合同管理风险评估与审核清单

合同管理风险评估与审核清单工具模板一、适用场景与价值定位本工具模板适用于企业法务部门、采购部门、业务部门及相关管理人员，在合同全生命周期管理中开展风险评估与审核工作。具体场景包括：新合同签订前：对合同条款、主体资格、法律合规性等进行全面审核，防范签约风险；重大合同专项审查：针对金额较大、履约周期长或涉及核心业务的合同（如采购合同、销售合同、合作开发合同等），聚焦高风险领域深度排查；合同履行中风险监控：对已生效合同的履行情况定期复盘，识别履约异常、对方违约等潜在风险；合同终止与归档审查：检查合同终止条件是否满足、结算条款是否履行完毕、归档资料是否完整，保证闭环管理。通过系统化审核，可显著降低合同法律风险、商业风险，保障企业合法权益，提升合同管理规范化水平。二、合同审核全流程操作指南（一）审核准备：明确目标与范围确定审核类型：根据合同性质（如买卖、服务、租赁等）及重要性，明确是“常规审核”还是“专项审核”，优先级排序（如高风险合同优先审核）。收集基础资料：获取合同文本、对方主体资格证明（营业执照、授权委托书等）、招投标文件（若有）、谈判记录、过往合作履约记录、相关法律法规及行业规范等。组建审核小组：根据合同复杂程度，由法务专员某、业务部门负责人某、财务人员某（涉及付款条款时）、技术专家某（涉及技术标准时）共同组成，明确分工（如法务负责合规性，业务负责商业条款匹配性）。（二）风险识别：分模块排查核心风险点1.主体资格风险审核要点：对方是否为依法注册并有效存续的法人/其他组织，营业执照是否在有效期内，经营范围是否涵盖合同标的；签约人是否为法定代表人或合法授权代表，授权委托书是否载明授权范围、权限及有效期（需核对授权原件）；特殊行业主体是否具备相应资质（如建筑施工企业需具备施工资质，食品生产需具备食品生产许可证）。2.合同条款完整性风险审核要点：合同基本要素是否齐全：当事人信息、标的名称/型号/规格、数量、质量标准、价款/报酬、履行期限/地点/方式、违约责任、争议解决方式、签订日期等；是否存在“无明确约定”的空白条款或模糊表述（如“价格面议”“具体时间另行确定”需补充明确约定或补充协议）；附件是否完整（如技术协议、验收标准、图纸等，需在合同中列明附件名称及效力）。3.法律合规性风险审核要点：合同内容是否符合《民法典》《公司法》《反不正当竞争法》等法律法规及行业监管规定（如金融合同需符合金融监管要求，数据相关合同需符合《数据安全法》）；是否存在无效或可撤销条款（如违反强制性规定、恶意串通损害他人利益、显失公平等）；争议解决方式是否明确（约定诉讼或仲裁，且管辖法院/仲裁机构明确，如“由甲方所在地有管辖权的人民法院管辖”）。4.商业条款风险审核要点：价格条款：是否明确计价方式（单价/总价）、货币种类、支付条件（如预付款比例、到货款、质保金比例及支付节点）、是否含税及税率；履约条款：交付/验收周期是否合理，验收标准是否可量化（如“符合国家GB/T1-2020标准”），违约责任是否对等（如双方逾期交货/付款的违约责任是否匹配）；保密与知识产权：保密范围、期限是否明确，知识产权归属（如研发成果、技术秘密）是否清晰，是否存在第三方知识产权侵权风险。5.履约能力风险审核要点：对方财务状况：通过年报、信用报告（如“信用中国”平台）核查是否存在重大债务、失信记录或经营异常；履约历史：过往合作中是否存在延迟交付、质量不达标、违约未处理等情况；资源保障：对方是否具备履行合同所需的资金、技术、人员、产能等（如大型项目需对方提供履约保函）。（三）风险评估：等级划分与问题汇总风险等级判定标准：高风险：可能导致合同无效、企业重大损失（如金额超过年度营收5%）、涉及刑事责任或引发重大舆情；中风险：可能引发争议、增加履约成本（如违约金占比1%-5%）、影响合同部分条款履行；低风险：轻微条款瑕疵（如错别字、表述歧义但不影响核心权利义务），可通过补充修订解决。问题汇总与记录：对识别出的风险点，按“风险类别-具体问题-风险等级”逐项记录，保证问题描述清晰（如“合同第5.2条约定‘验收合格后支付’，未明确验收时限，存在对方拖延付款风险，风险等级：中”）。（四）整改建议与结论输出制定整改措施：高风险问题：必须整改，如要求对方补充主体资质、修改违法条款、增加担保措施等；中风险问题：建议整改，如明确验收时限、补充违约责任计算方式等；低风险问题：可选择性整改，如修正错别字、规范格式等。出具审核意见：形成《合同审核意见表》，明确审核结论（“建议通过”“修改后通过”“不通过”），列明整改项及责任部门/人（如“请业务部某于3个工作日内与对方协商补充验收时限条款”），经法务负责人某、分管领导*某审批后反馈至业务部门。三、合同风险评估与审核清单模板风险类别风险点审核标准问题描述（示例）风险等级整改建议责任部门/人整改期限主体资格风险营业执照是否有效核对营业执照副本，确认有效期不少于合同履行期限营业执照有效期至2024年12月，合同履行期至2025年6月高要求对方提供最新营业执照或延长合同有效期业务部*某签约前3天合同条款完整性风险价款是否明确合同中需载明具体金额、计价单位及支付方式第4.1条仅写“总价10万元”，未含税及支付节点中补充“含税价10万元（税率6%），分三期支付”法务部*某签约前2天法律合规性风险争议解决方式是否明确约定诉讼或仲裁，且管辖法院/仲裁机构具体明确第12条仅写“协商解决，协商不成通过法律途径”高修改为“协商不成，由甲方所在地人民法院诉讼管辖”法务部*某签约前3天商业条款风险违约责任是否对等双方违约责任条款对等，避免单方免责或责任过轻第7.3条约定“乙方逾期交货每日按0.05%违约金，甲方逾期付款无违约责任”中增加甲方逾期付款的违约责任条款业务部*某签约前2天履约能力风险对方是否存在重大失信记录查询“信用中国”“中国执行信息公开网”，确认无失信被执行人记录对方为失信被执行人（案号：(2023)京0105执号）高终止合作或要求提供有效担保采购部*某立即四、关键注意事项与风险提示主体资格动态审查：不仅审核签约时点主体资质，对长期合作方需定期复核（如每年核查一次营业执照变更、经营异常等情况）；涉及分支机构签约的，需确认总部的授权书，避免越权签约风险。条款一致性审查：合同内容需与招投标文件、谈判纪要、订单等前置文件保持一致，避免“阴阳合同”或条款冲突（如合同金额与中标通知书不一致）。格式条款风险防范：若使用对方提供的格式合同，需重点关注“免除对方责任、加重己方责任、排除主要权利”的条款，要求修改或补充说明。履约过程留痕：审核通过后，合同签订需采用书面形式（或符合法律规定的电子形式），关键条款变更需签订补充协议，避免口头约定；履行过程中，沟通记录（如邮件、函件）需及时存档，作为争议解决的证据。跨部门协同：法务部门侧重法律合规性，业务部门侧重商业条款可行性，财务部