基金从业资格证考试管理及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格证考试管理及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金管理人应当在每年结束后的多少日内，编制完成基金年度报告，并经审计后披露？

A.30日

B.60日

C.90日

D.120日

__________

2.下列关于基金销售适用性原则的说法中，错误的是？

A.基金销售机构应了解投资者的风险承受能力

B.应根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品

C.可以忽略基金产品的风险等级，仅强调预期收益率

D.应建立科学的基金产品风险评价体系

__________

3.基金信息披露中，属于临时信息披露的是？

A.基金合同

B.基金招募说明书

C.基金季度报告

D.基金份额持有人大会决议

__________

4.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在？

A.对基金资产进行投资运作

B.监督基金管理人的投资行为

C.安全保管基金财产

D.定期编制基金资产净值

__________

5.下列哪种行为不属于基金从业人员禁止的行为？

A.利用基金份额持有人信息牟取私利

B.从事损害基金份额持有人利益的交易

C.非公开披露基金未公开信息

D.按照基金合同约定的投资策略进行投资

__________

6.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人能够？

A.在规定期限内赎回基金份额

B.以不低于认购金额1%的费率认购基金份额

C.参与基金份额的认购

D.无条件转换其他基金产品

__________

7.基金合同中，关于基金运作方式的记载，应当包括？

A.基金的投资目标

B.基金的投资范围

C.基金的投资策略

D.以上全部

__________

8.下列关于基金销售费用的说法中，正确的是？

A.基金销售费用可以高于基金管理费

B.基金销售费用不得包含在基金净值中

C.基金销售费用可以随意调整，无需披露

D.基金销售费用只能用于基金销售机构的营销宣传

__________

9.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法错误的是？

A.日常事项应当经代表50%以上基金份额的持有人通过

B.重大事项应当经代表2/3以上基金份额的持有人通过

C.基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会

D.基金份额持有人大会的议事规则由基金合同约定

__________

10.基金管理人应当在每年结束后的多少日内，编制完成基金半年度报告，并披露？

A.30日

B.60日

C.90日

D.120日

__________

11.下列关于基金估值对象的说法中，错误的是？

A.基金拥有的股票、债券、权证等资产

B.基金应收的申购费用、赎回费用

C.基金代销的其他基金份额

D.基金预收的申购款项

__________

12.基金信息披露的禁止性规定中，不包括？

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.遗漏重要信息

D.合理的预期收益率预测

__________

13.基金托管人对基金管理人的监督职责主要体现在？

A.监督基金管理人的信息披露行为

B.监督基金管理人的投资运作

C.监督基金管理人的内部控制制度

D.以上全部

__________

14.基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行的风险揭示中，不包括？

A.基金的投资风险

B.基金的流动性风险

C.基金的信用风险

D.基金的预期收益率

__________

15.基金合同中，关于基金运作方式的记载，应当包括？

A.基金的投资目标

B.基金的投资范围

C.基金的投资策略

D.以上全部

__________

16.下列关于基金销售费用的说法中，正确的是？

A.基金销售费用可以高于基金管理费

B.基金销售费用不得包含在基金净值中

C.基金销售费用可以随意调整，无需披露

D.基金销售费用只能用于基金销售机构的营销宣传

__________

17.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法错误的是？

A.日常事项应当经代表50%以上基金份额的持有人通过

B.重大事项应当经代表2/3以上基金份额的持有人通过

C.基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会

D.基金份额持有人大会的议事规则由基金合同约定

__________

18.基金管理人应当在每年结束后的多少日内，编制完成基金半年度报告，并披露？

A.30日

B.60日

C.90日

D.120日

__________

19.下列关于基金估值对象的说法中，错误的是？

A.基金拥有的股票、债券、权证等资产

B.基金应收的申购费用、赎回费用

C.基金代销的其他基金份额

D.基金预收的申购款项

__________

20.基金信息披露的禁止性规定中，不包括？

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.遗漏重要信息

D.合理的预期收益率预测

__________

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行的风险揭示中，包括哪些内容？

A.基金的投资风险

B.基金的流动性风险

C.基金的信用风险

D.基金的预期收益率

E.基金的托管风险

__________

22.基金合同中，关于基金运作方式的记载，应当包括哪些内容？

A.基金的投资目标

B.基金的投资范围

C.基金的投资策略

D.基金的投资比例限制

E.基金的费用结构

__________

23.基金信息披露的禁止性规定中，包括哪些行为？

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.遗漏重要信息

D.合理的预期收益率预测

E.违反信息披露的公平原则

__________

24.基金份额持有人大会的表决机制中，哪些事项应当经代表2/3以上基金份额的持有人通过？

A.基金份额持有人大会的议事规则

B.基金扩募或缩小

C.基金合并、分立或解任基金管理人、基金托管人

D.基金转换投资方向

E.基金份额持有人大会的召集方式

__________

25.基金管理人应当在每年结束后的多少日内，编制完成基金哪些报告，并披露？

A.基金年度报告

B.基金半年度报告

C.基金季度报告

D.基金临时报告

E.基金净值报告

__________

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金管理人应当在每年结束后的90日内，编制完成基金年度报告，并经审计后披露。

__________

27.基金销售机构可以忽略基金产品的风险等级，仅强调预期收益率。

__________

28.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项应当经代表50%以上基金份额的持有人通过。

__________

29.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在对基金资产进行投资运作。

__________

30.基金信息披露的禁止性规定中，不包括合理的预期收益率预测。

__________

31.基金销售费用可以随意调整，无需披露。

__________

32.基金管理人应当在每年结束后的60日内，编制完成基金半年度报告，并披露。

__________

33.基金估值对象包括基金应收的申购费用、赎回费用。

__________

34.基金信息披露的禁止性规定中，包括虚假记载。

__________

35.基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会。

__________

四、填空题（共10空，每空1分）

36.基金管理人应当在每年结束后的__________日内，编制完成基金年度报告，并经审计后披露。

37.基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行的风险揭示中，不包括__________。

38.基金合同中，关于基金运作方式的记载，应当包括__________。

39.基金信息披露的禁止性规定中，不包括__________。

40.基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项应当经代表__________以上基金份额的持有人通过。

五、简答题（共20分）

41.简述基金销售适用性原则的主要内容。

__________

42.基金信息披露的主要类型有哪些？

__________

43.基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在哪些方面？

__________

44.基金份额持有人大会的召集方式有哪些？

__________

六、案例分析题（共25分）

45.某基金销售机构在销售一只股票型基金时，向投资者宣传该基金过去三年取得了20%的年化收益率，并承诺未来一年收益率至少达到25%。同时，该机构未向投资者充分揭示该基金的高风险特征。

（1）该基金销售机构的行为是否合规？为什么？

（2）该基金销售机构应如何改进其行为？

（3）投资者在购买基金产品时应注意哪些风险？

__________

参考答案及解析

参考答案

一、单选题

1.C2.C3.D4.C5.D6.C7.D8.B9.A10.B

11.C12.D13.D14.D15.D16.B17.E18.B19.C20.D

二、多选题

21.ABC22.ABCDE23.ABC24.BC25.AB

三、判断题

26.√27.×28.√29.×30.√31.×32.×33.√34.√35.√

四、填空题

36.9037.基金的预期收益率38.基金的投资目标、投资范围、投资策略等39.合理的预期收益率预测40.2/3

五、简答题

41.答：①了解投资者的风险承受能力；②根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品；③建立科学的基金产品风险评价体系；④持续跟踪投资者的风险承受能力变化，及时调整基金产品推荐。

42.答：①基金募集信息披露；②基金运作信息披露；③基金临时信息披露。

43.答：①安全保管基金财产；②对基金资产进行会计核算；③出具基金业绩报告；④复核、审查基金管理人的会计核算和基金投资运作情况。

44.答：①基金份额持有人自行召集；②基金管理人召集；③基金托管人召集。

六、案例分析题

45.答：

（1）该基金销售机构的行为不合规。根据《证券投资基金销售管理办法》第15条，基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行充分的风险揭示，不得夸大收益或者隐瞒风险。该机构宣传高收益率并承诺未来收益，同时未充分揭示风险，属于违规行为。

（2）该基金销售机构应改进其行为，包括：①向投资者如实披露基金的风险特征，包括历史业绩、风险等级等；②根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品；③在宣传材料中客观、公正地介绍基金产品，不得夸大收益或承诺收益。

（3）投资者在购买基金产品时应注意：①了解自己的风险承受能力，选择适合自己的基金产品；②关注基金产品的风险等级，避免投资于高风险产品；③仔细阅读基金招募说明书，了解基金的投资策略、费用结构等信息；④关注基金产品的历史业绩，但不应过分依赖历史业绩预测未来收益。

解析

一、单选题

1.C.解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金管理人应当在每年结束后的90日内，编制完成基金年度报告，并经审计后披露。

2.C.解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第15条，基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行充分的风险揭示，不得夸大收益或者隐瞒风险。

3.D.解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第7条，基金份额持有人大会决议属于临时信息披露。

4.C.解析：根据《证券投资基金法》第34条，基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在安全保管基金财产。

5.D.解析：根据《证券投资基金销售人员执业规范》第9条，基金从业人员应当按照基金合同约定的投资策略进行投资，不得利用基金份额持有人信息牟取私利。

6.C.解析：根据《证券投资基金法》第40条，基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人能够参与基金份额的认购。

7.D.解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金合同中，关于基金运作方式的记载，应当包括基金的投资目标、投资范围、投资策略等。

8.B.解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第10条，基金销售费用不得包含在基金净值中。

9.A.解析：根据《证券投资基金法》第44条，日常事项应当经代表50%以上基金份额的持有人通过，重大事项应当经代表2/3以上基金份额的持有人通过。

10.B.解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金管理人应当在每年结束后的60日内，编制完成基金半年度报告，并披露。

11.C.解析：基金估值对象不包括基金代销的其他基金份额。

12.D.解析：合理的预期收益率预测不属于基金信息披露的禁止性规定。

13.D.解析：根据《证券投资基金法》第36条，基金托管人对基金管理人的监督职责主要体现在对基金管理人的投资运作、信息披露行为的监督。

14.D.解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行的风险揭示中，不包括合理的预期收益率预测。

15.D.解析：同第7题解析。

16.B.解析：同第8题解析。

17.E.解析：同第9题解析。

18.B.解析：同第10题解析。

19.C.解析：基金估值对象不包括基金代销的其他基金份额。

20.D.解析：合理的预期收益率预测不属于基金信息披露的禁止性规定。

二、多选题

21.ABC.解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第15条，基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者进行的风险揭示中，包括基金的投资风险、流动性风险、信用风险。

22.ABCDE.解析：根据《证券投资基金法》第38条，基金合同中，关于基金运作方式的记载，应当包括基金的投资目标、投资范围、投资策略、投资比例限制、费用结构等。

23.ABC.解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第5条，基金信息披露的禁止性规定中，包括虚假记载、误导性陈述、遗漏重要信息。

24.BC.解析：根据《证券投资基金法》第44条，基金份额持有人大会的表决机制中，基金扩募或缩小、基金合并、分立或解任基金管理人、基金托管人等事项应当经代表2/3以上基金份额的持有人通过。

25.AB.解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金管理人应当在每年结束后的60日内，编制完成基金年度报告和基金半年度报告，并披露。

三、判断题

26.√.解析：同单选题第1题解析。

27.×.解析：同单选题第2题解析。

28.√.解析：同单选题第9题解析。

29.×.解析：根据《证券投资基金法》第34条，基金托管人对基金财产的保管责任主要体现在安全保管基金财产。

30.√.解析：合理的预期收益率预测不属于基金信息披露的禁止性规定。

31.×.解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第10条，基金销售费用不得随意调整，需要披露相关信息。

32.×.解析：同单选题第10题解析。

33.√.解析：基金估值对象包括基金应收的申购费用、赎回费用。

34.√.解析：同单选题第3题解析。

35.√.解析：根据《证券投资基金法》第42条，基金份额持有人有权自行召集基金份额持有人大会。

四、填空题

36.90.解析：同单选题第1题解析。

37.基金的预期