财务公司管理暂行办法

财务公司管理暂行办法总则第一条目的与依据为了规范财务公司的行为，加强对财务公司的监督管理，防范金融风险，促进财务公司的健康发展，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》等有关法律法规，制定本办法。第二条适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的财务公司。第三条定义与分类本办法所称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位（以下简称成员单位）提供财务管理服务的非银行金融机构。财务公司可分为企业集团财务公司和外资投资性公司设立的财务公司。第四条基本原则财务公司应依法经营，稳健运营，坚持安全性、流动性、效益性的原则，不得损害国家利益、社会公共利益和金融秩序。第五条监管职责中国银行业监督管理委员会（以下简称银监会）及其派出机构依法对财务公司实施监督管理。机构设立、变更与终止第六条设立条件设立财务公司，应当经银监会批准，并符合下列条件：（一）确属集中管理企业集团资金的需要，经合理预测能够达到一定的业务规模；（二）有符合《中华人民共和国公司法》和本办法规定的章程；（三）有符合本办法规定的最低限额注册资本金；（四）有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉金融业务的合格从业人员；（五）有健全的组织机构、管理制度和风险控制制度；（六）有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施；（七）银监会规定的其他条件。第七条设立程序申请设立财务公司，应当向银监会提交下列文件、资料：（一）申请书，其内容应当包括拟设立财务公司的名称、所在地、注册资本、股东、股权结构、业务范围等；（二）可行性研究报告，其内容包括市场需求、设立目的、经营规模、股东及业务范围、风险评估等；（三）章程草案；（四）股东名册及其出资额、出资比例；（五）法定代表人、董事、高级管理人员的名单、详细履历及任职资格证明文件；（六）拟任职的董事、高级管理人员的备案材料；（七）财务公司的主要管理制度；（八）营业场所及其他与业务有关设施的资料；（九）银监会要求提交的其他文件、资料。银监会应当自收到设立申请文件之日起3个月内，对筹建申请作出批准或者不批准的决定。第八条开业申请经批准筹建的财务公司，应当自领取营业执照之日起6个月内开业。未能按期开业的，申请人应当在开业期限届满前1个月内向银监会提交开业延期报告。开业延期不得超过一次，延期期限不得超过3个月。财务公司开业申请，应当向银监会提交下列文件、资料：（一）开业申请书；（二）筹建工作报告；（三）章程；（四）股东名册及其出资额、出资比例；（五）法定代表人、董事、高级管理人员的任职文件和资格证明文件；（六）从业人员的名单、详细履历及资格证明文件；（七）拟办业务的规章制度及内部风险控制制度；（八）营业场所及其他与业务有关设施的资料；（九）银监会要求提交的其他文件、资料。银监会应当自收到开业申请文件之日起2个月内，对开业申请作出批准或者不批准的决定。第九条变更事项财务公司有下列变更事项之一的，应当报经银监会批准：（一）变更名称；（二）变更注册资本；（三）变更股东或者调整股权结构；（四）调整业务范围；（五）变更营业场所；（六）修改章程；（七）更换董事、高级管理人员；（八）银监会规定的其他变更事项。财务公司变更事项涉及外汇管理、税务登记等法定程序的，应当在完成相关变更手续后3个工作日内报告银监会。第十条终止财务公司有下列情形之一的，经银监会批准后，予以解散：（一）公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现；（二）股东（大）会决议解散；（三）因公司合并或者分立需要解散；（四）依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销；（五）其他法定事由。财务公司解散或者被撤销，应当依法成立清算组，进行清算。清算结束后，清算组应当向银监会提交清算报告，申请注销其金融许可证，并到工商行政管理部门办理注销登记手续。业务范围第十一条基本业务财务公司可以经营下列部分或者全部业务：（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（二）协助成员单位实现交易款项的收付；（三）经批准的保险代理业务；（四）对成员单位提供担保；（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；（八）吸收成员单位的存款；（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；（十）从事同业拆借；（十一）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。第十二条业务限制财务公司不得办理实业投资、贸易等非金融业务。财务公司不得向非成员单位发放贷款、不得吸收非成员单位存款、不得为非成员单位办理票据承兑与贴现、不得办理委托投资业务。财务公司不得违反国家规定向关系人发放贷款、不得违反国家规定从事证券经营业务、不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。公司治理与内部控制第十三条公司治理结构财务公司应当按照现代企业制度的要求，建立健全公司治理结构，明确股东会、董事会、监事会和高级管理层的职责权限，形成相互制约、相互监督的机制。第十四条股东责任财务公司的股东应当按照出资比例行使权利，履行义务，不得超越股东（大）会、董事会任免高级管理人员，不得干预财务公司的日常经营管理，不得损害财务公司和其他股东的合法权益。第十五条董事会职责财务公司董事会应当按照公司章程的规定，制定财务公司的经营方针和发展战略，审议批准财务公司的年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案，决定财务公司的重大投资、融资、资产处置等事项。第十六条监事会职责财务公司监事会应当按照公司章程的规定，对财务公司的财务活动、经营管理活动进行监督，检查财务公司的财务状况、经营效益、内部控制等情况，对董事、高级管理人员的履职情况进行监督，提出监督意见和建议。第十七条高级管理层职责财务公司高级管理层应当按照公司章程的规定，组织实施财务公司的经营方针和发展战略，制定财务公司的具体经营计划和实施方案，负责财务公司的日常经营管理工作。第十八条内部控制制度财务公司应当建立健全内部控制制度，包括风险管理、财务管理、内部审计、信息系统等方面的制度，确保财务公司的稳健运营和风险可控。监督管理第十九条监督检查银监会及其派出机构依法对财务公司进行现场检查和非现场监管，检查内容包括财务公司的公司治理、内部控制、业务经营、风险状况等方面。第二十条报表与报告财务公司应当按照银监会的规定，定期报送财务报表、统计报表和其他有关资料，并及时报告重大事项。第二十一条风险监测与预警银监会及其派出机构应当建立健全财务公司风险监测与预警机制，对财务公司的风险状况进行实时监测和评估，及时发现和处置风险隐患。第二十二条违规处理财