从业资格考试基金公司及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页从业资格考试基金公司及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金公司设立需满足的条件中，以下哪项不属于中国证监会的要求？

（）

A.具有符合《公司法》和《证券投资基金法》规定的公司章程

B.注册资本不低于1亿元人民币，且必须全部到位

C.有符合法律、行政法规规定的拟任用高级管理人员和从业人员

D.董事会成员中，至少有1/3是从事基金管理业务5年以上的专业人士

2.基金公司内部控制制度中，以下哪项属于“不相容职务分离”原则的典型体现？

（）

A.投资经理同时负责基金的资金清算工作

B.风险控制部门直接执行投资决策

C.基金资产保管与会计核算岗位由不同部门人员担任

D.基金销售人员同时负责投资者投诉处理

3.根据我国《证券投资基金运作管理办法》，以下哪种基金类型允许投资于未上市企业股权？

（）

A.货币市场基金

B.混合型基金

C.指数型基金

D.私募股权基金（注：此题为假设性题目，实际私募股权基金不属于公开募集范畴）

4.基金公司开展投资者适当性管理时，以下哪项不属于“了解投资者”的核心内容？

（）

A.投资者的财务状况

B.投资者的风险承受能力

C.投资者的投资期限

D.投资者对基金的过往业绩偏好

5.基金信息披露中，以下哪项信息属于“重大事件”披露范畴？

（）

A.基金份额持有人结构变动5%

B.基金管理人高级管理人员变更

C.基金管理人办公地址变更

D.基金业绩排名进入行业前10%

6.基金公司内部督察长的主要职责不包括以下哪项？

（）

A.监督公司内部控制制度的执行情况

B.审查公司重大投资决策的合规性

C.直接执行基金的投资操作

D.监督公司信息披露的及时性和准确性

7.根据国际证监会组织（IOSCO）的《公平、公正对待所有投资者原则》，基金公司应优先考虑以下哪项？

（）

A.提高短期业绩表现

B.维护投资者信息透明度

C.扩大销售规模

D.降低运营成本

8.基金公司设立投资管理部门时，以下哪项配置不符合风险管理要求？

（）

A.投资决策委员会成员中至少1/2具备3年以上投资经验

B.独立的投资研究部门直接向投资决策委员会汇报

C.投资经理与交易员职责完全分离

D.投资决策流程中允许个人决策直接决定基金操作

9.基金公司内部合规部门的主要考核指标中，以下哪项不属于关键绩效指标（KPI）？

（）

A.合规检查完成率

B.内部控制缺陷整改率

C.员工合规培训覆盖率

D.基金业绩排名

10.基金公司开展份额持有人服务时，以下哪项服务内容不属于《证券投资基金销售管理办法》的强制性要求？

（）

A.定期提供基金净值报告

B.解答投资者关于基金运作的咨询

C.提供基金投资风险揭示书

D.协助投资者办理基金申购赎回

11.基金公司内部信息系统建设中，以下哪项安全措施不属于监管机构强制要求？

（）

A.重要业务数据每日异地备份

B.系统访问权限与岗位职责严格匹配

C.操作人员账号定期轮换

D.系统自动生成投资建议报告

12.基金公司设立股权投资部门时，以下哪项组织架构设计不符合专业化要求？

（）

A.股权投资经理同时负责项目筛选与尽职调查

B.项目评审委员会由风控、法务、财务专家组成

C.投后管理岗位独立于投资决策流程

D.股权投资团队配备行业专家顾问

13.根据我国《证券公司监督管理条例》，基金公司高管人员任职资格的审查主体是？

（）

A.中国证券业协会

B.中国证监会

C.公司董事会

D.证券交易所

14.基金公司开展关联交易时，以下哪项流程不符合合规要求？

（）

A.关联交易前需提交董事会审议

B.关联交易价格需公允，并披露交易细节

C.关联交易审批权限由总经理直接决定

D.关联交易完成后进行独立审计

15.基金公司内部培训体系中，以下哪项内容不属于合规培训的范畴？

（）

A.基金信息披露法规

B.反洗钱操作指引

C.基金业绩归因模型

D.内部控制责任划分

16.基金公司开展投资者教育时，以下哪项内容不属于《投资者适当性管理办法》的强制要求？

（）

A.基金投资风险等级划分说明

B.基金产品特征分析

C.投资者风险承受能力评估方法

D.基金历史业绩展示

17.基金公司内部审计部门的主要职责中，以下哪项不属于监管机构强制要求？

（）

A.每年开展至少一次全面内控检查

B.对合规检查发现的问题进行跟踪整改

C.直接决定公司投资策略调整

D.向董事会提交审计报告

18.基金公司设立风险管理部时，以下哪项岗位配置不符合专业化要求？

（）

A.风险计量分析师直接向投资总监汇报

B.市场风险监控岗配备量化模型支持

C.操作风险专员负责编制投资组合报告

D.模型风险评审岗由风控与财务部门联合组成

19.基金公司内部绩效考核中，以下哪项指标可能存在“短期行为”导向？

（）

A.基金规模增长

B.风险调整后收益（SOR）

C.投资决策合规率

D.基金持有人留存率

20.基金公司开展跨境业务时，以下哪项法律文件不属于监管机构强制要求？

（）

A.外汇管理局的批准函

B.国际投资协议法律文本

C.基金合同中的跨境投资条款

D.投资者权益保护协议

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金公司内部控制体系的核心要素包括哪些？

（）

A.组织架构与职责分离

B.信息系统与数据安全

C.风险评估与应对机制

D.内部审计与持续改进

E.投资决策与业绩归因

22.基金公司开展投资者适当性管理时，以下哪些环节需重点审核？

（）

A.投资者身份真实性验证

B.风险承受能力问卷评估

C.基金投资金额限制

D.投资者过往交易记录分析

E.基金产品风险等级匹配

23.基金公司内部信息隔离制度中，以下哪些岗位需严格分离？

（）

A.基金投资与基金估值

B.投资决策与信息披露

C.资金清算与会计核算

D.基金销售与投资者服务

E.投资研究与企业财务

24.基金公司开展合规检查时，以下哪些内容需重点关注？

（）

A.关联交易审批流程

B.投资决策记录完整性

C.基金信息披露及时性

D.内部控制缺陷整改情况

E.员工违规行为举报处理

25.基金公司设立风险管理部时，以下哪些岗位配置符合专业化要求？

（）

A.市场风险监控岗

B.信用风险评审岗

C.操作风险审计岗

D.模型风险验证岗

E.投资组合优化岗

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金公司设立时，注册资本必须全部到位，不得分期缴纳。

（）

27.基金公司董事会对基金投资决策负有最终责任。

（）

28.基金公司内部督察长可以直接干预基金的投资操作。

（）

29.基金信息披露中，基金业绩排名属于非公开披露信息。

（）

30.基金公司高管人员可以同时担任两家基金管理公司的董事。

（）

31.基金公司内部风险控制指标中，回撤率越高越好。

（）

32.基金公司开展投资者教育时，可以夸大基金历史业绩。

（）

33.基金公司设立投资管理部门时，投资经理可以直接执行交易指令。

（）

34.基金公司内部合规部门可以向外部监管机构直接举报公司违规行为。

（）

35.基金公司内部信息系统建设中，可以采用开源软件替代合规性检查功能。

（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金公司设立需获得______的批准，并在中国证券投资基金业协会登记备案。

37.基金公司内部控制制度中，______是防范道德风险的核心措施。

38.基金信息披露中，______是投资者了解基金运作的最主要途径。

39.基金公司内部督察长由______直接聘任，并向______汇报工作。

40.基金公司开展投资者适当性管理时，______是评估投资者风险承受能力的重要参考。

41.基金公司内部风险管理体系中，______是识别、评估和应对风险的首要环节。

42.基金公司设立投资管理部门时，______岗位需具备独立判断能力。

43.基金公司内部合规部门的主要考核指标中，______是衡量合规工作成效的关键指标。

44.基金公司开展跨境业务时，______是防范汇率风险的重要手段。

五、简答题（共3题，每题5分，共15分）

45.简述基金公司内部控制制度的主要内容。

46.结合《证券投资基金法》，说明基金公司董事会的核心职责。

47.分析基金公司开展投资者适当性管理的意义及主要流程。

六、案例分析题（共1题，25分）

某基金公司A于2022年设立，注册资本5000万元，主要业务包括公募基金管理。2023年5月，公司发现部分投资经理在未充分尽职调查的情况下，通过个人关系投资某未上市企业股权，后该企业因财务造假导致基金损失200万元。公司内部调查后认定，该事件暴露出以下问题：

（1）投资决策流程中缺乏尽职调查环节的强制审核；

（2）投资经理与项目来源渠道存在利益关联；

（3）内部合规部门对关联交易的识别机制不完善。

问题：

（1）分析该事件暴露的基金公司内部管理漏洞。

（2）提出完善公司内部控制制度的措施。

（3）总结该案例对基金行业风险防范的启示。

参考答案及解析

一、单选题（共20分）

1.B

解析：根据《证券投资基金法》第6条，基金公司注册资本不低于1亿元人民币，且必须全部到位，但《公司法》和《证券投资基金法》并未要求注册资本必须为整数。选项A、C、D均属于基金公司设立需满足的条件。

2.C

解析：不相容职务分离原则要求基金资产保管与会计核算岗位由不同部门人员担任，以防范内部风险。选项A、B、D均违反了该原则。

3.D

解析：私募股权基金属于非公开募集范畴，允许投资于未上市企业股权，但公募基金类型均不允许。选项A、B、C均属于公开募集基金类型。

4.D

解析：投资者适当性管理需评估投资者的财务状况、风险承受能力和投资期限，但无需关注投资者对基金过往业绩的偏好。

5.B

解析：基金管理人高级管理人员变更属于重大事件，需及时披露。选项A、C、D均不属于重大事件。

6.C

解析：投资操作由投资经理负责，督察长不直接执行操作。选项A、B、D均属于督察长职责。

7.B

解析：IOSCO原则强调信息透明度是维护投资者权益的基础。选项A、C、D均不符合该原则。

8.A

解析：投资决策委员会成员中至少1/2具备5年以上投资经验是监管要求，但未规定必须为整数。选项B、C、D均符合风险管理要求。

9.D

解析：合规部门考核指标包括合规检查完成率、缺陷整改率、培训覆盖率，但业绩排名不属于合规考核范畴。

10.D

解析：协助投资者办理申购赎回属于基金销售机构职责，不属于基金公司强制性要求的服务内容。

11.D

解析：系统自动生成投资建议报告可能涉及利益冲突，不属于监管机构强制要求的安全措施。

12.A

解析：项目筛选与尽职调查应由不同岗位负责，以防范内部风险。选项B、C、D均符合专业化要求。

13.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第15条，基金公司高管人员任职资格需经中国证监会审查批准。

14.C

解析：关联交易审批权限应由董事会或独立委员会决定，而非总经理直接决定。

15.C

解析：业绩归因模型属于投资分析工具，不属于合规培训内容。

16.D

解析：基金历史业绩展示需客观真实，不属于《投资者适当性管理办法》的强制要求。

17.C

解析：投资策略调整应由投资决策委员会决定，审计部门不具备直接决策权。

18.C

解析：操作风险专员应负责资金清算与会计核算，而非投资组合报告。

19.A

解析：基金规模增长可能促使投资经理追求短期收益，存在“短期行为”导向。

20.D

解析：投资者权益保护协议属于公司内部文件，不属于监管机构强制要求的跨境业务文件。

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.ABCD

解析：基金公司内部控制体系的核心要素包括组织架构与职责分离、信息系统与数据安全、风险评估与应对机制、内部审计与持续改进。

22.ABCD

解析：投资者适当性管理需重点审核身份真实性、风险承受能力、投资金额限制、过往交易记录。

23.ABC

解析：基金投资与基金估值、投资决策与信息披露、资金清算与会计核算需严格分离。

24.ABCD

解析：合规检查需重点关注关联交易审批、投资决策记录、信息披露及时性、缺陷整改情况。

25.ABCD

解析：市场风险监控岗、信用风险评审岗、操作风险审计岗、模型风险验证岗均属于风险管理核心岗位。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.√

27.√

28.×

解析：督察长负责监督公司运作合规性，不能直接干预投资操作。

29.×

解析：基金业绩排名属于公开披露信息。

30.×

解析：高管人员不得同时在两家基金管理公司担任董事。

31.×

解析：回撤率越高，风险越大。

32.×

解析：投资者教育需客观真实，不得夸大业绩。

33.×

解析：交易指令执行需经过授权审批流程。

34.√

35.×

解析：信息系统建设需符合合规性要求，不得使用未经审批的开源软件。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.中国证监会

37.职责分离

38.基金招募说明书

39.总经理；董事会

40.风险承受能力问卷

41.风险识别

42.投资经理

43.合规检查完成率

44.远期合约

五、简答题（共3题，每题5分，共15分）

45.答：基金公司内部控制制度的主要内容包括：

①组织架构与职责分离；

②信息系统与数据安全；

③风险评估与应对机制；

④内部审计与持续改进；

⑤合规检查与整改流程。

46.答：根据《证券