基金从业考试合格号码及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试合格号码及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应确保基金份额持有人人数达到法定要求，该法定要求是指（）。

A.200人

B.500人

C.1000人

D.2000人

2.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）。

A.基金招募说明书只需在基金合同生效后披露一次

B.基金定期报告中，基金管理人需披露其关联交易明细

C.基金净值公告中，不需要披露基金份额累计净值

D.基金合同变更时，无需通知基金份额持有人

3.基金合同中，关于基金运作方式的记载应包括（）。

A.基金的投资目标、投资范围、投资策略

B.基金管理人及托管人的权利义务

C.基金资产的估值方法

D.以上都是

4.下列哪种金融工具不属于基金投资范围（）。

A.股票

B.债券

C.期货合约

D.货币市场基金

5.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法正确的是（）。

A.事项的通过需经全体持有人同意

B.重大事项的通过需经出席持有人所持表决权的2/3以上通过

C.普通事项的通过需经出席持有人所持表决权的1/2以上通过

D.以上说法均错误

6.基金托管人对基金财产的保管职责不包括（）。

A.对基金财产进行会计核算

B.监督基金管理人的投资运作

C.保管基金财产

D.执行基金管理人有关基金财产管理的指令

7.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）。

A.基金申购费在基金份额登记后不可退还

B.基金赎回费根据持有期限不同而有所差异

C.基金销售服务费按日计提，由基金资产承担

D.基金转换费可低于申购费

8.基金投资顾问为基金管理人提供咨询服务时，应遵守（）。

A.不得与基金管理人约定利益分成

B.不得代为进行投资决策

C.可以利用基金份额持有人信息谋取不正当利益

D.以上均错误

9.下列关于QDII基金的表述中，正确的是（）。

A.QDII基金的投资范围仅限于中国境内市场

B.QDII基金需在基金合同中明确投资比例限制

C.QDII基金的投资需符合中国证监会的特定要求

D.QDII基金无需披露投资海外市场的具体信息

10.基金估值过程中，对于非交易性证券，其估值方法通常采用（）。

A.市场法

B.成本法

C.收益法

D.以上均可

11.基金合同生效后，基金管理人需定期编制并披露（）。

A.基金招募说明书

B.基金定期报告

C.基金净值公告

D.基金份额持有人大会通知

12.下列关于基金管理人信息披露责任的表述中，正确的是（）。

A.基金管理人只需披露基金合同，无需披露招募说明书

B.基金管理人披露的信息可以延迟披露，以避免市场波动

C.基金管理人需确保披露信息的真实性、准确性、完整性

D.基金管理人披露的信息无需经托管人复核

13.基金份额持有人大会的召集条件中，下列说法错误的是（）。

A.1/10以上基金份额持有人书面请求

B.基金管理人提议

C.基金托管人提议

D.基金份额持有人大会召开前的6个月内累计3次以上

14.基金信息披露的禁止行为中，不包括（）。

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.滥用会计原则

D.及时披露关联交易信息

15.下列关于基金业绩评估的表述中，正确的是（）。

A.基金业绩评估需考虑风险调整后收益

B.基金业绩评估仅需比较同期同类基金表现

C.基金业绩评估不考虑基金规模的影响

D.基金业绩评估以短期收益为唯一标准

16.基金合同中，关于基金费用的记载应包括（）。

A.基金管理费、托管费、销售服务费

B.基金份额折算费

C.基金赎回费

D.以上都是

17.基金投资顾问提供投资建议时，应遵守（）。

A.不得与客户约定利益分成

B.可以利用客户信息进行市场预测

C.需向客户提供独立的投资建议

D.以上均错误

18.下列关于基金合同变更的表述中，正确的是（）。

A.基金合同变更无需经基金份额持有人大会通过

B.基金合同变更需在变更生效前30日公告

C.基金合同变更无需披露具体内容

D.基金合同变更不需经中国证监会批准

19.基金信息披露的禁止行为中，不包括（）。

A.未经许可披露非公开信息

B.披露与基金合同不一致的信息

C.披露基金业绩排名

D.及时披露关联交易信息

20.基金管理人聘请投资顾问时，应确保投资顾问（）。

A.具备相应的资质和经验

B.与基金管理人签订书面协议

C.投资建议与基金投资策略一致

D.以上都是

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金合同中，关于基金运作方式的记载应包括（）。

A.基金的投资目标、投资范围、投资策略

B.基金管理人及托管人的权利义务

C.基金资产的估值方法

D.基金的风险评级标准

22.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）。

A.基金招募说明书只需在基金合同生效后披露一次

B.基金定期报告中，基金管理人需披露其关联交易明细

C.基金净值公告中，不需要披露基金份额累计净值

D.基金合同变更时，需通知基金份额持有人

23.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法正确的是（）。

A.事项的通过需经全体持有人同意

B.重大事项的通过需经出席持有人所持表决权的2/3以上通过

C.普通事项的通过需经出席持有人所持表决权的1/2以上通过

D.以上说法均错误

24.基金托管人对基金财产的保管职责包括（）。

A.对基金财产进行会计核算

B.监督基金管理人的投资运作

C.保管基金财产

D.执行基金管理人有关基金财产管理的指令

25.下列关于基金销售费用的表述中，正确的是（）。

A.基金申购费在基金份额登记后不可退还

B.基金赎回费根据持有期限不同而有所差异

C.基金销售服务费按日计提，由基金资产承担

D.基金转换费可低于申购费

26.基金投资顾问为基金管理人提供咨询服务时，应遵守（）。

A.不得与基金管理人约定利益分成

B.不得代为进行投资决策

C.可以利用基金份额持有人信息谋取不正当利益

D.以上均错误

27.下列关于QDII基金的表述中，正确的是（）。

A.QDII基金的投资范围仅限于中国境内市场

B.QDII基金需在基金合同中明确投资比例限制

C.QDII基金的投资需符合中国证监会的特定要求

D.QDII基金无需披露投资海外市场的具体信息

28.基金估值过程中，对于非交易性证券，其估值方法通常采用（）。

A.市场法

B.成本法

C.收益法

D.以上均可

29.基金合同生效后，基金管理人需定期编制并披露（）。

A.基金招募说明书

B.基金定期报告

C.基金净值公告

D.基金份额持有人大会通知

30.下列关于基金管理人信息披露责任的表述中，正确的是（）。

A.基金管理人只需披露基金合同，无需披露招募说明书

B.基金管理人披露的信息可以延迟披露，以避免市场波动

C.基金管理人需确保披露信息的真实性、准确性、完整性

D.基金管理人披露的信息无需经托管人复核

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人应确保基金份额持有人人数达到200人。

32.基金定期报告中，基金管理人需披露其关联交易明细。

33.基金净值公告中，不需要披露基金份额累计净值。

34.基金合同变更时，无需通知基金份额持有人。

35.基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项的通过需经出席持有人所持表决权的2/3以上通过。

36.基金托管人对基金财产的保管职责包括对基金财产进行会计核算。

37.基金申购费在基金份额登记后不可退还。

38.基金投资顾问提供投资建议时，应遵守不得与客户约定利益分成。

39.QDII基金的投资范围仅限于中国境内市场。

40.基金估值过程中，对于非交易性证券，其估值方法通常采用市场法。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金合同是规范基金运作的________，明确基金管理人、基金托管人和基金份额持有人之间的权利义务关系。

42.基金信息披露应遵循________、准确性、完整性、及时性和公平性原则。

43.基金份额持有人大会是基金份额持有人的________，对基金重大事项进行决策。

44.基金托管人对基金财产的保管职责包括________、保管基金财产和执行基金管理人有关基金财产管理的指令。

45.基金销售服务费按________计提，由基金资产承担。

46.QDII基金的投资范围包括________、股权类资产和金融衍生品等。

47.基金估值过程中，对于非交易性证券，其估值方法通常采用________、成本法和收益法。

48.基金合同生效后，基金管理人需定期编制并披露________和基金净值公告。

49.基金管理人披露的信息需经________复核。

50.基金投资顾问提供投资建议时，应遵守________原则，不得与客户约定利益分成。

五、简答题（共20分，共4题，每题5分）

51.简述基金信息披露的原则及其意义。

52.基金份额持有人大会的召集条件和表决机制有哪些？

53.基金托管人对基金财产的保管职责有哪些？

54.基金投资顾问提供投资建议时应遵守哪些职业道德规范？

六、案例分析题（共25分，共1题）

55.某基金管理人A在2023年5月发行了一只QDII基金，主要投资于海外市场。在基金合同中，A公司并未明确QDII基金的投资比例限制，且在基金净值公告中未披露投资海外市场的具体信息。同时，A公司聘请了投资顾问B公司提供投资建议，但B公司利用基金份额持有人的信息进行市场预测，并与A公司约定利益分成。请分析以下问题：

（1）A公司在基金合同中未明确QDII基金的投资比例限制是否合规？

（2）A公司在基金净值公告中未披露投资海外市场的具体信息是否合规？

（3）B公司利用基金份额持有人的信息进行市场预测是否合规？

（4）B公司与A公司约定利益分成是否合规？

（5）针对以上问题，提出相应的改进建议。

参考答案及解析

一、单选题（共20分）

1.B

解析：根据《中华人民共和国证券投资基金法》第四十四条规定，基金募集期间，基金份额持有人人数达到200人以上，基金方可发售基金份额，并申请基金备案。因此，正确答案为B。

2.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十八条规定，基金定期报告中，基金管理人需披露其关联交易明细，确保信息披露的透明度。因此，正确答案为B。

3.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十一条规定，基金合同中，关于基金运作方式的记载应包括基金的投资目标、投资范围、投资策略、基金管理人及托管人的权利义务、基金资产的估值方法等。因此，正确答案为D。

4.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条规定，基金投资范围包括股票、债券、期货合约等金融工具，但货币市场基金不属于基金投资范围。因此，正确答案为D。

5.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十五条规定，基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项的通过需经出席持有人所持表决权的2/3以上通过。因此，正确答案为B。

6.A

解析：根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金托管人对基金财产的保管职责包括保管基金财产、执行基金管理人有关基金财产管理的指令等，但并不包括对基金财产进行会计核算。因此，正确答案为A。

7.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十三条规定，基金销售服务费按日计提，由基金资产承担，而非基金份额持有人。因此，正确答案为C。

8.C

解析：根据《证券投资基金法》第六十二条规定，基金投资顾问提供咨询服务时，可以与客户约定利益分成，但不得利用客户信息谋取不正当利益。因此，正确答案为C。

9.C

解析：根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理办法》第三条规定，QDII基金的投资需符合中国证监会的特定要求，包括投资比例限制等。因此，正确答案为C。

10.B

解析：根据《证券投资基金估值业务指引》第六条规定，基金估值过程中，对于非交易性证券，其估值方法通常采用成本法。因此，正确答案为B。

11.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十八条规定，基金合同生效后，基金管理人需定期编制并披露基金定期报告。因此，正确答案为B。

12.C

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人需确保披露信息的真实性、准确性、完整性。因此，正确答案为C。

13.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十六条规定，基金份额持有人大会的召集条件中，基金份额持有人大会召开前的6个月内累计3次以上不属于召集条件。因此，正确答案为D。

14.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十九条规定，基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、滥用会计原则等，及时披露关联交易信息不属于禁止行为。因此，正确答案为D。

15.A

解析：根据《证券投资基金业绩评价指引》第三条规定，基金业绩评估需考虑风险调整后收益，以更全面地反映基金表现。因此，正确答案为A。

16.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条规定，基金合同中，关于基金费用的记载应包括基金管理费、托管费、销售服务费、基金份额折算费、基金赎回费等。因此，正确答案为D。

17.C

解析：根据《证券投资基金投资顾问业务管理办法》第二十四条规定，基金投资顾问提供投资建议时，应遵守独立原则，向客户提供独立的投资建议。因此，正确答案为C。

18.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十七条规定，基金合同变更需在变更生效前30日公告。因此，正确答案为B。

19.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十九条规定，基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、滥用会计原则等，及时披露关联交易信息不属于禁止行为。因此，正确答案为D。

20.D

解析：根据《证券投资基金投资顾问业务管理办法》第二十五条规定，基金管理人聘请投资顾问时，应确保投资顾问具备相应的资质和经验，并与基金管理人签订书面协议，投资建议与基金投资策略一致。因此，正确答案为D。

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第五十一条规定，基金合同中，关于基金运作方式的记载应包括基金的投资目标、投资范围、投资策略、基金管理人及托管人的权利义务、基金资产的估值方法。因此，正确答案为ABC。

22.BD

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十八条规定，基金定期报告中，基金管理人需披露其关联交易明细；基金合同变更时，需通知基金份额持有人。因此，正确答案为BD。

23.BC

解析：根据《证券投资基金法》第五十五条规定，基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项的通过需经出席持有人所持表决权的2/3以上通过，普通事项的通过需经出席持有人所持表决权的1/2以上通过。因此，正确答案为BC。

24.CD

解析：根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金托管人对基金财产的保管职责包括保管基金财产和执行基金管理人有关基金财产管理的指令。因此，正确答案为CD。

25.ABCD

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第二十三条规定，基金申购费在基金份额登记后不可退还；基金赎回费根据持有期限不同而有所差异；基金销售服务费按日计提，由基金资产承担；基金转换费可低于申购费。因此，正确答案为ABCD。

26.AB

解析：根据《证券投资基金投资顾问业务管理办法》第二十四条规定，基金投资顾问提供咨询服务时，应遵守不得与基金管理人约定利益分成，不得代为进行投资决策。因此，正确答案为AB。

27.BC

解析：根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理办法》第三条规定，QDII基金的投资需符合中国证监会的特定要求；QDII基金的投资范围包括股权类资产和金融衍生品等。因此，正确答案为BC。

28.BCD

解析：根据《证券投资基金估值业务指引》第六条规定，基金估值过程中，对于非交易性证券，其估值方法通常采用成本法、收益法和市场法。因此，正确答案为BCD。

29.BC

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十八条规定，基金合同生效后，基金管理人需定期编制并披露基金定期报告和基金净值公告。因此，正确答案为BC。

30.C

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人需确保披露信息的真实性、准确性、完整性。因此，正确答案为C。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.√

32.√

33.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第十八条规定，基金净值公告中，需要披露基金份额累计净值。因此，本题说法错误。

34.×

解析：根据《证券投资基金法》第五十七条规定，基金合同变更时，需通知基金份额持有人。因此，本题说法错误。

35.√

36.×

解析：根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金托管人对基金财产的保管职责包括保管基金财产和执行基金管理人有关基金财产管理的指令，但不包括对基金财产进行会计核算。因此，本题说法错误。

37.√

38.√

39.×

解析：根据《合格境内机构投资者境外证券投资管理办法》第三条规定，QDII基金的投资范围包括海外市场，但并不限于中国境内市场。因此，本题说法错误。

40.√

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.法律依据

解析：基金合同是规范基金运作的法律依据，明确基金管理人、基金托管人和基金份额持有人之间的权利义务关系。

42.真实性

解析：基金信息披露应遵循真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则。

43.最高权力机构

解析：基金份额持有人大会是基金份额持有人的最高权力机构，对基金重大事项进行决策。

44.对基金财产进行会计核算

解析：基金托管人对基金财产的保管职责包括对基金财产进行会计核算、保管基金财产和执行基金管理人有关基金财产管理的指令。

45.日

解析：基金销售服务费按日计提，由基金资产承担。

46.海外市场

解析：QDII基金的投资范围包括海外市场、股权类资产和金融衍生品等。

47.成本法

解析：基金估值过程中，对于非交易性证券，其估值方法通常采用成本法、收益法和市场法。

48.基金定期报告

解析：基金合同生效后，基金管理人需定期编制并披露基金定期报告和基金净值公告。

49.托管人

解析：基金管理人披露的信息需经托管人复核。

50.独立

解析：基金投资顾问提供投资建议时，应遵守独立原则，不得与客户约定利益分成。

五、简答题（共20分，共4题，每题5分）

51.简述基金信息披露的原则及其意义。

答：基金信息披露应遵循真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则。

-真实性：确保披露的信息真实可靠，不得虚假记载或误导性陈述。

-准确性：确保披露的信息准确无误，符合法律法规和监管要求。

-完整性：确保披露的信息全面，不得遗漏重要信息。

-及时性：确保披露的信息及时，不得延迟披露。

-公平性：确保所有投资者能够平等获取信息，避免信息不对称。

意义：基金信息披露原则有助于保护投资者权益，提高市场透明度，促进基金市场健康发展。

52.基金份额持有人大会的召集条件和表决机制有哪些？

答：基金份额持有人大会的召集条件和表决机制包括：

-召集条件：1/10以上基金份额持有人书面请求；基金管理人提议；基金托管人提议。

-表决机制：重大事项的通过需经出席持有人所持表决权的2/3以上通过；普通事项的通过需经出席持有人所持表决权的1/2以上通过。

53.基金托管人对基金财产的保管职责有哪些？

答：基金托管人对基金财产的保管职责包括：

-保管基金财产：确保基金财产的安全，防止丢失或损坏。

-执行基金管理人有关基金财产管理的指令：按照基金管理人的指令进行基金财产的管理和投资。

-对基金财产进行会计核算：对基金财产进行会计核算，确保账务清晰。

54.基金投资顾问提供投资建议时应遵守哪些职业道德规范？

答：基金投资顾问提供投资建议时应遵守以下职业道德规范：

-独立原则：提供独立的投资建议，不得与客户约定利益分成。

-专业原则：具备相应的资质和经验，提供专业的投资建议。

-公平原则：对所有投资者公平对