建设(如分层级培训)、技术赋能(如合规管理系统)及文化培育，将体系要求转化为可操作的行动；——保持合规管理体系：建立动态维护机制，包括：定期评审体系有效性(如季度合规委员会会议)、实时追踪合规义务变化(如法律法规更新)、及时调整控制措施以应对内外部环境变化(如跨国经营需适配多法域监管);因分析及纠正措施，驱动体系螺旋式提升。(b)合规管理体系的设计应与组织类型、规模、复杂度及合规风险等级相匹配，具体体现为；理层、管理层、执行层的合规职责(如董事会下设合规委员会，首席合规官直接向董事会汇报),方针需明确“零容忍”贿赂、数据安全等核心原则，程序需包含合规审查、举报调查等具体流程。结构性特征：体系构建需遵循“基础结构→运行机制→持续优化”的递进逻辑。基础结构：明确合规组织架构(如合规部门独立性、专职合规人员配置)、资源保障(预算、技术工具)及文件化信息管理(合规手册、流程文件);运行机制：通过方针宣贯、风险评估、控制措施实施(如合同合规审查、第三方尽职调查)实现体系落地；持续优化：借助内部审核、管理评审及绩效评价(如合规KPI考核)推动体系迭代。型与性质国有企业：需强化党内法规合规(如“三重一大”决策制度、巡视巡民营企业：侧重商业伙伴合规管理(如经销商反贿赂协议)、股权治理合规(如关联交易审批),可采用灵活的合规工具(如轻量化风险清单);与中国《反不正当竞争法》,针对不同国家监管差异制定专项指引(如欧盟数据保护GDPR与中国《个人信息保护法》的衔接措施模小型企业：采用“集中式”合规框架，如由财务或法务部门兼任合规职能，制定简明合规手册(如重点标注劳动用工、税务合规要点);大型企业：构建“总部合规委员会+二级单位合规部级架构，配备专职合规团队(如每500名员工设置1名合规专员),开发数字化合规管理平台(如合同智能审查系统)。杂度多元化集团：按业务板块划分合规重点，例如能源企业需同时关注环保合规(排污许可)、安全生产(危化品管理)、反垄断(纵向价格限制);单一业务企业：聚焦核心风险，如电商平台重点建设个人信息保护合规机制(用户数据收集同意流程、数据跨境传输评估)。险等级高风险行业(医疗、化工、金融):建立专项合规机制，如药企药品推广需设置“学术会议赞助审批流程”“医药代表行为红线”:低风险行业(零售、餐饮):简化常规风险管控，如重点落实换货政策)、食品安全(供应链溯源)。关方需求(见4.2);渗透。止商业贿赂”“数据真实披露”等具体条款；2)建立高层合规承诺公示制度(如董事会年度合规述职);目标实现战略各环节嵌入合规风险防控设计，形成“战略-合规”联动机制。道国合规风险地图绘制);环保合规验收);3)战略评估阶段：建立“合规KPI与战略目标”挂钩机制(如ESG评级纳入战略成效指标)。性。盟碳边境调节机制(CBAM)触发出口业务合规流程升级);融合相关求建立相关方需求到合规要管理。1)客户：将采购合同合规条款转化为供应商准入审核标准；记录”三级落地文件；1)高风险：建立“双签制+区块链存证”(如上市公司关联交易审批);(d)建立系统化过程管理机制，确保合规管理建立过程机制行监控、改进优化等核心环节，确保过程之间的逻辑衔接和闭环管理。否覆盖全流程；证职责履行情况。策划遵循机制过程实施必须严格遵循策划文件(如合规方针、系失效。的一致性(如：风险评估方法是否与策划文件规定一致);审查偏差处理记录，验证纠正措施有效性。实施验证机制括过程参数监测、合规绩效指标(KPI)测量、例外事件处理等，确保过程按策划落地并产生预期效果。KPI达成情况；一调取系统日志，检查过程数字结果实现机制规事件、快速响应违规行为、持续提升合规成熟度，通过结果反推过程优化，形成良性循环。验证过程预防效果；划，验证过程优化有效性。过程文件化机制合GB/T35770-2022中4.4.6条款要求。一抽查过程文档是否完整、版本是否有效；合内控要求。新增要求：建立基于风险评估的过程预警机制，施，防止过程偏离导致的合规风险。期更新；-模拟预警场景，验证预警机制响应速度。覆盖全价值链，符合GB/T35770-2022中4.2条款对相关方需求的响应。一抽查相关方参与记录(如培训签到表、供应商审核报告);一统计相关方反馈处理及时率。强化要求：基于过程监控和结果评估，建立系统方法、体系等，实现合规管理的规范化、标准化、科学化、现代化：结合行业特点与自身实际模相适应；趋势和自身业务发展，及时调整合规管理体系的目标、流程和资管理体系风险监测结果与合规培训机制关联，当监测到特定风险时自动触发针对性培训；一嵌入纠正预防机制：明确错误响应流程，建立“监测一预警系，对不合规事件进行根因分析，制定预防措施防止问题再次发生。-标准对标管理：强化PDCA循环、基于风险的思维等核心方法应用，准的差距分析并实施改进；“四化”(规范学化、现代化)管理目标合规成熟度测评模型，通过多维度指标量化评估合规管理水平；时展示合规风险动态、合规指标完成情况等关键信息，便于管理层快速决策(f)合规管理体系应当包括组织及环境、领导作用、策划、支持、运行、绩效评价和改进等要素；式、法律环境等领导作用治理机构和最高管理者的领导作用发挥领导作用，确保合规方针与战略一致，资源配置，合规融建立、维护并推广合规文化，包括清晰的价值观、管理层遵守、结合合规目标、合规义务和风险评估结果，策划应对措施以实现预期结果划建立与合规方针一致的合规目标，并确定实现目标的行动、资资源确定并提供建立、实施、维护和持续改进合规管理体系所需的资源能力确保员工具备实现合规绩效的能力，并接受适当培训意识进行与合规管理体系有关的内部和外部沟通，可信成文信息创建、更新和控制合规管理体系所需的成文信息运行的策划与控制策划、实施和控制过程以满足合规要求，包括制定行为准则和其获得和使用对第三方或外包进行尽职调查，确保合规标准和承诺不降低，并签订适当的服务水平协议报告疑虑的机制对涉嫌或实际不合规情形进行调查，确保公平、公正，并保留成文信息合规报告决策和改进不断改进合规管理体系，确保其适用性、充分性和有效性，包不符合或不合规的纠正措施免再次发生求和期望4.3确定体系范围4.4合规管理体系5.1领导作用与承诺领导作用5.2合规文化识别与合规管理体系相关的相关方(3.2),确定其需求并明确哪些需求将通过合规管理体系解决(4.2)。成文件化信息(4.3)。规风险，融合组织环境(4.4)。诺),建立过程跟踪变更，维护文件化信息(4.5;NA.1)。保留文件化信息(4.6)。治理机构与最高管理者(3.3)确保：方针目标与战略一致、资源获取、合规融入业务、倡导合规文化、维护问责机制、任命合5.3.1)。鼓励合规行为，不容忍不合规(5.1.2;NA.2)。限行监督；所有人员均有合规义务(5.3.2-5.3.4)。策划效性、预防负面影响、实现持续改进(6.1)。现策划人、时间及评价方法(6.2)。6.3变更策划体系变更时评估目的、后果、资源可用性及职责分配(6.3)。7.1资源确定并提供建立、实施、维护和改进体系所需资源(7.1)。7.2能力第三方)并评估有效性；保留能力证据(7.2;A.7.2.2-3)。7.3意识人员需知晓：合规方针、自身贡献、不合规后果、举报程序(8.3)、岗位义务与文化重要性(7.3)。7.4沟通员贡献改进建议(7.4)。7.5文件化信息制律责任);保留必要文件化信息(8.1)。8.2确立控制程序准则、职责分离、自动化等)(8.2:A.8.2)。8.3提出疑虑建立保密、匿名、反报复的举报机制，确保全员知晓并可用(8.3)。录(8.4)。与评价反馈来源(举报/监管/第三方等)(9.1;A.9.1.3-5)。9.2内部审核按策划间隔实施审核，方案需含频次/方法/职责；审核员独立公正9.3管理评审改进10.1持续改进通过数字化工具(NA.3.3)、管理体系融合(NA.4)、文化强化(NA.2)等提升体系有效性(10.1)。10.2不符合与纠正→必要时变更体系；措施需与影响适配(10.2)。(h)应用基于风险的思维；“应用基于风险的思维”说明的基础性定位对”的合规管理惯性，强调以风险为导向配置资源、设计控制措施，确保合规管理体系与组织实际风险特征深度匹配；的系统性员合规能力不足等；化)、第三方合作风险(如供应商商业贿赂)等；分析法、岗位权力矩阵(如“八项权力模型”)等，结合组织行业特性定制风险清单。险评价”要求形成风险等级划分(如重大风险、较大风险、一般风险)。的策划与实施一动态应对策略设计；审查系统)减少违规概率；·转移风险：通过合规保险、第三方审计等方式分摊风险成本；化为战略机遇，例如通过ISO37001反贿赂认证拓展国际市场准入资格；预算，一般风险可通过培训、流程标准化管与体系有效性关联入KPI);·检查(Check):通过合规审计、风险指标监控(如监管处罚次数)验证措施有效性；案(如突发合规事件24小时处置流程),参考标准10.2“不符合或不合规的纠正措施”要求，确保风险事件的快速响应与根源性整成文信息与证据留存·风险评估报告(含风险源清单、等级划分依据);·风险应对措施实施方案(含责任部门、时间节点);·风险监控数据(如合规KPI完成情况);采用电子文档系统自动留存修改痕迹)。(8)组织根据GB/T35770的要求，建立、实施、保持和持续改进合规管理体系所需的过程及其相互作用(见《附件A:合规管理体系要素结构图》《附件B:合规管理体系过程逻辑关系图》《附件B:基于PDCA应用过程方法“建立、实施、保持和持续改进合规管理体系所需的过程及其相互作用”说明表互作用”说明组织根据GB/T35770的和持续改进合规管理体系所需的过程及其相互作用。基于PDCA循环原理，各过程相互关联，构成动态、完整和期望的输出；输出结果应具有明确的验收标准，需结合SMART原则制定，且输出结果应与确定这些过程的顺序和相互作用；制定一执行控制一监督评价一改进优化”的逻辑顺序。例如，在新产确定和应用所需的准则和方法(包括监视、测量和这些过程的有效运行和控运营层(合规整改及时率)、执行层(合规操作达标率)析，定期生成绩效报告，为决策提供依据。并确保其可获得；所、咨询机构)建立长期合作关系，保障资源的稳定供给。互作用”说明职责分配：明确决策层(负责合规方针制定与资源保障)、管理层(负建设与监督)、执行层(负责具体合规任务落实)的职责，形成职责矩阵，细动态匹配。险和机遇；尔菲法、情景分析法)、分析(风险矩阵)、评价(风险等级划分);对合规机遇(如政策红利、行业标准提升带来的竞争优势)进行挖处置流程；针对合规机遇，制定专项行动计划，将其转化为组织发展优势。的变更，以确保实现这些过程的预期结果；改进这些过程。持续优化合规管理体系。(9)在合规管理体系中应用数字技术；数据库库内信息与最新法规政策及内部变化保持同步；合规风险数据库-风险信息收集整理：组织应构建完善的风准确性和一致性；时或定期分析，实现对风险的持续监控。设置科学合理的风险预旦风险数据触及预警条件，系统能够及时通过多种渠道(如邮件、短信、系统弹窗台。平台应具备良好的用户界面和交互体验，方便员工随时随地登录学习；-培训效果检验：通过线上考试、课后作业、学习心得提习时长、考试成绩、答题错误率等，为后续培训内容和确保员工真正掌握必要的合规知识和技能。现合同从起草、审批、签署到存储的全流程电子化。通降低合同违约风险；透明度和效率，有效防范人为错误和欺诈风险。析工具行规范化处理，存储于统一的数据仓库中，为后续分析提供可靠的数据基础；不同管理层级和部门的信息需求，使他们能够快速了解应对措施，帮助管理层及时作出决策和调整，有效防范合规风险的发生和扩大。(10)保持和保留合规管理体系的成文信息(见《附件D:合规管理体系成文信息(文件和记录)策划清单》)。合规管理体系日标与原则4组织环境5领导作用9绩效评价10改进良好治理、平衡、透明、责任、可持续4.1理解组织及其环境确定影响组织合规管理体系预期结果能力的内部和外部事项(法律、社会、文化、数字化、金融、结构、环境、相关方)4.1理解组织及其环境4.2理解相关方的需求和期望4.2确定合规管理体系的范围确定合规管理体系的边界和适用范围4.5合规定义务4.6合规风险评估4.5合规定义务4.6合规风险评估组织应基于合规风险评估，识别、分析和评价其合规风险。治理机构和最高管理者证实对合规管理体系的领导作用和承诺5.1领导作用和承诺合规治理确立并遵守合规治理原则5.1领导作用和承诺5.2合规文化建立、维护并在组织各个层面推进合规文化5.2合规方针5.2合规方针6.1应对风险和机会的措施赋予治理机构、最高管理者、合规团队、管理者及人员、职责和权限确定需要应对的风险和机会，策划应对风险和机会的措施，并将措施纳人合规管理体系过程并实施62合规目标及其实现的策划在各职能和层级上确立合规目标，策划实现合规目标需建立的过程6.3针对变更的策划按策划对合规管理体系进行变更7.1资源确定并提供所需的资源(如财务资源、工作环境与基础设施等)7.2能力确保员工经教育、培训或实践后具有履职能力，对违反合规要求的员工采取适当的纪律处分。7.3意识定期培训，提升员工合规意识7.4沟通开展内部和外部沟通策划、实施和控制为满足合规义务、实现合规目标所需的过程对过程确立准则，按照准则对过程实施控制确立举报过程，鼓助员工报告疑心和已发生的不合规确立调查过程，对涉嫌或实际已发生的不合规情形进行评策划、实施和控制为满足合规义务、实现合规目标所需的过程对过程确立准则，按照准则对过程实施控制确立举报过程，鼓助员工报告疑心和已发生的不合规确立调查过程，对涉嫌或实际已发生的不合规情形进行评估和调查8.1运行策划和控制8.2确立控制和程序8.3提出疑虑8.4调查过程监视、测量、分析和评价监视、测量、分析和评价合规管理体系的绩效和有效性内部审核按策划开展内部审核管理评审按策划进行管理评审10.1持续改进持续改进合规管理体系的适宜性、充分性和有效性10.2不符合与纠正措施对不符合和不合规采取控制或纠正措施合规管理目标和原则能力能力7支7支持持9绩效评价一4.4合规管理体系附件C:基于PDCA循环合规管理体系过程图确定合规管理体系所需的过程确定合规管理体系过程及其在组织理体系过程及其在组织中的应用确定合规管理体系过程输入和输出确定合规管理体系过程的顺序和相互作用确定过程的有效运行和控制所需的准则和方法确定这些过程所需的资源并确保获得分配合规管理体系过程的职责和权限按策划的要求并应用准则和方法对所有过程进行有效运行和控制按照应对风险策划的要求应对风险(合规风险管控和隐患排查治理)保持和保留成文信息以支持过程运行和确信其过程按策划进行有效评价过程并实施所需的变更监视和测量合规绩效有效分和析评价合规绩效实施所策划的变更改进合规管理体系及共过程4组织环境详细分析组织的业务模式、第三方业务关系、法律和监管环境、经济状况、描述组织的业务活动、运行战略、性质、规模、复杂性和动和运行的战略、性质、录记录与第三方业务伙伴的关系，包括合作方式、业务范围、风性质和范围；列出适用的法律、法规、标准和其他规范性文件，分法律和监管环境：分析当前和预期的经济状况对组织合规管理的影响，包·经济状况；雷添住编制2025C025配程序和资源，包括技术；描述组织如何建立、维护和推广合规文化，包括培训、基于组织内外环境的分析，识别并评估合规风险，制管理体系预期结果的影响的需求和期望问卷/记录的有关需求；通过合规管理体系予以制定详细的策略，指述组织如何通过合规管理体系的“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料施理体系的范围系的边界和适用性，以内部和外部因素：4.2、4.5和4.6提及的需求确定合规管理体系的范围当组织确定需要变更合合规管理体系范围适用因素的变化，适时对合规管理体系的范围进行系入、输出、职责和相互作用其相互作用详细描述合规管理体系的建立和实施步骤、时间表、责织的价值观、目标、战记录合规管理体系运行的情况，包括关键过程的监控需的过程及其相互作用定期(如每年)对合规管理体系的有效性进行评审，“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料问题和改进建议进以适应内外部环境的图以图形化方式展示合规管理体系的主要过程及其相互需的过程及其相互作用合规管理体系的建立、序的合规义务，并评估其状态(新增、变更、持续等)的成文信息记录新增和变更的合规义务，以及相应的评估结果和必雷添住编制2025C029录需要员工具备相应的知描述组织如何基于合规风险评估识别、分析和评价合规录务与活动、产品、服务以及运行的相关方面关报告合规风险评估的结果，包括风险等级、风险接受准则、风针对识别出的合规风险，制定详细的应对措施和行动计划，险，并保留应对措施的记录合规风险应对措施的实施情况，包括监控结果在组织环境发生重大变化时，重新评估合规风险，并记录评估变化时重新评估合规风险录记录与组织外部相关方(如监管机构、合作伙伴等)就合规风5领导作设定具体的合规目标，包括可测量指标，确保立，并与合规方针保持描述合规管理体系如何融入组织的业务过程，确保合规成雷添住编制2025C031用分列出合规管理所需的资源(人力、物力，财力等),的资源可获取制定沟通计划，确保合规管理的重要性和要要性以及符合合规管理体系要求的重要性进行记录员工合规培训的情况，包括培训内容、时间管理体系的有效性作出制定并记录合规管理体系的持续改进计划，包括改进措记录合规疑虑的提出、处理和解决情况，确保疑虑得到及出和解决疑虑的机制记录治理机构和最高管理者关于合规管理体系的重雷添住编制2025C032组织价值观声明明确阐述组织的价值观，作为合规管理体系的基石观制定合规方针及详细程序文件，确保合规管理的确保制定并实施方针、过程和程序，以实现合录件，包括不合规情况，制定计划确保合规承诺得到持续维护，并妥善妥善处理不合规和不合工作职责说明中得到体现件记录合规团队的任命或提名情况，明确合规管描述合规疑虑的提出、处理和解决机制，确保出和解决疑虑的机制记录治理机构和最高管理者关于合规管理的会议内容，体现领导作用领导作用和承诺级建立、维护并推进合制定并发布合规行为准则或手册，明确合规行为准则的承诺合规承诺声明性共同行为准则，其做出了积极的、明示的、一记录不合规事件的处理情况，包括责任人、处阻止且不容忍损害合规的行为记录对合规行为的奖励和对不合规行为的惩戒情况，制作并发布合规文化宣传材料，如海报、手合规治理原则声明明确阐述合规治理的基本原则，确保合规团队的地位和独立性等施制定保障合规团队独立性的具体措施，避免任何件明确合规团队的职责、权限和工作范围，确保合规工作得到有效执行限和能力记录合规团队成员的能力评估情况，包括技能、力雷添住编制2025C035记录合规团队与治理机构的会议内容，包括报告、合规团队定期向治理机构提交的工作报告，总结合规记录合规团队内部审核和培训情况，确保团队的专业通过内部审核和培训，持续提升合规团队的能力确立合规方针，内容需符合GB/T35770-2022记录合规方针的正式发布日期和方式，确保记录合规方针的培训内容和参与人员，确保员工录记录合规方针在组织内部的沟通情况，包括反以沟通记录合规方针的修订内容和原因，确保合规记录不合规事件和违反合规方针的情况，作为持记录员工提出的合规疑虑和报告，确保疑虑复5.3岗岗位的职责和权限及时有效的合规绩效报理体系配置足够且适当的资源绩效与人员绩效考核挂钩问责机制文件团队明确合规团队的职责，包括推进识别合规义务、编制合规风险评估文件等记录合规风险的识别、分析与评价结果，包括合规风险清录记录合规管理体系与合规目标保持一致的检体系与合规目标保持一致记录合规绩效的监视与测量结果，包括使用录分析和评价合规管理体系的绩效，确认是否确立合规报告的具体流程、内容和频率，确保合规报告的记录合规管理体系评审的计划、实施情况和结果，确保管理体系进行评审确立合规疑虑的提出和解决机制，包括报告渠道、处理虑和确保疑虑得到解决的制度关人员按要求接受培训记录合规团队为确保人员获得合规资源所采取记录合规团队就合规相关事项向组织提供的建议者对其职责范围内的合规人员都遵守组织的合规义务、方针、过程和程序录对记录管理者将合规义务融入现有业务实践和程序录记录管理者参与并协助合规培训活动的情况，包括参与动录记录管理者培养人员合规意识、指导人员满足培训和培养人员的合规意识，指导他们满足培训和能记录管理者处理员工提出的合规疑虑的情况，确保疑虐规疑虑，并防止任何形录记录管理者参与合规相关事件和事项的管理、解决情录记录管理者推荐并实施适当纠正措施的情况，确保措施的有纠正措施时，适当的纠正措施能得到推荐和实施明确员工需遵守的合规义务、方针、过程和程序，并确认员工知晓合规义务、方针、过程记录员工报告的合规疑虑、问题和漏洞的内容、时记录员工参与合规培训的情况，包括培训内容、时间加培训“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料记录员工在合规方面的绩效考核结果，作为员工评价为记录员工在日常工作中的合规行为观察情况，用于合为g策划的应对措施事项和4.2提及的需求，并确定需要应对的风险组织应结合其合规目标、经识别的合规义务和合规风险评估结果来记录组织对风险应对措施实施后效果的评价，包括评估方法、实现预期的风险管理和描述组织如何利用合规机遇的具体计划和措施，包括预测条件或环境中获益，实现合规管理体系的持续况，确保能够持续从合详细描述组织在相关职能和层缀上设立的合规目标，记录对合规目标进行定期监控的结果，包括目标实现情况、未因分析等记录合规目标的沟通情况，包括沟通对象、沟通内容记录合规目标的更新情况，包括更新原因、更新内容、更新时间和批准人员组织应确定实现合规目标所需的行动、资源、式定期报告合规目标实施进展情况，包括已完成的工作详细描述组织对合规管理体系变更的策划，包括变更目的、潜在后果分析、分配或再分配等系变更的实施，结合变更目的及其潜在后果、合规管理体系设计和运行的有效性、资源的可获取性以及职责和权限的分配或再分配记录组织对合规管理体系变更可能产生的影响进行的评估，包制定详细的变更实施计划，包括实施步骤、时间表、程的有效执行组织应确保变更过程中的沟通与协调，保持信进行记录和报告，以便持续改进和优化合规管理体系7支持资源管理计划的整体计划和策略的资源资源需求评估报告记录组织如何将资源分配给不同的合规管理活动、部门或项目合理配置和有效利用组织应监控资源的使用情况，确保资源的合理利用记录组织针对资源使用过程中发现的问题提出的优化方案和改记录组织与外部供方或服务提供商之间的资源获取协议，确保力总则描述组织对在其控制下工作、影响合规绩效的人员所雷能力的评估结果，明能力获取与提升计划详述组织为确保人员具备所需能力而采取的措施，如培训计划、指导计划、适当的教育、培训或经记录组织为提升人员能力而制定的培训计划、培训内容和培训需的能力能力提升效果评估报告的有效性岗位说明书明确规定人员遵守组织的合规义务、方针、过程和程序作为聘用条件织的合规义务、方针，过程和程序，作为人员的聘用条件录内，新聘用人员能获得训“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料记录对违反组织合规义务、方针、过程和程序的人员采取的纪的人员，应采取适当的记录对拟聘用、调动和晋升人员进行的尽职调查结果，重点关注岗位和人员险，在任何聘用、调动记录对绩效目标、绩效奖金和其他激励措施进行的定期评审结组织应实施对绩效目当的措施来防止鼓励不培训详细列出组织每年计划实施的合规培训内容、目标人员式组织应定期对有关人员培训应适合于人员的岗组织策划的时间间隔实施险，对第三方进行培训包含合规方针的详细解释，确保员工理解合规方针组织控制下工作的人员详细阐述员工提出合规疑虑的方法和程序，确保员工知道岗位合规义务清单列出每个工作岗位的合规义务，帮助员工明确合规义务与合规方针的关系介绍合规文化的重要性，并鼓励员工积极参与合规意识提升的证据性内部沟通计划明确内部沟通的频率、内容和目标，确保各级别和职能部门之间合规信息的明确与外部相关方(如客户、监管机构、业务伙伴等)的沟通策略，频率和内容，促进双方的理解和互动应明确沟通什么记录每次沟通的时间，对象、内容和反馈。确保沟通活目标和义务纳入沟通内容的沟通内容进行回应录中提出合规疑虑在组织各层级和职能内部沟通合规管理体系的息总则列出合规管理体系所涵盖的所有文件，包括程序包括本文件要求的成文确立组织的合规方向、原则和承诺，明确合规管理“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料时，组织应确保适当的标记和说明(例如，标题、日期、作者或文件编号),形式(例如，语言文字、软件版本、纸质的、电子的)明确文件/记录在创建或更新后的评审和批准流程，确保适宜性和充分性适宜性和充分性的评审文件/记录标识和说明列出所有文件/记录的标识信息，包括标题、日期式(如标题、日期、作者或文件编号)进行标识和说明跟踪文件/记录的版本更新情况，包括更新日期、版本号记录文件/记录的发布与分发情况，包括接收部门、接收人成文信息的分发和访问电子文件管理系统操作以确保文件创建、更新等过程的标准化制息的场所和时间均可获得并适于使用记录各部门或人员对合规管理体系文件的访问权问，以确保其安全性和提供指导如何检索合规管理体系文件的指南，包括检索明确文件的存储地点、条件及防护措施，确保文件的完整性和易读性使用或完整性受损记录文件的版本更新情况，包括版本号、更新日期、更新内容规定合规管理体系文件的保窗期限和处置方式，确保文件的留和处置，避免信息冗记录组织确定的、对合规管理体系策划和运行必要的外部成文必要时识别并控制来自8运行与控制明确合规管理体系运行过程中各阶段的准则和要求，包括流程、标准、时限等保合规管理体系的有效记录组织如何按照确立的准则对过程实施控制，包括监控、审制，确保合规管理体系的有效实施记录组织对合规管理体系运行过程中已策划的变更的控制情况，包括变更申审非预期变更的后果，并采取必要措施减轻不序描述组织如何对与合规管理体系相关的外部提供的产品、记录组织如何监控第三方提供的服务或过程，包括监控频率、监控内容、问制和监视，防止合规风险明确组织在外包过程中如何确保合规性的计划，包括外包范围、合规要求、或合规义务描述组织如何实施控制以管理合规义务和相关合规风险的其合规义务和相关合规记录对合规控制程序的维护情况，包括维护时间、维记录对合规控制程序的测试结果，包括测试时间、测试人员、明确针对已识别合规风险的应对措施和计划，包括应对措施、责任人、实施行监视和测量，确保其详细描述疑虑报告的过程，包括报告渠道、报告要求明确组织内部和外部的疑虑报告渠道，如热线、电子邮件地址，在线平台等个组织内可见并可访问记录所有提交的疑虑报告，包括报告内容、报告时间、雷添住编制2025C056记录对疑虑报告的处理过程，包括初步调查、后续跟进说明如何接受和处理匿名疑虑报告，确保匿名报告者等提供给员工的疑虑报告培训材料，包括报告程序、报告要报告程序，能够积极参息，作为合规管理体系料形进行评估、评价并做出结论调查人员资质证明利益冲突声明管理体系9绩效9总则评价记录所有实施的监视和测量活动，包括测量数据、结果记录果，确保成文信息作为对监视和测量结果进行定期的分析和评价，形成报告，包括合明确需要监视和测量的的系统性和规范性录记录合规风险评估的结果，以及针对合规风险的持续果，确保合规风险的持利用监视和测量结果，促进合规管理体系的持描述如何从多种渠道(如员工、客户、供应商、监管机构“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料源记录所有收集的合规绩效反馈，包括反馈来源、反馈内容性效反馈，确保反镜的及根据合规绩效反馈，对合规风险评估进行更新，记录中反映合规绩效反馈信根据合规绩效反馈分析结果，制定合规绩效改进计划，包括定描述合规绩效指标的开发过程，包括指标的选择、设计、等标，以帮助评价合规目标的实现情况和合规绩效列明所有用于评价合规绩效的指标，包括指标名称、系记录合规绩效指标的监测情况，包括监测数据、结果对合规绩效指标进行评估，分析指标的实现情况，识别存在的间，并形成报告“4组织环境—4.4合规管理体系”解读和应用指导材料记录合规绩效指标的调整情况，包括调整原因、调整内容标评估结果，制定并实施改进措施，提升合规明确合规报告的内容、格式、频率等准则，确保报告的准确性和一致性确性和完整性的机制和雷添住编制2025C062记录合规报告的传递过程，包括接收人、传递时间记录合规报告的审批情况，包括审批人、审批时间最高管理者提交的报告记录合规报告的任何修改情况，包括修改原因、修改内容等合规活动记录均得到妥雷添住编制2025C063合规活动记录存储介质记录合规活动记录的存储介顾(如纸质、电子等)和存储位置(如服务器、档案室等)问或修改记录合规活动记录销毁的情况，包括销毁原因、销毁时间记录按照既定程序妥善部审核总则内部审核管理程序组织应在策划的时间间隔内实施内部审核内部审核方案文件内部审核目标、准则和记录每次内部审核的具体目标、审核准则(标准或程序)以及审核的范目标、准则和范围记录参与内部审核的审核员的资质