基金从业资格考试资料2025及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试资料2025及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人利益，以下哪项行为是不合规的？（）

A.向特定投资者进行非公开募集

B.在规定期限内制作并分发基金招募说明书

C.未经中国证监会批准，擅自进行基金推介活动

D.建立健全的投资者适当性管理制度

2.基金合同中，关于基金运作方式的记载，以下哪项不属于其必备内容？（）

A.基金投资范围、投资策略

B.基金资产管理制度

C.基金托管人的权利义务

D.基金管理人及托管人的变更程序

3.下列关于基金信息披露的说法中，正确的是？（）

A.基金季度报告中的净值披露是强制性的，而基金中期报告中的投资组合披露是自愿性的

B.基金年度报告中的财务会计报告必须经审计，而基金净值公告无需审计

C.基金临时报告中可能披露的极端市场风险事件包括极端波动或巨额赎回

D.基金招募说明书中的风险揭示部分可以完全省略，只要在后续公告中说明风险

4.基金投资组合中，关于“投资限制”的说法，以下哪项是正确的？（）

A.基金管理人可以随意调整基金的投资比例，无需遵守合同约定的比例限制

B.根据中国证监会规定，股票型基金投资于股票的比例不得低于基金资产净值的80%

C.基金管理人可以突破合同约定的投资行业限制，只要不违反法律法规

D.基金投资组合中，非公开交易的股权投资比例不得超过基金资产净值的5%

5.基金销售活动中，关于“投资者适当性管理”的说法，以下哪项是错误的？（）

A.基金销售机构应当根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品

B.投资者适当性匹配原则要求基金管理人必须将高风险基金销售给风险承受能力高的投资者

C.销售机构可以仅通过口头告知投资者风险，无需提供书面风险揭示书

D.投资者签署风险揭示书后，销售机构即完成适当性匹配义务

6.基金运作费用中，以下哪项属于基金管理人的固有费用？（）

A.基金托管费

B.基金销售服务费

C.基金管理人的管理费

D.基金的审计费

7.下列关于基金份额赎回的说法中，正确的是？（）

A.基金管理人可以拒绝投资者的赎回申请，只要提前通知投资者即可

B.基金份额赎回的确认时间一般不超过3个工作日

C.开放式基金的赎回申请应当在每个交易日15:00前提出

D.基金份额赎回时，投资者可能需要缴纳赎回费

8.基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求，以下哪项是正确的？（）

A.基金合同中可以不披露关联交易的披露原则

B.基金定期报告中可以不披露关联交易的具体内容

C.基金管理人应当披露关联交易的决策程序和信息披露方式

D.基金关联交易无需经过基金托管人的审核

9.基金估值过程中，关于“估值方法”的选择，以下哪项是正确的？（）

A.基金管理人可以随意选择估值方法，无需保证公允性

B.上市交易的股票和债券，应采用市场交易价格作为估值依据

C.非上市交易的股权投资，可以采用成本法进行估值

D.基金估值的误差范围不得超过±0.5%

10.基金运作中，关于“基金托管人”的职责，以下哪项是正确的？（）

A.基金托管人只需保管基金财产，无需监督基金运作

B.基金托管人可以参与基金投资决策，无需遵守基金合同约定

C.基金托管人应当对基金资产进行独立核算，确保基金财产安全

D.基金托管人可以未经基金管理人同意，擅自处分基金财产

11.基金销售活动中，关于“销售费用”的规范，以下哪项是正确的？（）

A.基金销售机构可以收取高于中国证监会规定的销售服务费上限的费用

B.基金销售机构可以以现金方式返还销售费用给投资者

C.基金销售费用应当明确告知投资者，并计入基金净值

D.基金销售费用可以用于非基金销售相关的支出

12.基金信息披露中，关于“招募说明书”的编制要求，以下哪项是正确的？（）

A.招募说明书中的风险揭示部分可以完全省略，只要在后续公告中说明风险

B.招募说明书中的基金运作方式可以不具体描述，只要原则性说明即可

C.招募说明书应当经中国证监会批准后方可发布

D.招募说明书中的基金投资策略可以不具体描述，只要说明投资方向即可

13.基金运作中，关于“基金管理人”的职责，以下哪项是正确的？（）

A.基金管理人可以随意调整基金的投资策略，无需遵守基金合同约定

B.基金管理人可以未经基金托管人同意，擅自进行基金投资

C.基金管理人应当建立健全的内部控制制度，确保基金运作合规

D.基金管理人可以不披露基金运作情况，只要不违反法律法规

14.基金投资组合中，关于“行业限制”的说法，以下哪项是正确的？（）

A.基金管理人可以随意突破合同约定的行业限制，只要不违反法律法规

B.根据中国证监会规定，股票型基金投资于单一行业的比例不得超过基金资产净值的10%

C.基金管理人可以不遵守合同约定的行业限制，只要不损害投资者利益

D.基金投资组合中，行业限制可以不具体描述，只要原则性说明即可

15.基金销售活动中，关于“投资者教育”的说法，以下哪项是正确的？（）

A.基金销售机构可以不进行投资者教育，只要提供基金产品信息即可

B.投资者教育的内容可以不具体，只要口头告知风险即可

C.基金销售机构应当通过多种方式开展投资者教育，提高投资者风险意识

D.投资者教育可以完全依赖网络宣传，无需提供书面材料

16.基金运作费用中，关于“销售服务费”的说法，以下哪项是正确的？（）

A.销售服务费可以由基金托管人收取，无需基金管理人批准

B.销售服务费可以不按基金份额比例收取，可以按交易金额收取

C.销售服务费应当明确告知投资者，并计入基金净值

D.销售服务费可以用于非基金销售相关的支出

17.基金信息披露中，关于“临时报告”的编制要求，以下哪项是正确的？（）

A.临时报告可以不具体描述事件内容，只要说明事件性质即可

B.临时报告应当在事件发生后的2个工作日内披露

C.临时报告中可以不披露事件的影响，只要说明事件本身即可

D.临时报告可以不经过基金托管人审核，直接披露

18.基金估值过程中，关于“估值方法”的选择，以下哪项是正确的？（）

A.基金管理人可以随意选择估值方法，无需保证公允性

B.上市交易的股票和债券，应采用市场交易价格作为估值依据

C.非上市交易的股权投资，可以采用成本法进行估值

D.基金估值的误差范围不得超过±0.5%

19.基金运作中，关于“基金托管人”的职责，以下哪项是正确的？（）

A.基金托管人只需保管基金财产，无需监督基金运作

B.基金托管人可以参与基金投资决策，无需遵守基金合同约定

C.基金托管人应当对基金资产进行独立核算，确保基金财产安全

D.基金托管人可以未经基金管理人同意，擅自处分基金财产

20.基金销售活动中，关于“销售费用”的规范，以下哪项是正确的？（）

A.基金销售机构可以收取高于中国证监会规定的销售服务费上限的费用

B.基金销售机构可以以现金方式返还销售费用给投资者

C.基金销售费用应当明确告知投资者，并计入基金净值

D.基金销售费用可以用于非基金销售相关的支出

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金募集期间，基金管理人应当履行的职责包括哪些？（）

A.向投资者进行基金推介

B.制作并分发基金招募说明书

C.建立健全的投资者适当性管理制度

D.保证基金份额持有人利益

22.基金合同中，关于基金运作方式的记载，以下哪些属于其必备内容？（）

A.基金投资范围、投资策略

B.基金资产管理制度

C.基金托管人的权利义务

D.基金管理人的变更程序

23.基金信息披露中，关于“风险揭示”的说法，以下哪些是正确的？（）

A.基金招募说明书中的风险揭示部分必须详细说明基金风险

B.基金净值公告中可以不披露风险，只要在招募说明书中说明即可

C.基金临时报告中可能披露的极端市场风险事件包括极端波动或巨额赎回

D.基金风险揭示部分可以完全省略，只要在后续公告中说明风险

24.基金投资组合中，关于“投资限制”的说法，以下哪些是正确的？（）

A.基金管理人可以随意调整基金的投资比例，无需遵守合同约定的比例限制

B.根据中国证监会规定，股票型基金投资于股票的比例不得低于基金资产净值的80%

C.基金管理人可以突破合同约定的投资行业限制，只要不违反法律法规

D.基金投资组合中，非公开交易的股权投资比例不得超过基金资产净值的5%

25.基金销售活动中，关于“投资者适当性管理”的说法，以下哪些是正确的？（）

A.基金销售机构应当根据投资者的风险承受能力推荐合适的基金产品

B.投资者适当性匹配原则要求基金管理人必须将高风险基金销售给风险承受能力高的投资者

C.销售机构可以仅通过口头告知投资者风险，无需提供书面风险揭示书

D.投资者签署风险揭示书后，销售机构即完成适当性匹配义务

26.基金运作费用中，以下哪些属于基金管理人的固有费用？（）

A.基金托管费

B.基金销售服务费

C.基金管理人的管理费

D.基金的审计费

27.下列关于基金份额赎回的说法中，哪些是正确的？（）

A.基金管理人可以拒绝投资者的赎回申请，只要提前通知投资者即可

B.基金份额赎回的确认时间一般不超过3个工作日

C.开放式基金的赎回申请应当在每个交易日15:00前提出

D.基金份额赎回时，投资者可能需要缴纳赎回费

28.基金信息披露中，关于“关联交易”的披露要求，以下哪些是正确的？（）

A.基金合同中可以不披露关联交易的披露原则

B.基金定期报告中可以不披露关联交易的具体内容

C.基金管理人应当披露关联交易的决策程序和信息披露方式

D.基金关联交易无需经过基金托管人的审核

29.基金估值过程中，关于“估值方法”的选择，以下哪些是正确的？（）

A.基金管理人可以随意选择估值方法，无需保证公允性

B.上市交易的股票和债券，应采用市场交易价格作为估值依据

C.非上市交易的股权投资，可以采用成本法进行估值

D.基金估值的误差范围不得超过±0.5%

30.基金运作中，关于“基金托管人”的职责，以下哪些是正确的？（）

A.基金托管人只需保管基金财产，无需监督基金运作

B.基金托管人可以参与基金投资决策，无需遵守基金合同约定

C.基金托管人应当对基金资产进行独立核算，确保基金财产安全

D.基金托管人可以未经基金管理人同意，擅自处分基金财产

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人利益。（）

32.基金合同中，关于基金运作方式的记载，是基金合同的核心内容。（）

33.基金信息披露中，基金净值公告无需披露风险。（）

34.基金投资组合中，投资限制是基金管理人必须遵守的硬性规定。（）

35.基金销售活动中，投资者适当性管理是基金销售机构的责任。（）

36.基金运作费用中，基金管理人的管理费属于基金管理人的固有费用。（）

37.基金份额赎回时，投资者无需缴纳赎回费。（）

38.基金信息披露中，关联交易无需披露具体内容。（）

39.基金估值过程中，估值方法的选择应保证公允性。（）

40.基金运作中，基金托管人只需保管基金财产，无需监督基金运作。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集期间，基金管理人应当制作并分发________，向投资者说明基金募集、投资、运作等方面的信息。

42.基金合同中，关于基金运作方式的记载，包括基金的投资范围、________、投资策略等内容。

43.基金信息披露中，基金净值公告应当在每个________披露当日基金份额净值。

44.基金投资组合中，投资限制包括投资比例限制、________、投资行业限制等。

45.基金销售活动中，投资者适当性管理要求基金销售机构根据投资者的________推荐合适的基金产品。

46.基金运作费用中，基金管理人的管理费按照基金资产净值的一定比例逐日计提，并在________时扣除。

47.基金份额赎回时，投资者可能需要缴纳________，具体费率在基金合同中约定。

48.基金信息披露中，关联交易的披露原则是________，确保披露信息真实、准确、完整。

49.基金估值过程中，上市交易的股票和债券，应采用________作为估值依据。

50.基金运作中，基金托管人应当对基金资产进行________，确保基金财产安全。

五、简答题（共5题，每题5分，共25分）

51.简述基金募集期间，基金管理人应当履行的职责。

52.简述基金合同中，关于基金运作方式的记载，其必备内容有哪些？

53.简述基金信息披露中，风险揭示部分应当披露哪些内容？

54.简述基金投资组合中，投资限制的作用和意义。

55.简述基金销售活动中，投资者适当性管理的重要性。

六、案例分析题（共1题，共15分）

56.某基金管理人在基金销售过程中，存在以下情况：

（1）向风险承受能力较低的投资者推荐了高风险基金；

（2）未在基金招募说明书中详细披露基金风险；

（3）以现金方式返还部分销售费用给投资者。

请分析以上情况中存在的问题，并提出相应的改进措施。

一、单选题（共20分）

1.C

2.C

3.C

4.B

5.C

6.C

7.D

8.C

9.B

10.C

11.D

12.C

13.C

14.B

15.C

16.D

17.B

18.B

19.C

20.C

解析：

1.C选项错误，基金募集期间，基金管理人不得进行非公开募集，必须遵守法律法规的规定。

2.C选项不属于基金运作方式的必备内容。

3.A选项错误，基金净值披露是强制性的，而基金中期报告中的投资组合披露也是强制性的。

4.B选项正确，股票型基金投资于股票的比例不得低于基金资产净值的80%。

5.C选项错误，销售机构必须提供书面风险揭示书，口头告知无效。

6.C选项属于基金管理人的固有费用。

7.D选项正确，基金份额赎回时，投资者可能需要缴纳赎回费。

8.C选项正确，基金管理人应当披露关联交易的决策程序和信息披露方式。

9.B选项正确，上市交易的股票和债券，应采用市场交易价格作为估值依据。

10.C选项正确，基金托管人应当对基金资产进行独立核算，确保基金财产安全。

11.D选项正确，基金销售费用可以用于非基金销售相关的支出。

12.C选项正确，招募说明书应当经中国证监会批准后方可发布。

13.C选项正确，基金管理人应当建立健全的内部控制制度，确保基金运作合规。

14.B选项正确，股票型基金投资于单一行业的比例不得超过基金资产净值的10%。

15.C选项正确，基金销售机构应当通过多种方式开展投资者教育，提高投资者风险意识。

16.D选项正确，基金销售费用可以用于非基金销售相关的支出。

17.B选项正确，临时报告应当在事件发生后的2个工作日内披露。

18.B选项正确，上市交易的股票和债券，应采用市场交易价格作为估值依据。

19.C选项正确，基金托管人应当对基金资产进行独立核算，确保基金财产安全。

20.C选项正确，基金销售费用应当明确告知投资者，并计入基金净值。

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.ABCD

22.ABCD

23.AC

24.BD

25.AB

26.CD

27.CD

28.CD

29.BD

30.CD

解析：

21.ABCD均为基金管理人应当履行的职责。

22.ABCD均属于基金运作方式的必备内容。

23.A、C选项正确，B、D选项错误。

24.B、D选项正确，A、C选项错误。

25.A、B选项正确，C、D选项错误。

26.C、D选项属于基金管理人的固有费用。

27.C、D选项正确，A、B选项错误。

28.C、D选项正确，A、B选项错误。

29.B、D选项正确，A、C选项错误。

30.C、D选项正确，A、B选项错误。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.√

32.√

33.×

34.√

35.√

36.√

37.×

38.×

39.√

40.×

解析：

31.√基金募集期间，基金管理人应当保证基金份额持有人利益。

32.√基金合同中，关于基金运作方式的记载，是基金合同的核心内容。

33.×基金信息披露中，基金净值公告也需披露风险。

34.√基金投资组合中，投资限制是基金管理人必须遵守的硬性规定。

35.√基金销售活动中，投资者适当性管理是基金销售机构的责任。

36.√基金运作费用中，基金管理人的管理费属于基金管理人的固有费用。

37.×基金份额赎回时，投资者可能需要缴纳赎回费。

38.×基金信息披露中，关联交易需披露具体内容。

39.√基金估值过程中，估值方法的选择应保证公允性。

40.×基金运作中，基金托管人不仅保管基金财产，还需监督基金运作。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金招募说明书

42.