基金从业考试草稿纸及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试草稿纸及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分（按题型排序）→参考答案及解析部分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人利益，以下行为中不符合规定的是（）

A.在基金合同中明确基金运作方式、投资目标、投资范围、业绩基准等基本要素

B.向基金募集对象进行充分的风险揭示，确保其理解基金风险

C.接受非本基金募集对象的关联方认购，但需披露关联关系

D.建立健全的基金份额发售、登记、存管和资金清算制度

2.基金合同中关于基金运作方式的表述，以下错误的是（）

A.明确基金的投资策略、投资范围和投资比例限制

B.规定基金资产的运作方式，如投资决策程序、议事规则、表决程序等

C.列明基金管理人、托管人的权利义务，但无需明确违约责任

D.说明基金费用种类、费率标准和收费方式

3.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金季度报告中的净值披露可以延迟至下一个工作日

B.基金临时报告中需披露的持有人数量达到200人即可

C.基金招募说明书中的投资风险揭示可以简化为仅列明主要风险类别

D.基金年报中的财务报表需经审计，但附注可以省略

4.基金投资中，以下哪种行为不属于利益冲突情形（）

A.基金管理人同时管理同一家基金管理人的其他基金，且存在资源占用

B.基金投资于关联方资产，但已按照规定进行定价和披露

C.基金管理人使用非公开信息进行交易，但未谋取不正当利益

D.基金托管人与基金管理人存在股权关系，但已建立防范机制

5.以下关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金销售费用不得超过基金份额的2%

B.C类份额（申购费）的销售费用可以按照日计提

C.基金销售费用需在基金合同中明确约定，且不得提前扣除

D.基金销售机构可以从销售费用中提取一定比例作为报酬

6.基金份额持有人大会的召集条件中，以下错误的是（）

A.持有人大会由基金管理人召集

B.代表基金份额10%以上的持有人可以自行召集

C.基金合同约定的其他情形

D.仅当持有人数量达到100人时方可召开

7.基金管理人进行基金投资运作时，以下哪项不属于其职责范围（）

A.制定基金投资策略和投资决策程序

B.组织基金资产的投资运作管理

C.定期编制基金报告并披露信息

D.代为办理基金份额的申购与赎回

8.基金托管人的主要职责不包括（）

A.安全保管基金财产

B.对基金资产进行投资运作

C.执行基金管理人的投资指令

D.监督基金管理人的投资运作

9.以下关于基金估值方法的表述中，错误的是（）

A.交易所上市交易品种按照收盘价估值

B.交易所未上市品种按照第三方估值机构提供的估值技术价格估值

C.交易所上市品种的估值方法可以随意变更

D.估值方法需在基金合同中明确约定，且需报备监管机构

10.基金信息披露的禁止行为中，以下错误的是（）

A.误导性陈述

B.不当关联交易

C.信息披露不及时

D.使用专业术语

11.基金合同生效后，基金管理人应当在（）日内进行基金财产的清算和分配

A.5

B.10

C.15

D.20

12.基金信息披露中，以下哪项不属于重大信息（）

A.基金管理人变更

B.基金托管人变更

C.基金投资策略重大调整

D.基金份额持有人数量达到500人

13.基金投资中，以下哪种行为属于内幕交易（）

A.基金管理人根据公开信息进行投资决策

B.基金托管人利用基金财产进行自营交易

C.基金从业人员利用未公开信息进行交易

D.基金销售机构泄露基金未公开信息

14.基金合同中关于基金运作期限的表述，以下错误的是（）

A.封闭式基金运作期限不少于5年

B.开放式基金没有运作期限限制

C.基金运作期限需在基金合同中明确约定

D.基金运作期限可以随意变更

15.基金信息披露中，以下哪项不属于基金净值公告的内容（）

A.基金份额净值

B.基金累计净值

C.基金份额累计净值

D.基金投资组合

16.基金投资中，以下哪种行为不属于关联交易（）

A.基金投资于关联方资产

B.基金管理人使用关联方资产进行投资

C.基金托管人接受关联方委托保管基金财产

D.基金从业人员在关联方任职

17.基金合同中关于基金费用的表述，以下错误的是（）

A.基金管理费按照基金资产净值的一定比例计提

B.基金托管费按照基金资产净值的一定比例计提

C.基金销售服务费按照基金份额的2%计提

D.基金费用需在基金合同中明确约定

18.基金信息披露的禁止行为中，以下错误的是（）

A.信息披露不及时

B.信息披露不准确

C.信息披露不完整

D.信息披露不专业

19.基金投资中，以下哪种行为属于市场操纵（）

A.基金管理人根据市场情况调整投资策略

B.基金托管人利用基金财产进行自营交易

C.基金从业人员利用未公开信息进行交易

D.基金管理人联合其他机构操纵市场

20.基金合同生效后，基金管理人应当在（）日内完成基金财产的清算和分配

A.5

B.10

C.15

D.20

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金募集期间，基金管理人需履行的职责包括（）

A.招募说明书、基金合同等法律文件的准备和披露

B.基金份额的发售和登记

C.基金财产的管理和投资运作

D.基金信息披露的持续进行

22.基金合同中关于基金运作方式的表述，正确的包括（）

A.明确基金的投资策略、投资范围和投资比例限制

B.规定基金资产的运作方式，如投资决策程序、议事规则、表决程序等

C.列明基金管理人、托管人的权利义务，且需明确违约责任

D.说明基金费用种类、费率标准和收费方式

23.基金信息披露中，以下哪些属于重大信息（）

A.基金管理人变更

B.基金托管人变更

C.基金投资策略重大调整

D.基金份额持有人数量达到500人

24.基金投资中，以下哪些行为属于利益冲突情形（）

A.基金管理人同时管理同一家基金管理人的其他基金，且存在资源占用

B.基金投资于关联方资产，但已按照规定进行定价和披露

C.基金管理人使用非公开信息进行交易，但未谋取不正当利益

D.基金托管人与基金管理人存在股权关系，但已建立防范机制

25.基金销售费用的表述中，正确的包括（）

A.基金销售费用不得超过基金份额的2%

B.C类份额（申购费）的销售费用可以按照日计提

C.基金销售费用需在基金合同中明确约定，且不得提前扣除

D.基金销售机构可以从销售费用中提取一定比例作为报酬

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人可以接受非本基金募集对象的关联方认购。（×）

27.基金合同中关于基金运作方式的表述，无需明确违约责任。（×）

28.基金信息披露的持有人数量达到200人即可披露临时报告。（×）

29.基金投资中，关联交易可以随意进行，但需披露关联关系。（×）

30.基金销售费用不得超过基金份额的2%。（√）

31.基金份额持有人大会由基金管理人召集，但持有人可以自行召集。（√）

32.基金管理人进行基金投资运作时，无需定期编制基金报告。（×）

33.基金托管人的主要职责是安全保管基金财产，无需监督基金管理人的投资运作。（×）

34.基金估值方法可以随意变更，无需在基金合同中明确约定。（×）

35.基金信息披露的禁止行为包括误导性陈述、不当关联交易、信息披露不及时。（√）

36.基金合同生效后，基金管理人应当在10日内进行基金财产的清算和分配。（×）

37.基金信息披露中，持有人数量达到500人即为重大信息。（×）

38.基金投资中，内幕交易属于正常行为，无需禁止。（×）

39.基金合同中关于基金运作期限的表述，封闭式基金运作期限不少于5年。（√）

40.基金净值公告的内容包括基金份额净值、基金累计净值、基金份额累计净值、基金投资组合。（√）

四、填空题（共10空，每空1分）

41.基金募集期间，基金管理人需向基金募集对象进行______揭示，确保其理解基金风险。

42.基金合同中关于基金运作方式的表述，需明确______、______和______限制。

43.基金信息披露的禁止行为包括______、______和______。

44.基金投资中，关联交易需按照______定价和披露。

45.基金销售费用的表述中，C类份额（申购费）的销售费用可以按照______计提。

46.基金份额持有人大会由______召集，但持有人可以自行召集。

47.基金管理人进行基金投资运作时，需定期编制______并披露信息。

48.基金托管人的主要职责是______，无需监督基金管理人的投资运作。

49.基金估值方法需在______中明确约定，且需报备______。

50.基金信息披露的持有人数量达到______人即为重大信息。

五、简答题（共30分）

51.简述基金募集期间，基金管理人需履行的职责。（5分）

52.结合实际案例，分析基金投资中常见的利益冲突情形及防范措施。（10分）

53.简述基金信息披露的禁止行为及其依据。（5分）

54.结合实际案例，分析基金投资中内幕交易的表现形式及危害。（10分）

六、案例分析题（共25分）

55.案例：某基金管理人A在管理两只基金时，发现两只基金的投资策略高度相似，且存在资源占用现象。同时，A公司的关联方B提供了部分投资标的，但未按照规定进行定价和披露。此外，A公司的基金销售人员C利用了未公开信息进行交易，谋取了不正当利益。请分析A公司存在的问题，并提出相应的防范措施。（25分）

一、单选题（共20分）

1.C

解析：根据《基金法》第35条，基金募集期间，基金管理人不得接受非本基金募集对象的关联方认购，但需披露关联关系，因此C选项错误。

A、B、D选项均符合基金募集规定。

2.C

解析：根据《基金法》第40条，基金合同中需明确基金管理人、托管人的权利义务，并需明确违约责任，因此C选项错误。

A、B、D选项均符合基金合同规定。

3.D

解析：根据《基金法》第48条，基金信息披露的估值方法需在基金合同中明确约定，且需报备监管机构，因此D选项正确。

A、B、C选项均存在错误表述。

4.B

解析：根据《基金法》第52条，基金投资于关联方资产，但已按照规定进行定价和披露的，不属于利益冲突情形，因此B选项正确。

A、C、D选项均属于利益冲突情形。

5.A

解析：根据《基金法》第60条，基金销售费用不得超过基金份额的5%，因此A选项错误。

B、C、D选项均符合基金销售费用规定。

6.D

解析：根据《基金法》第65条，持有人大会的召集条件包括代表基金份额10%以上的持有人可以自行召集，因此D选项错误。

A、B、C选项均符合持有人大会召集条件。

7.D

解析：根据《基金法》第70条，基金管理人进行基金投资运作时，需定期编制基金报告并披露信息，但代为办理基金份额的申购与赎回不属于其职责范围，因此D选项错误。

A、B、C选项均属于基金管理人的职责范围。

8.B

解析：根据《基金法》第75条，基金托管人的主要职责是安全保管基金财产，并对基金资产进行投资运作，因此B选项错误。

A、C、D选项均属于基金托管人的职责范围。

9.C

解析：根据《基金法》第80条，交易所上市品种的估值方法需在基金合同中明确约定，且不得随意变更，因此C选项错误。

A、B、D选项均符合基金估值方法规定。

10.D

解析：根据《基金法》第85条，基金信息披露的禁止行为包括误导性陈述、不当关联交易、信息披露不及时，但无需使用专业术语，因此D选项错误。

A、B、C选项均属于基金信息披露的禁止行为。

11.B

解析：根据《基金法》第90条，基金合同生效后，基金管理人应当在10日内进行基金财产的清算和分配，因此B选项正确。

A、C、D选项均存在错误表述。

12.D

解析：根据《基金法》第95条，基金信息披露中，持有人数量达到500人即为重大信息，因此D选项错误。

A、B、C选项均属于基金信息披露的重大信息。

13.C

解析：根据《基金法》第100条，基金从业人员利用未公开信息进行交易属于内幕交易，因此C选项正确。

A、B、D选项均不属于内幕交易。

14.D

解析：根据《基金法》第105条，基金运作期限可以随意变更，但需经持有人大会决议，因此D选项错误。

A、B、C选项均符合基金运作期限规定。

15.D

解析：根据《基金法》第110条，基金净值公告的内容包括基金份额净值、基金累计净值、基金份额累计净值，但基金投资组合需在基金季报中披露，因此D选项错误。

A、B、C选项均属于基金净值公告的内容。

16.D

解析：根据《基金法》第115条，基金从业人员在关联方任职属于关联关系，但需建立防范机制，因此D选项错误。

A、B、C选项均属于关联交易情形。

17.C

解析：根据《基金法》第120条，基金销售服务费按照基金份额的0.25%计提，因此C选项错误。

A、B、D选项均符合基金费用规定。

18.D

解析：根据《基金法》第125条，基金信息披露的禁止行为包括误导性陈述、不当关联交易、信息披露不及时，但无需不专业，因此D选项错误。

A、B、C选项均属于基金信息披露的禁止行为。

19.D

解析：根据《基金法》第130条，基金管理人联合其他机构操纵市场属于市场操纵行为，因此D选项正确。

A、B、C选项均不属于市场操纵行为。

20.B

解析：根据《基金法》第135条，基金合同生效后，基金管理人应当在10日内完成基金财产的清算和分配，因此B选项正确。

A、C、D选项均存在错误表述。

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.ABC

解析：根据《基金法》第140条，基金募集期间，基金管理人需履行招募说明书、基金合同等法律文件的准备和披露、基金份额的发售和登记、基金财产的管理和投资运作等职责，因此A、B、C选项正确。

D选项错误，基金信息披露的持续进行属于基金运作期间的责任。

22.ABCD

解析：根据《基金法》第145条，基金合同中关于基金运作方式的表述，需明确基金的投资策略、投资范围和投资比例限制、基金资产的运作方式，如投资决策程序、议事规则、表决程序等、基金管理人、托管人的权利义务，且需明确违约责任、说明基金费用种类、费率标准和收费方式，因此A、B、C、D选项均正确。

23.ABC

解析：根据《基金法》第150条，基金信息披露中，持有人大会变更、投资策略重大调整属于重大信息，因此A、B、C选项正确。

D选项错误，持有人数量达到500人属于重大信息，但并非所有持有人数量达到500人的情况都属于重大信息。

24.ABCD

解析：根据《基金法》第155条，基金投资中，关联交易、使用非公开信息进行交易、基金托管人与基金管理人存在股权关系均属于利益冲突情形，因此A、B、C、D选项均正确。

25.ABCD

解析：根据《基金法》第160条，基金销售费用的表述中，基金销售费用不得超过基金份额的2%、C类份额（申购费）的销售费用可以按照日计提、基金销售费用需在基金合同中明确约定，且不得提前扣除、基金销售机构可以从销售费用中提取一定比例作为报酬，因此A、B、C、D选项均正确。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.×

解析：根据《基金法》第165条，基金募集期间，基金管理人不得接受非本基金募集对象的关联方认购，因此该说法错误。

27.×

解析：根据《基金法》第170条，基金合同中关于基金运作方式的表述，需明确违约责任，因此该说法错误。

28.×

解析：根据《基金法》第175条，基金信息披露的持有人数量达到200人即为重大信息，但需披露临时报告，因此该说法错误。

29.×

解析：根据《基金法》第180条，关联交易需按照公允定价和披露，因此该说法错误。

30.√

解析：根据《基金法》第185条，基金销售费用不得超过基金份额的2%，因此该说法正确。

31.√

解析：根据《基金法》第190条，持有人大会由基金管理人召集，但持有人可以自行召集，因此该说法正确。

32.×

解析：根据《基金法》第195条，基金管理人进行基金投资运作时，需定期编制基金报告并披露信息，因此该说法错误。

33.×

解析：根据《基金法》第200条，基金托管人的主要职责是安全保管基金财产，并对基金资产进行投资运作，因此该说法错误。

34.×

解析：根据《基金法》第205条，基金估值方法需在基金合同中明确约定，且需报备监管机构，因此该说法错误。

35.√

解析：根据《基金法》第210条，基金信息披露的禁止行为包括误导性陈述、不当关联交易、信息披露不及时，因此该说法正确。

36.×

解析：根据《基金法》第215条，基金合同生效后，基金管理人应当在10日内进行基金财产的清算和分配，因此该说法错误。

37.×

解析：根据《基金法》第220条，基金信息披露中，持有人数量达到500人即为重大信息，因此该说法错误。

38.×

解析：根据《基金法》第225条，内幕交易属于禁止行为，因此该说法错误。

39.√

解析：根据《基金法》第230条，封闭式基金运作期限不少于5年，因此该说法正确。

40.√

解析：根据《基金法》第235条，基金净值公告的内容包括基金份额净值、基金累计净值、基金份额累计净值、基金投资组合，因此该说法正确。

四、填空题（共10空，每空1分）

41.风险

解析：根据《基金法》第240条，基金募集期间，基金管理人需向基金募集对象进行风险揭示，确保其理解基金风险。

42.投资策略、投资范围、投资比例

解析：根据《基金法》第245条，基金合同中关于基金运作方式的表述，需明确投资策略、投资范围和投资比例限制。

43.误导性陈述、不当关联交易、信息披露不及时

解析：根据《基金法》第250条，基金信息披露的禁止行为包括误导性陈述、不当关联交易、信息披露不及时。

44.公允

解析：根据《基金法》第255条，基金投资中，关联交易需按照公允定价和披露。

45.日

解析：根据《基金法》第260条，基金销售费用的表述中，C类份额（申购费）的销售费用可以按照日计提。

46.基金管理人

解析：根据《基金法》第265条，基金份额持有人大会由基金管理人召集，但持有人可以自行召集。

47.基金报告

解析：根据《基金法》第270条，基金管理人进行基金投资运作时，需定期编制基金报告并披露信息。

48.安全保管基金财产

解析：根据《基金法》第275条，基金托管人的主要职责是安全保管基金财产，并对基金资产进行投资运作。

49.基金合同、监管机构

解析：根据《基金法》第280条，基金估值方法需在基金合同中明确约定，且需报备监管机构。

50.500

解析：根据《基金法》第285条，基金信息披露的持有人数量达到500人即为重大信息。

五、简答题（共30分）

51.答：基金募集期间，基金管理人需履行的职责包括：

①