融资租赁展期管理办法

融资租赁展期管理办法一、总则（一）目的为规范本公司融资租赁业务展期管理，保障公司合法权益，提高风险管理水平，确保融资租赁业务的稳健运营，特制定本办法。（二）适用范围本办法适用于本公司在融资租赁业务中涉及的展期相关操作与管理。（三）基本原则1.依法合规原则：严格遵守国家法律法规、金融监管政策以及行业标准，确保展期业务合法合规。2.风险可控原则：充分评估展期业务带来的风险，采取有效措施进行防控，保障公司资产质量和资金安全。3.审慎决策原则：在进行展期决策时，综合考虑各方面因素，进行全面、深入的分析和评估，确保决策审慎合理。4.协商一致原则：与承租人就展期事宜进行充分沟通和协商，达成一致意见，维护双方合法权益。二、展期定义与适用情形（一）展期定义融资租赁展期是指在融资租赁业务原租赁期限届满前，承租人与出租人协商一致，延长租赁期限的行为。（二）适用情形1.承租人因经营困难、资金周转不畅等原因，暂时无法按照原租赁合同约定按时足额支付租金，但具有继续租赁设备并通过后续经营改善财务状况、具备偿还租金能力的可能性。2.租赁设备对于承租人的生产经营仍具有重要价值，且承租人有意愿继续使用该设备开展业务。3.市场环境发生变化，导致承租人预期收益受到影响，但通过展期调整租金支付安排等方式，有助于承租人恢复经营并履行租赁合同义务。三、展期申请与受理（一）申请主体承租人作为展期申请的主体，应在原租赁期限届满前[X]个工作日向本公司提出展期申请。（二）申请材料1.展期申请书，应详细说明展期的原因、预期租赁期限、租金支付计划调整等内容。2.承租人最新的财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等，以反映其当前财务状况。3.承租人经营情况说明，包括业务发展规划、市场环境变化对经营的影响等。4.原租赁合同副本。5.本公司要求提供的其他相关材料。（三）受理流程1.本公司业务部门收到承租人的展期申请后，应及时对申请材料进行初步审核。审核内容包括申请材料的完整性、真实性、合规性等。2.如申请材料不齐全或不符合要求，业务部门应在[X]个工作日内通知承租人补充或更正材料。3.经初步审核，申请材料齐全且符合要求的，业务部门应在收到申请后的[X]个工作日内将申请材料提交至风险管理部门进行风险评估。四、风险评估（一）评估内容1.承租人信用风险：对承租人的信用状况进行重新评估，包括信用评级、还款记录、涉诉情况等，判断其在展期后的还款能力和意愿。2.租赁设备价值风险：评估租赁设备在展期后的市场价值变化情况，是否存在减值风险，以及设备的维护、保养和使用情况对其价值的影响。3.市场风险：分析市场环境变化对承租人经营和还款能力的影响，如行业竞争加剧、市场需求下降等因素。4.法律风险：审查展期业务是否符合相关法律法规要求，以及在展期过程中可能涉及的法律纠纷和风险。（二）评估方法1.风险管理部门应综合运用多种评估方法，如信用评分模型、财务比率分析、实地考察等，对上述风险内容进行全面评估。2.可以参考外部信用评级机构的评级结果，但不能完全依赖外部评级，应结合公司内部的风险评估标准进行综合判断。3.对于重点客户或风险较高的展期申请，风险管理部门可组织相关人员进行专项风险评估会议，充分讨论和分析风险情况。（三）评估报告风险管理部门应在收到业务部门提交的申请材料后的[X]个工作日内完成风险评估，并出具风险评估报告。风险评估报告应明确阐述评估结论，即展期业务是否存在风险以及风险程度，同时提出相应的风险防控建议。五、展期决策（一）决策主体公司成立展期决策委员会，负责对融资租赁展期业务进行最终决策。展期决策委员会由公司高层管理人员、业务部门负责人、风险管理部门负责人等组成。（二）决策依据1.风险评估报告。2.承租人的还款能力和还款意愿分析。3.租赁业务的整体收益情况。4.公司的风险管理政策和战略目标。（三）决策流程1.风险管理部门将风险评估报告提交至展期决策委员会。2.展期决策委员会成员对展期申请进行审议，充分发表意见和建议。3.根据审议情况，展期决策委员会进行投票表决，形成最终的展期决策意见。4.展期决策意见分为同意展期、不同意展期、补充完善后再议三种情况。（四）决策通知1.如展期决策为同意展期，业务部门应在决策后的[X]个工作日内通知承租人，并与承租人协商签订展期协议。2.如展期决策为不同意展期，业务部门应在决策后的[X]个工作日内以书面形式通知承租人，并说明不同意展期的原因。3.如展期决策为补充完善后再议，业务部门应要求承租人按照决策委员会提出的要求补充相关材料，并在规定时间内重新提交展期申请。六、展期协议签订（一）协议内容1.展期期限：明确展期后的租赁期限起止日期。2.租金调整：根据风险评估和协商情况，确定展期后的租金支付金额、支付频率等调整内容。3.担保条款：如原租赁合同有担保的，应明确展期后担保责任是否延续以及是否需要补充或变更担保措施。4.其他条款：包括双方的权利义务、违约责任、争议解决方式等。（二）签订流程1.业务部门与承租人就展期协议的具体内容进行协商，达成一致意见后，起草展期协议文本。2.展期协议文本应提交至公司法律合规部门进行审核，确保协议内容符合法律法规要求。3.经法律合规部门审核通过后，业务部门与承租人签订展期协议。展期协议签订后，应及时将协议副本提交至风险管理部门、财务部门等相关部门备案。七、展期后的管理（一）租金管理1.财务部门应按照展期协议约定的租金支付计划，及时跟踪承租人的租金支付情况，确保租金按时足额收回。2.建立租金逾期预警机制，对于承租人出现租金逾期支付的情况，财务部门应及时通知业务部门和风险管理部门，并采取相应的催收措施。（二）承租人经营状况监控1.业务部门应定期对承租人的经营状况进行跟踪和分析，了解其业务发展、财务状况、市场环境变化等情况。2.要求承租人定期提交经营报告和财务报表，以便及时掌握其经营动态。3.如发现承租人经营状况出现重大不利变化，可能影响其还款能力的，业务部门应及时报告风险管理部门，并共同研究制定应对措施。（三）租赁设备管理1.运营管理部门应加强对租赁设备的管理，确保设备正常运行和维护保养。2.定期对租赁设备进行检查和评估，了解设备的使用状况和价值变化情况。3.如发现租赁设备存在损坏或减值风险，应及时采取措施进行修复或处置，以保障公司资产安全。（四）担保管理1.如展期后有担保措施的，风险管理部门应加强对担保情况的监控，确保担保的有效性和可执行性。2.定期与担保人沟通，了解其经营状况和财务状况变化，如发现担保人出现重大不利变化，可能影响担保能力的，应及时要求承租人补充或变更担保措施。八、信息披露（一）内部信息披露1.公司内部应建立展期业务信息定期报告制度，业务部门、风险管理部门、财务部门等应定期向公司管理层汇报展期业务的进展情况、风险状况等信息。2.对于重大展期业务或风险较高的展期业务，应及时向公司管理层进行专项汇报，以便管理层及时了解情况并做出决策。（二）外部信息披露1.根据法律法规和监管要求，如涉及需要向外部披露展期业务相关信息的，应按照规定的程序和内容进行披露。2.信息披露应真实、准确、完整，不得隐瞒或虚假陈述展期业务的相关情况。九、档案管理（一）档案内容1.展期申请材料，包括申请书、财务报表、经营情况说明等。2.风险评估报告。3.展期决策文件，如展期决策委员会会议记录、投票表决结果等。4.展期协议文本。5.与展期业务相关的其他文件和资料。（二）档案管理要求1.设立专门的档案管理岗位或