2025基金从业考试讲解及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页2025基金从业考试讲解及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前___个工作日，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

A.3

B.5

C.7

D.10

(__________)

2.下列关于基金份额净值计算的表述中，正确的是？

A.基金份额净值是在基金每个交易日结束后计算并公告的

B.基金份额净值计算中不考虑基金的交易费用

C.基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额

D.基金份额净值会因基金分红而增加

(__________)

3.投资者通过基金管理人或代销机构申购基金份额时，一般需要提交的材料不包括？

A.有效的身份证明文件

B.基金申购申请表

C.证券账户卡

D.个人税收居民身份证明

(__________)

4.基金合同中，关于基金投资的基本原则和投资限制的条款属于？

A.基金募集条款

B.基金运作条款

C.基金终止条款

D.基金信息披露条款

(__________)

5.下列哪种基金类型属于被动投资型基金？

A.指数基金

B.积极管理型股票基金

C.混合型基金

D.货币市场基金

(__________)

6.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应当在？

A.法规规定的时间内

B.基金净值波动较大时

C.投资者要求时

D.基金管理人认为合适时

(__________)

7.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在？

A.对基金资产进行投资运作

B.监督基金管理人的投资行为

C.保管基金财产

D.编制基金财务报告

(__________)

8.基金合同生效后，基金管理人应当向中国证监会报送的文件不包括？

A.基金合同

B.基金招募说明书

C.基金资产托管协议

D.基金投资策略报告

(__________)

9.下列关于基金风险等级划分的表述中，正确的是？

A.风险等级越高，基金预期收益率越高

B.风险等级划分不考虑投资者的风险承受能力

C.风险等级仅由基金的历史业绩决定

D.风险等级划分与基金监管要求无关

(__________)

10.基金销售机构对基金销售人员的培训内容不包括？

A.基金基础知识

B.基金销售行为规范

C.基金营销技巧

D.基金税务筹划

(__________)

11.下列哪种行为不属于基金销售行为规范中禁止的行为？

A.向投资者承诺收益

B.提供客观的基金评价

C.诱导投资者进行不当投资

D.进行虚假或误导性宣传

(__________)

12.基金信息披露中，关于基金投资组合报告的披露要求不包括？

A.列示基金期末按市值排序的前十大重仓股

B.公示基金投资组合的现金持有情况

C.披露基金的投资策略和持仓限制

D.公布基金经理的持仓信息

(__________)

13.基金运作过程中，基金管理人的信息披露义务主要体现在？

A.定期披露基金净值公告

B.公示基金合同变更

C.披露基金持仓信息

D.以上都是

(__________)

14.下列关于基金份额赎回的表述中，错误的是？

A.基金份额赎回通常需要投资者提交赎回申请

B.基金份额赎回费率一般会随持有期限增加而降低

C.基金份额赎回会导致基金资产规模减少

D.基金份额赎回的资金到账时间由基金公司决定

(__________)

15.基金合同中，关于基金终止的事由和清算程序的条款属于？

A.基金募集条款

B.基金运作条款

C.基金终止条款

D.基金信息披露条款

(__________)

16.下列哪种基金类型属于货币市场基金？

A.指数基金

B.混合型基金

C.货币市场基金

D.投资级债券基金

(__________)

17.基金信息披露的“完整性”原则要求基金信息披露应当？

A.包括所有与基金相关的重大信息

B.仅披露对投资者决策有重大影响的信息

C.披露经过基金管理人筛选的信息

D.披露基金管理人的主观判断

(__________)

18.基金托管人对基金资产进行复核的责任主要体现在？

A.对基金资产进行投资运作

B.复核基金管理人的计算结果

C.保管基金财产

D.编制基金财务报告

(__________)

19.基金销售机构在销售基金产品时，应当遵循的原则不包括？

A.客户适当性原则

B.公开透明原则

C.收入最大化原则

D.客户利益优先原则

(__________)

20.下列关于基金业绩评价的表述中，正确的是？

A.基金业绩评价仅考虑基金的净值增长率

B.基金业绩评价不考虑市场基准

C.基金业绩评价应考虑风险调整后收益

D.基金业绩评价是基金管理人的主观判断

(__________)

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金募集期间，基金管理人应当向投资者提供的招募说明书内容主要包括？

A.基金募集期限

B.基金投资目标

C.基金管理人及托管人信息

D.基金风险等级划分

(__________)

22.下列哪些属于基金信息披露的禁止行为？

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.遗漏重要信息

D.夸大宣传

(__________)

23.基金合同中，关于基金运作费用的事项主要包括？

A.基金管理费

B.基金托管费

C.基金销售服务费

D.基金赎回费

(__________)

24.基金销售机构在销售基金产品时，应当履行的职责包括？

A.对投资者进行风险承受能力评估

B.向投资者提供基金产品信息

C.协助投资者完成基金申购

D.承担投资者的投资损失

(__________)

25.下列哪些因素会影响基金份额净值？

A.基金资产总值

B.基金负债总额

C.基金份额总数

D.基金交易费用

(__________)

26.基金投资组合报告的披露要求包括？

A.列示基金期末按市值排序的前十大重仓股

B.公示基金投资组合的现金持有情况

C.披露基金的投资策略和持仓限制

D.公布基金经理的持仓信息

(__________)

27.基金运作过程中，基金托管人的信息披露义务主要体现在？

A.定期披露基金资产托管报告

B.公示基金托管人变更

C.披露基金持仓信息

D.公布基金经理的持仓信息

(__________)

28.基金销售行为规范中，禁止的行为包括？

A.向投资者承诺收益

B.提供客观的基金评价

C.诱导投资者进行不当投资

D.进行虚假或误导性宣传

(__________)

29.基金合同中，关于基金终止的事由和清算程序的条款主要包括？

A.基金合同期限届满

B.基金出现重大亏损

C.基金管理人依法解散

D.基金份额持有人大会决定终止

(__________)

30.下列哪些属于基金风险等级划分的依据？

A.基金投资方向

B.基金投资策略

C.基金投资限制

D.基金历史业绩

(__________)

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5个工作日，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

(__________)

32.基金份额净值是在基金每个交易日结束后计算并公告的。

(__________)

33.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应当在法规规定的时间内。

(__________)

34.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在对基金资产进行投资运作。

(__________)

35.基金合同生效后，基金管理人应当向中国证监会报送的文件不包括基金投资策略报告。

(__________)

36.风险等级越高，基金预期收益率越高。

(__________)

37.基金销售机构对基金销售人员的培训内容不包括基金税务筹划。

(__________)

38.向投资者承诺收益属于基金销售行为规范中禁止的行为。

(__________)

39.基金信息披露中，关于基金投资组合报告的披露要求不包括基金持仓信息。

(__________)

40.基金份额赎回的资金到账时间由基金公司决定。

(__________)

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前______个工作日，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

42.基金份额净值计算中不考虑________。

43.基金合同中，关于基金投资的基本原则和投资限制的条款属于________条款。

44.被动投资型基金中，最常见的类型是________基金。

45.基金信息披露的“完整性”原则要求基金信息披露应当________。

46.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在________。

47.基金合同生效后，基金管理人应当向中国证监会报送的文件不包括________。

48.风险等级越高，基金预期收益率________。

49.基金销售机构对基金销售人员的培训内容不包括________。

50.基金信息披露中，关于基金投资组合报告的披露要求包括列示基金期末按市值排序的前________重仓股。

(__________________________________________________________________________________)

五、简答题（共20分，每题5分）

51.简述基金募集期间，基金管理人应当向投资者提供的招募说明书的主要内容。

52.简述基金信息披露的“及时性”原则的要求及其意义。

53.简述基金托管人对基金财产的保管责任的主要内容。

54.简述基金销售行为规范中禁止的行为及其原因。

六、案例分析题（共25分）

55.某基金销售机构在销售一只股票型基金时，向投资者承诺该基金未来一年收益率将达到15%，并夸大宣传该基金的历史业绩，诱导投资者进行投资。请分析该销售机构的行为是否合规，并说明理由。此外，该销售机构还应当如何正确进行基金销售？

一、单选题（共20分）

1.B

解析：根据《证券投资基金法》第38条规定，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5个工作日，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。因此正确答案为B。

A选项错误，因为3个工作日不符合法规要求；C选项错误，因为7个工作日过长；D选项错误，因为10个工作日过长。

2.C

解析：基金份额净值计算公式为：基金份额净值=基金资产净值/基金总份额。因此正确答案为C。

A选项错误，因为基金份额净值是在每个交易日结束后计算并公告的；B选项错误，因为基金份额净值计算中需要考虑基金的交易费用；D选项错误，因为基金份额净值会因基金分红而减少。

3.D

解析：投资者通过基金管理人或代销机构申购基金份额时，一般需要提交的材料包括有效的身份证明文件、基金申购申请表、证券账户卡。因此正确答案为D。

A、B、C选项均为申购基金份额时需要提交的材料。

4.B

解析：基金合同中，关于基金投资的基本原则和投资限制的条款属于基金运作条款。因此正确答案为B。

A、C、D选项分别属于基金募集条款、基金终止条款、基金信息披露条款。

5.A

解析：被动投资型基金中，最常见的类型是指数基金。因此正确答案为A。

B、C、D选项分别属于积极管理型基金、混合型基金、货币市场基金。

6.A

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应当在法规规定的时间内。因此正确答案为A。

B、C、D选项均不符合及时性原则的要求。

7.C

解析：基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在保管基金财产。因此正确答案为C。

A、B、D选项分别属于基金管理人的职责、基金托管人的监督职责、基金管理人的报告职责。

8.D

解析：基金合同生效后，基金管理人应当向中国证监会报送的文件包括基金合同、基金招募说明书、基金资产托管协议。因此正确答案为D。

A、B、C选项均为基金管理人应当向中国证监会报送的文件。

9.A

解析：风险等级越高，基金预期收益率越高。因此正确答案为A。

B、C、D选项均不符合风险等级划分的实际情况。

10.D

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训内容包括基金基础知识、基金销售行为规范、基金营销技巧。因此正确答案为D。

A、B、C选项均为基金销售机构对基金销售人员的培训内容。

11.B

解析：提供客观的基金评价不属于基金销售行为规范中禁止的行为。因此正确答案为B。

A、C、D选项均属于基金销售行为规范中禁止的行为。

12.D

解析：基金信息披露中，关于基金投资组合报告的披露要求包括列示基金期末按市值排序的前十大重仓股、公示基金投资组合的现金持有情况、披露基金的投资策略和持仓限制。因此正确答案为D。

A、B、C选项均为基金信息披露中，关于基金投资组合报告的披露要求。

13.D

解析：基金管理人的信息披露义务主要体现在定期披露基金净值公告、公示基金合同变更、披露基金持仓信息。因此正确答案为D。

A、B、C选项均为基金管理人的信息披露义务。

14.D

解析：基金份额赎回的资金到账时间由投资者决定，而非基金公司。因此正确答案为D。

A、B、C选项均符合基金份额赎回的实际情况。

15.C

解析：基金合同中，关于基金终止的事由和清算程序的条款属于基金终止条款。因此正确答案为C。

A、B、D选项分别属于基金募集条款、基金运作条款、基金信息披露条款。

16.C

解析：货币市场基金属于货币市场基金。因此正确答案为C。

A、B、D选项分别属于指数基金、混合型基金、投资级债券基金。

17.A

解析：基金信息披露的“完整性”原则要求基金信息披露应当包括所有与基金相关的重大信息。因此正确答案为A。

B、C、D选项均不符合完整性原则的要求。

18.B

解析：基金托管人对基金资产进行复核的责任主要体现在复核基金管理人的计算结果。因此正确答案为B。

A、C、D选项分别属于基金管理人的职责、基金托管人的保管职责、基金管理人的报告职责。

19.C

解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当遵循的原则包括客户适当性原则、公开透明原则、客户利益优先原则。因此正确答案为C。

A、B、D选项均为基金销售机构在销售基金产品时应当遵循的原则。

20.C

解析：基金业绩评价应考虑风险调整后收益。因此正确答案为C。

A、B、D选项均不符合基金业绩评价的实际情况。

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.ABC

解析：基金募集期间，基金管理人应当向投资者提供的招募说明书内容主要包括基金募集期限、基金投资目标、基金管理人及托管人信息。因此正确答案为ABC。

D选项不属于招募说明书的内容。

22.ABCD

解析：基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、遗漏重要信息、夸大宣传。因此正确答案为ABCD。

A、B、C、D选项均属于基金信息披露的禁止行为。

23.ABCD

解析：基金运作费用的事项主要包括基金管理费、基金托管费、基金销售服务费、基金赎回费。因此正确答案为ABCD。

A、B、C、D选项均属于基金运作费用的事项。

24.ABC

解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当履行的职责包括对投资者进行风险承受能力评估、向投资者提供基金产品信息、协助投资者完成基金申购。因此正确答案为ABC。

D选项不属于基金销售机构在销售基金产品时应当履行的职责。

25.ABCD

解析：基金份额净值受基金资产总值、基金负债总额、基金份额总数、基金交易费用等因素影响。因此正确答案为ABCD。

A、B、C、D选项均会影响基金份额净值。

26.ABC

解析：基金投资组合报告的披露要求包括列示基金期末按市值排序的前十大重仓股、公示基金投资组合的现金持有情况、披露基金的投资策略和持仓限制。因此正确答案为ABC。

D选项不属于基金投资组合报告的披露要求。

27.AB

解析：基金托管人对基金财产的信息披露义务主要体现在定期披露基金资产托管报告、公示基金托管人变更。因此正确答案为AB。

C、D选项均不属于基金托管人对基金财产的信息披露义务。

28.ACD

解析：基金销售行为规范中，禁止的行为包括向投资者承诺收益、诱导投资者进行不当投资、进行虚假或误导性宣传。因此正确答案为ACD。

B选项不属于基金销售行为规范中禁止的行为。

29.ACD

解析：基金合同中，关于基金终止的事由和清算程序的条款主要包括基金合同期限届满、基金管理人依法解散、基金份额持有人大会决定终止。因此正确答案为ACD。

B选项不属于基金合同中，关于基金终止的事由和清算程序的条款。

30.ABCD

解析：基金风险等级划分的依据包括基金投资方向、基金投资策略、基金投资限制、基金历史业绩。因此正确答案为ABCD。

A、B、C、D选项均属于基金风险等级划分的依据。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.√

解析：根据《证券投资基金法》第38条规定，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5个工作日，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

32.√

解析：基金份额净值是在基金每个交易日结束后计算并公告的。

33.√

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应当在法规规定的时间内。

34.×

解析：基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在保管基金财产，而非对基金资产进行投资运作。

35.√

解析：基金合同生效后，基金管理人应当向中国证监会报送的文件包括基金合同、基金招募说明书、基金资产托管协议，不包括基金投资策略报告。

36.√

解析：风险等级越高，基金预期收益率越高。

37.×

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训内容包括基金基础知识、基金销售行为规范、基金营销技巧、基金税务筹划。

38.√

解析：向投资者承诺收益属于基金销售行为规范中禁止的行为。

39.×

解析：基金信息披露中，关于基金投资组合报告的披露要求包括基金持仓信息。

40.×

解析：基金份额赎回的资金到账时间由基金公司决定，而非投资者。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.5

解析：根据《证券投资基金法》第38条规定，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5个工作日，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

42.交易费用

解析：基金份额净值计算中不考虑交易费用。

43.基金运作

解析：基金合同中，关于基金投资的基本原则和投资限制的条款属于基金运作条款。

44.指数

解析：被动投资型基金中，最常见的类型是指数基金。

45.包括所有与基金相关的重大信息

解析：基金信息披露的“完整性”原则要求基金信息披露应当包括所有与基金相关的重大信息。

46.保管基金财产

解析：基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在保管基金财产。

47.基金投资策略报告

解析：基金合同生效后，基金管理人应当向中国证监会报送的文件包括基金合同、基金招募说明书、基金资产托管协议，不包括基金投资策略报告。

48.越高

解析：风险等级越高，基金预期收益率越高。

49.基金税务筹划

解析：基金销售机构对基金销售人员的培训内容包括基金基础知识、基金销售行为规范、基金