财务年度总结模板集合（30篇）

财务年度总结模板集合（30篇）

财务年度总结模板集合篇1

XX年是**集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键

年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以

市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整

体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门

职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。为了总结经验教训I,

更好的完成XX年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作

出总结如下：

一、XX年财务审计工作的简要回顾

（一）财务方面的工作

1、切实加强财务管理

根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务

质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务

集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负

责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的

财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内

部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。

2、强力整顿财经秩序

根据市局（公司）财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查

工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的

健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家

底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局（公

司）的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自

上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列（乱列）成本费用、收入分配

失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责任审计与

加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问

题根据时间、性质等分门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有

针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强

了国有资产的监管力度。

3、加强资金管理的作用

为了规范**集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理,

降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。

集团公司从XX年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局（公司）

结算中心统一管理°我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进

入市局（公司）结算中心，按照市局（公司）结算中心要求，对各分、

子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务

费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条

不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司

正常的经济运行。

4、增强财务服务意识

XX年，我们一如既往地按“科学、严格、规范、透明、效益”

的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集

团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。

为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各

项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制

度要进行重新修订前完善。根据市局（公司）的财务制度，结合集团

公司的实际情况，组织汇编了**集团的财务制度Q

为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力

度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整；强化财

务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决

策提供有效的、及时的数据与技术支持。

5、预算管理得到稳步推进

一是细化预算内容。根据各分、子公司XX年及XX年明细账详细

分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计,

为各分、子公司的XX年全面预算奠定基础；二是提高预算透明度。

预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审

议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预

算有一个全面的了解，增强了预算的透明度；三是增加预算的刚性。

我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员

会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，

需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预

算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的

提高和增强，为做好XX年全面预算工作积累了经验。

6、充分利用税收政策

充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，我部积极办理了物流

公司、运输公司的税收减、免、缓工作，并由此取得了市国家税务局

准予物流公司、运输公司减免XX年度企业所得税合计177.29万元、

营业税29.48万元的税收优惠政策的批复以及XX年度物流公司、运

输公司所得税减免的批复，为集团公司取得了实质性的经济收益。

（二）审计方面的工作

1、全面迎接国家审计

为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局（公司）审计重点，

我部门对XX年至XX年12月31日的财务收支进行了复查，并结合内

审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，

充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据,

并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。

2、财务的审计、监督岗位

我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会

招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务

的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范

畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提

高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。

3、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》

为了更好地履行总经理赋予的职责，加强（集团）公司财务管理

和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极

性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》,

通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办

法认真履行自己的工作职责。

4、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出

要求

(1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和

责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同

时，要求我们财务人员要利用更多的时间和精力参与企业管理，每周

必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营

者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为XX年目标考核的主

要指标来考核。

(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、

紧迫感和责任感，加强学习，努

力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。

(3)加强内部审计工作力度，发挥专项审计工作的作用，从而

降低经营风险。随着集团公司快速发展，企业的资产越来越大，效益

和权益的积累也越来越多，内控也越来越重要。作为会计不能只抓核

算，更重要在管理，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，严格遵

守国家和集团的规章制度，确保国有资产的保值和不流失；通过加强

内部管理，降低成本费用，提高资产运行质量，从资产监管中要效益，

实现集团内涵式、集约化发展。

二、存在的问题

XX年，我部财会审计工作在许多方面均有了明显的进步，但仍

然存在着较为突出的问题，主要表现在：

一、是需要加大制度建设的力度；

二、是加强对分、子公司的财务管理；

三、是财会人员的整体业务水平仍有待提高；

四、是财会人员政治素质和工作作风尚需改进。

三、XX年财务审计部工作的初步思路

XX年年是我司的关键年，如何提高企业财务管理，提升经济运

行质量，对我司的长远发展至关重要。从财务审计部角度，我们认为

主要从以下几个方面开展工作：

(一)增强服务。一是加强对各分、子公司的服务。我司下辖分、

子公司行业跨度大，员工众多，对财务要求既有统一性，又有独特性，

作为财务审计部，我们将针对不同需要，开展个性化服务，逐步实现

财务管理个性化。二是加强对集团公司领导服务。**集团公司作为现

代企业，财务审计部必然成为企业管理的核心部门，为集团公司领导

服好务，发挥财务板块的重要作用，提供及时的、真实的财务审计信

息，为领导决策作好保障。三是加强对上级主管部门的服务。按照上

级主观部门的要求，及时准确提供财务管理信息，为上级部门掌握我

司财务运行状况作好必要的服务。四是加强对相关职能部门的服务。

收集真实信息，合理利用资源，在保护公司利益的前提下，对相关部

门。特别是业务部门提供及时可靠的信息。

（二）加强管理。

一是加强制度建设、总公司制定基本制度、分子公司根据其特殊

性制度相关制度，报总公司财务部审批，加强制度执行情况的检查。

二是加强对资金管理。作为市场经济条件下的现代企业，必须保

证对资金的有效管理，财务审计部首先就是要切实履行职责，管理好

各个环节，并坚持灵活运用原则，确保在规范的前提下，充分发挥资

金时间价值。

三是加强财产管理。坚持每季度清查一次，清查结果报公司总经

理审阅，对财产的购置、用途、维修和报废，统一由综合管理部门管

理。实现财务审计部与综合管理部门各有一套完整的帐目，确保国有

财产的不流失。

四是加强对委派会计的管理。针对委派会计在实际工作中遇到的

一些历史遗留下来的核算、管理等方面的问题，财务审计部应积极与

受到委派会计分析解决存在的问题迷失委派会计能够抛开思想包袱、

明确任务、全身心地投入到工作中去。

（三）有效监督。加强制度执行的监督，加强对预算的执行的监

督，加强资金使用的监督。随着各分子公司财务人员分散到相应的公

司进行办公后，集团公司财务部应对其进行的经济业务活动进行监督,

确保经济运行有效、安全。首先必须制定相关的财务制度。与其他规

章制度一样，一旦指定，就要确保得到严格执行，确保各项制度落实

到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取代以人管理，实现财务

制度化。二是通过外部审计，定期对各分子公司财务进行审核，保证

财务数据的真实、合法。

（四）加强控制。加强对费用的控制，控制重大生产经营方向的

调整；控制对外投资和筹资；控制分配制度；加强税收筹划，利用集

团优势减少税负。

（五）开拓创新。XX年年我司股本结构将发生较大的变化，公

司财务管理制度也将随时作出相应的调整，在成本管理、资金预算、

费用管理等也将遇见许多新的要求和新的矛盾，财务审计部将在公司

领导的正确领导下，充分发挥全部员工的主观能动性，不断转变工作

作风，调整工作思路，根据实际，开创工作，为公司财务管理服好务。

在这即将过去的一年中，经过全部门同志的共同努力，虽然我们

取得了一定经济效益和社会效益，财务审计部的工作也是受到领导的

认可和支持，取得了单位同事的信任。但是随着改革的纵深推进，我

们将面临许多问题：财务审计制度有待进一步完善，财务审计方法需

要进一步改进，财务审计力度需要进一步加强。面对这些挑战，在以

后的工作中，我们将在市局（公司）的指导下，按照公司领导的总体

部署，结合公司实际，开创性工作，努力使财务审计工作再上新台阶。

财务年度总结模板集合篇2

我自20xx年XX月XX日满怀希望和激情来到了X公司财务部开

始了自己踏出校园的职业生涯。转眼间，一年的时间过去了，这期间

在公司各位同事的大力支持下，在其他相关人员的积极配合下，我与

大家一道，团结一心，踏实工作，较好地完成各项工作任务°

通过一年多的实习锻炼，让我受益匪浅，从一个初出茅庐对世界

充满好奇和未知的学生，慢慢成长为一个名副其实的社会人和职业人。

过去的一年，不管是在工作，还是生活和学习方面，都得到了很大的

提升，这期间特别感谢领导和同事给我的帮助和提携。下面我将过去

一年来自己的工作向大家做简要汇报：

一、转变思想，踏实工作，顺利完成从一个学生蜕变成一个职业

人。

首先，学习方面，进入这家企业，让我有了理论结合实践的机会，

更让我明白了，在学校学到扎实的专业知识，对于会计工作的基础作

用，同样，在工作的过程中我对自己的会计理论有了新的认识。很多

在学校学习的比较模糊的知识，在实践中得到了新的提升和认识，理

论的提升同样让我在实践中如鱼得水。

第二，工作方面，X年X月X日入职之后，我被安排到固定资产

和在建工程岗位上，由于在学校缺少实践的机会，加上对财务软件的

生疏，刚开始的工作举步维艰。但是，我虚心向自己的师傅和同事请

教，从刚开始装订凭证到看着别人做的会计凭证去模仿做账，到后来

自己独立做账，再到后来系统的掌握做账、对账、出具财务报表c虽

然这个过程是个艰辛的过程，但是，艰辛过后的蜕变，让我现在可以

得心应手的处理各种账务。在这一年多的时间里，我也遇到很多问题，

然而，领导对我的信任令我信心满怀，不管怎样，我都不能让领导失

望，由于我的认真和勤劳和领导师傅的细心教导，每次都能较好的及

时准确的完成领导交待的任务，提供相关的财务数据，在掌握自己本

职工作的同时，也学会了关联业务的处理方法。因此，过去的这一年

是历练，也是蜕变，是一个渐变成长的过程。

第三，为人处事方面：对于人与人之间的沟通、合作、协调为了

新的体会，要想做好工作，首先要学会怎么样去做人。财务部门是一

个要求细腻的部门，整天与数字打交道，所以不允许粗心，而且财务

部女同事多，男同事比较少，刚开会由于自己的矜持，让我觉得是否

会很难融入这个集体。但是，我刚进入公司的第一天，自己办公室的

同事对我就很热情，对我很是照顾，这是一个融洽的集体，团结的集

体，和谐的集体，亲切的集体。我很感动，对待同事自然也是怀着感

激之情，用最真诚的心与同事交流着。工作期间，他们帮过我很多，

包括工作上的和生活上的，我会经常请教他们一些关于工作上的问题,

他们都是很耐心的帮我答疑解惑。领导对我也很照顾，经常会问我有

没有什么困难，有困难就提出来，不要放在心里，形成思想包袱，要

敢于担当，虚心学习和请教。而对于领导安排的事情，我会去完成，

对于领导的语重心长的教导，我会铭记在心。工作上，难免会和其他

部门有交叉，这种交叉不仅让我认识了很多新同事，也让我学会了怎

么和各种人交往和相处，收获工作效果的同时，也收获了很多朋友。

二、面对现实，迎难而上，克服自身不足，全面提升自己

一年来，围绕自身工作职责做了一定的努力，取得了一定的成效，

但与公司的要求和期望相比还存在一些问题和差距，主要有以下几方

面不足：

1、缺乏创新精神。不能积极主动地发挥认真钻研、开拓进取的

精神，而是被动消极地适应工作需要。领导交办的事情基本上都能完

成，但几乎都只是为了完成工作而工作。

2、工作不很扎实，不能与时俱进。忙碌于日常小事，工作没有

上升到一定高度，很多知识虽然了解但却不精。在今后的工作中，我

将努力改正自身缺点，以更大的热情投入到工作中去。

3、自身的业务知识和能力还有欠缺，需要不断地学习和提高。

4、工作方式方法上和工作态度还有待改进。

在过去一年的学习和实践，我学到了很多，也感悟了很多。从原

来在学校中被动的学习转变为在工作中发现问题主动的学习，团队合

作意识有了很大的提高，能够在规定时间内出色的完成任务，做到让

领导、自己都满意。当然，我还有很多不足，处理问题的经验方面有

待提高，团队协作能力也需要进一步增强，需要不断继续学习以提高

自身综合能力。

在试用期即将期满之际，我郑重提出我的转正申请，请上级领导

给予批准。在今后的工作中，我会用谦虚的态度和饱满的热情做好我

的本职工作，为公司创造价值，同公司一起展望美好的未来！

财务年度总结模板集合篇3

XX年以来，我们财务科在局公司党委的领导下，在上级局（公

司）职能部门的业务指导下，以年初局（公司）提出的“以企业效益

为中心，以增强企业综合竞争力为目标，以质量贯标为主线，以人力

资源管理为核心，以两烟生产经营和专卖管理为重点，以党的建设和

精神文明建设做保障，实现质量记录标准化，技术业务规范化，经营

管理科学化，企业效益最大化，推动县烟草在快车道上高速发展”为

工作指导思想，全面落实预算管理，强基础，抓规范，充分发挥财务

管理在企业管理中的核心作用，各项财务工作有了明显提高，现将

XX年财务工作开展情况汇报如下：

一、以质量贯标为契机，不断增强全员的预算管理意识。

今年，市局（公司）将我公司列为第一批质量认证达标单位，职

工的质量规范意识明显增强。我们以此为契机，根据财务管理的特点

以及财务管理的需要，及时出台了局（公司）《全面预算管理制度》,

各科室站所分别配备了预算管理员，从而使每项工作有计划、有落实、

有监督、有考核。在费用控制方面，一是兴取定额包干的方式，将手

机、座机费、办公费、油料费定额控制，芍约归已、超支自负，培养

了职工的节约意识。二是采取预算审批的方式，对定额以外的费用，

必须先层层审批，没有审批发生的费用，一律不予报销。在现金预算

方面，为提高现金预算的准确性，在实际支付时做到，没有现金预算

项目的不予支付，超预算支付标准的不予支付，从而提高了现金预算

意识。在职工借款还款方面，规定了借款必须于出发后十五日内还款，

并将其写入科室方针目标，确实起到了降低借款数额，减少资金占用，

避免呆帐发生的积极作用。

通过预算管理这一有效的管理手段，职工的规范意识进一步增强,

促进了各项工作的开展。

二、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平。

几年来，市局（公司）一直把人员培训视为企业发展，增强企业

竞争力的突破口，财务管理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人

员，因此我们根据实际工作的要求，年初就制定了基层会计人员培训

计划，有步骤有目的的进行培训，今年共举办了三期会计人员培训班，

分别学习了《会计法》、《烟站财务管理核算办法》、《企业管理工作意

见》、《工作质量与方针目标考核办法》。通过学习，进一步了解了公

司的各项管理制度，懂得了基层烟站会计人员的工作要求，如何更好

地做好基层财务工作等。提高了干好基层财务工作的主动性与积极性。

同时，我们还加强了财务科全体人员的业务培训，财务科全体成

员积极参加各种形式的学习，努力提高业务水平，在市局组织的大比

武中取得了较好的成绩，同时在财政局组织的财务基础工作检查中，

得到好评。财务科成员更是把提高自身素质当成是能否胜任工作，能

否提高财务管理水平的头等大事来做。积极进取，努力学习，今年先

后有三人次参加了全国会计中级职称考试，二人次参加了全国会计初

级考试。烟站会计人员也有多人次报名参加了全国会计初级考试。局

（公司）全体财务人员业务技能水平不断提高，为干好工作提供了素

质保证。

三、以考核为手段，促进财务基础管理水平的提高。

随着企业管理的进一步深入，财务的管理职能逐渐增强。今年，

市局（公司）为加大责任制考核力度，保证责任制的贯彻落实，专门

成立了考核组织，财务科同企管科及办公室一起积极参与考核，严格

按责任制考核兑现，保证了各项工作的顺利开展。体现了责任制的严

肃性与公正性。

在今年的财务管理工作中，最重要的一点就是借市局（公司）的

考核体系，采取了工作质量与方针目标的考核机制，将管理的要求与

重点，纳入工作质量与方针目标考核。制定了烟站会计、保管方针目

标工作质量考核标准，将科室费用预算、职工借款写入方针目标。通

过月份考核与工资挂钩，季度与奖金挂钩等兑现按《财务会计制度》

和《会计法》的要求，全面提高财务核算质量，实事求是的体现财务

经营成果，做诚信纳税单位。并顺利通过每年一次的国税、地税关于

纳税情况的检查。

这就强化了财务的监督管理职能，规范了各站所经营行为，有力

保证了各项工作的顺利进行。

四、积极参与企业经营管理，搞好公司财产物资的清查与盘点

随着企业的不断发展，财务的管理职能日益显现。财务管理参与

到企业管理的方方面面，从物资采购中的比价采购小组到基建的招投

标，再到废旧物资的处理等等，财务科都参与其中，起到了其应有的

作用。

为加强对基层站所各项财产物资的管理，迎接各级的指导于检查,

通过现场清查，由物流服务中心建立了烟站、管销所的固定资产、低

值易耗品登记台帐c今年6月份，财务科全体成员利用晚上的时间，

加班加点对各烟站烟用物资的扶持兑现情况进行了核查，通过核查，

提高了基层会计、保管的责任心，规范了烟站的会计基础工作，有效

的防止了错误的出现。这就加强了管理，确保了财产物资的帐帐、帐

实相符，提高了财产物资的利用效能。

五、搞好财经秩序整顿工作，全面做好迎接审计的准备

根据上级局（公司）关于财经秩序整顿工作的要求，结合我公司

自身的实际，认真搞好自查与整顿，特别是把整顿工作视为规范企业

经营行为的良机。首先，对XX年以来的卷烟购、销、存业务认真检

查，并与烟厂核对一致，确保做到帐帐、帐实相符，没有发现违反规

定的行为，保证了自查工作的质量。其次，对基层站所进行全面审计，

加强对金曾会计人员的指导。从会计基础工作导演用物资的扶持兑现,

再到烟叶收购中涉及到的财务工作，财务科人员都一一指导到位，规

范了会计的基础工作，为迎审计署的检查做好了充分的准备。

六、加强资金管理，减少资金占用，提高资金利用率

年初，我公司资产负债率高达，为了切实降低资产负债率，从点

滴做起，控制资金日用，提高资使用效率，首先对欠款情况进行了分

析，会同各业务科室积极回收货款。其次做好现金预算的预算和编报，

防止资金的积压。第三、严格执行省资金结算中心的管理规定，从严

控制烟站资金占用，将物资销售款及时要求上划。从而减少了资金占

用，降低了财务费用，提高了企业经济效益。

七、XX年财务工作计划

为全面搞好XX年全面预算管理与财务管理工作，我们计划重点

抓好以下几个方面的工作：

（一）根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算管理

工作。预算管理作为财务管理中的重要一环，与全面做好财务工作息

息相关。在明年的工作当中，要进一步加强对科室、站所的费用预算

指导与预算管理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预

算管理真正成为全员预算管理，让预算真正发挥其应有的作用。

（二）结合IS09000质量认证，当好领导的参谋，确保完成上级

局（公司）下达的各项指标。今年，公司已走上了良性发展的快车道，

卷烟销售与烟叶经营质量不断提高，企业资产得到进一步净化与整合。

结合市局（公司）贯彻9000质量认证体系，本着“严、深、细、实”

的原则，全面强化两烟责任制的制定与落实，在千辛万苦抓增收的基

础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。同时，认真研究

搞好多种经营工作，围绕盘活资产，对现有闲置的网点和烟站进行对

外租赁；认真清理往来帐户，大力回收货款，减少资金占用，提高企

业资产负债结构，降低企业资产负债率。根据上级公司物资采购的要

求，进一步健全物资比价采购制度。

（三）继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好烟站的基

础工作，提高管理水平。企业越发展进步，财务管理的作用就越突出。

所着企业的不断发展壮大，对财务管理的要求也越来越高。为了适应

这一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高会计从业人员

的水平。在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，

搞好会计的基础工作，为更好的参与企业的经营管理工作打下坚实的

基础。

总之，今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下，在各科室

和基层站所的配合下，按照党委的部署和安排，认真组织落实，取得

了较好的成绩。但是，来年的任务更重，压力更大，我们财务科全体

成员将变压力为动力，积极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企

业管理中的核心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献！

二六年十一月十五日

财务年度总结模板集合篇4

时光流逝，不知不觉间，xx年已经过去一半，在公司各部门领

导和负责人的配合下，财务科认真完成所有财务核算及收支工作，对

公司各部门财务指标进行考核，分析及监督，对各种报表的上报，帐

务的处理等都已时间过半任务过半。在编制预算、资金安排上做到量

入为出，以下是我所总结的xx年上半年财务工作总结，敬请各位领

导提出宝贵意见。

一、以人为本抓管理，夯实基础促工作。

1、坚持学习，不断提高工作能力。

年初我们制定了科室学习计划，坚持正常的科室集体学习与个人

自学相结合的方式，组织科室人员学习政治理论知识和财经专业知识,

树立终身学习的理念，营造浓厚的学习氛围，努力建设在学习中工作、

在工作中学习的学习型科室。不断吸收新知识，与时俱进，适应工作

需要，提升整体工作能力。引导科室人员团结一致、谦虚谨慎、真诚

待人，踏实工作、加强品性修养，做一个高尚而有品位的人，树立良

好形象。

2、明确分工，落实工作责任制。

根据省局党组提出的三化管理的要求，紧紧围绕如何又好又快地

完成今年财务工作的目标任务，积极进娶扎实工作成效显著，为确保

又好又快地完成年度工作目标责任制任务，财务科制定工作岗位责任,

明确人员岗位的职责权限、工作分工和纪律要求，月月有工作计划，

周周有科务会，强化了人员的责任感，加强了内部核算监督，同时促

进了财务人员合作与团结，从制度上奠定了完成年度目标任务的基矗

二、围绕目标抓落实，扎实工作出成效。

1、上半年财务收支情况

全系统实现收入103万元，占年度预算26%,比上年增长-44%；

其中：市局收入40.5万元，占年度预算21.3%,比上年增长-80.2%；

全系统实现支出593.2万元，占年度预算的60.5%,比上年同期

增长38.2%；其中：市局支出220.9万元，占年度预算61.3%,比上年

同期上升41.4%；县级局支出272.3万元，占年度预算43.2册比上年

同期上升29.6%；

2、规范财务管理，年初重新修订了财务管理制度以及对县级局

的预算定额执行标准，认真编制了全系统的财务总预算和各单位的财

务收支预算，为规范财务管理提供了制度保证，今年对全系统的财务

收支两条线的执行情况进行了检查，检查中没有发现大的违反财经纪

律的问题，都是按财务制度的规定执行。

3、加强报账员队伍建设，组织报帐员进行了微机应用技能培训

及相关业务知识培训，下基层指导工作，提高了报帐员办公室自动化

应用能力和工作效力。

4、合理调度资金，保证全系统事业发展的需要。根据年度预算

和全系统事业发展需要，及时调度资金，保证了全系统日常工作的正

常运转。

5、对全系统固定资产进行了核查登记，组织下发了国家局配备

执法车辆和办公用电脑、快检装置、复印机等现代办公设备并组织安

装调试，使全系统的办公条件又上了新的台阶，对全系统往来款进行

了清查，为迎接省局的检查做好了准备。完善了固定资产台账，为下

一步全面资产清查打下了基矗

6、积极整理会计档案，规范会计档案管理。我们克服了时间紧、

任务重的困难，组织全科室人员对20xx年的会计档案进行整理归档，

经过一个多月的努力，完成了会计档案归档工作。

财务年度总结模板集合篇5

在上级财务部门的业务指导下，以年初支公司提出的工作思路为

指导，以提高企业效益为核心，以增强企业综合竞争力为目标，以成

本治理和资金治理为重点，全面落实预算治理，强基础，抓规范，实

现了全年业务制度规范化，经营治理科学化，企业效益最大化，有力

地推动了支公司财务治理水平的进一步提高，充分发挥了财务治理在

企业治理中的核心作用。现将xx年公司贬务工作总结如下：

一、主要指标完成情况。

1、固定费用一一1-9月份累计完成##.5,完成进度计划的117.2,

同比增长27.4,增加支出2312627.8。

2、三项费用一一1-9月份累计完成##.5,完成进度计划的136.3,

同比降低10.5,减少支出171939.2。

3、内部利润——1-9月份完成T#.lx元，较计划进度-828.4x

元增亏252.7x元。

二、以资金治理为契机，不断增强全员的预算治理意识。

近年来，随着企业精细化治理水平的不断强化，对财务治理也提

出了更高的要求。我们以此为契机，根据财务治理的特点以及财务治

理的需要，及时出台了支公司《固定费用治理办法》、《资金预算治理

办法》等一系列相关制度，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、

有考核。在费用控制方面，一是采取定额包干的方式，将手机费、电

话费、班站所办公费、车辆油料费、维修费、线路巡视费等定额控制，

节约归已、超支自负，培养了职工的节约意识。二是采取预算审批的

方式，对定额以外的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用，

一律不予报销。在现金预算方面，为提高现金预算的准确性，在实际

支付时做到，没有现金预算项目的不予支付，超预算支付标准的不予

支付，中国电力资料网从而提高了现金预算意识。在职工借款还款方

面，规定了借款必须于发生当月还款，确实起到了降低借款数额，减

少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。通过预算治理这一有效的治

理手段，职工的规范意识进一步增强，从而有力地带动了财务其他各

项工作的开展。

三、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平。

随着我国经济建设的不断发展，财务会计工作的侧重点和基本点

也在改变，因此财务会计工作不能停留在简单的算账、报账等会计核

算上，应不断更新知识，不断提高理论水平。结合本行业财务工作的

特点，认真进行工作总结，吸取经验、查找不足，保证财务基础工作

的准确、及时、完整，为领导及时、准确、完整的提供财务信息。

最近几年，分公司一直把人员培训视为企业发展，增强企业竞争

力的突破口，财务治理工作同样迫切需要素质较高的会计从业人员，

因此我们根据实际工作的要求，结合支公司学分制考核，年初就制定

了培训计划，有步骤有目的的进行培训。并且于5月份开始每周三全

员定时参加分公司财务处举办的新会计准则培训，在6月份、9月份

还分别参加了省公司和国网公司举办的新会计准则培训班，通过学习,

进一步了解了公司的各项治理制度，懂得了企业财会人员的工作要求,

如何中国电力资料网更好地做好基层财务工作等，进一步激发了干好

财务工作的主动性与积极性，并且也为明年年初即将实施的新准则打

下了良好的基础，

四、以考核为手段，促进财务基础治理水平的提高。

随着企业治理的进一步深入，财务的治理职能逐渐增强。今年，

支公司为加大责任制考核力度，保证责任制的贯彻落实，制定了双文

明考核办法，细化了各项指标和日常工作的考核。在此基础上，我们

也加大了财务基础工作建设，从粘贴票据、装订凭证、签字齐全、印

章保管等最基础的工作抓起，认真审核原始票据，细化财务报账流程。

按照分公司有关通知精神，我们又成立了资金风险安全检查领导组，

具体制定了《资金治理办法》、《货币资金治理办法》、《工资资金治理

办法》、《工程资金治理办法》等，将内控与内审相结合，每月都进行

自查、自检工作，逐步完善了支公司的财务治理体系。

在今年的财务治理工作中，最重要的一点就是借助支公司的考核

体系，采取了工作质量与方针目标的考核机制，将治理的要求与重点，

纳入工作质量与方针目标考核。将费用预算通过月份考核与工资挂钩,

全面提高了财务核算质量，实事求是的体现财务经营成果，做诚信纳

税单位。并顺利通过每年一次的所得税汇算检查以及国家税务总局今

年开展了电力专项检查。

五、积极参与企业经营治理，搞好好公司财产物资的清查与盘点。

随着财务治理职能的日益显现，财务治理参与到企业治理的方方

面面，这其中包括材料物资的采购和废旧物资的处理等。为加强对基

层站所各项财产物资的治理，通过现场清查和新领用登记，各班站所

建立了固定资产、低值易耗品以及安全工器具登记台帐。今年5月份,

财务科材料治理人员加班加点对库存物资情况进行了核查，规范了材

料治理基础工作，确保了库存物资的帐帐、帐实相符，提高了材料物

资的利用效能，顺利通过了公司供给站的检查。下一步，随着新库房

的整合投运，以及对二级库房的清理，我们还将进一步加大对材料物

资的监督治理，以求全面提升财务治理水平。

六、加强资金治理，减少资金占用，提高资金利用率。

近年来，为加强对资金的统一归口治理，规范运作，强化资金使

用的计划性、预算性、效率性和安全性，尽可能地规避资金风险，通

过银行账户的清理归并，建立了与国网公司相适应的银行帐户治理体

制。今年为进一步减少资金占用，提高资金利用率，今年重点对现金

流量、未达帐项、应收应付款项、流动资产周转率等一些项目加大了

考核力度，并且通过一年的运行发现现金流量明显提高，资金周转率

显著加快。三是建立了统一的财务预算治理制度。通过建立覆盖支公

司所有层次以及业务范围内的资金预算，确保了资金的使用合理、规

范、安全、有效。四是严格执行现金治理制度，实行财务制约制度。

以上制度的建立和实施更加有效地减少了资金的占用，降低了财务费

用，提高了企业经济效益。

七、xx年财务工作计划。

为全面搞好XX年全面预算治理与财务治理工作，我们计划重点

抓好以下几个方面的工作：

（一）根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好预算治理工

作。预算治理作为财务治理中的重要一环，与全面做好财务工作息息

相关。在明年的工作当中，要进一步加强对科室、站所的费用预算指

导与预算治理，认真做好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算

治理真正成为全员预算治理，让预算真正发挥其应有的作用。

（二）结合新会计准则的实施，当好领导的参谋，确保完成上级下

达的各项指标。随着公司逐步走上良性发展轨道，经营质量不断提高,

企业资产得到进一步净化与整合。结合绩效考核治理，本着“严、深、

细、实''的原则，全面强化责任制的制定与落实，在售电收入增收的

基础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。同时，围绕盘

活资产，对现有闲置的资产进行盘点；加大电费回收力度，保证每月

电费回收真正结零;减少资金占用率，提高企业资产周转速度。

根据上级公司物资采购的要求，进一步健全物资比价采购制度。

（三）继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好财会基础工

作，提高治理水平。企业越发展进步，财务治理的作用就越突出c所

着企业的不断发展壮大，对财务治理的要求也越来越高。为了适应这

一要求，就必须继续开展会计从业人员的培训，提高中国电力资料网

会计从业人员的水平。在提高会计人员水平的基础上，进一步加强检

查督促与指导，搞好会计的基础治理工作，为更好的参与企业的经营

治理工作打下坚实的基础。

总之，今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下，在各科室

和基层站所的配合下，按照支公司的总体盖署和安排，认真组织落实,

取得了较好的成绩C但是，来年的任务会更重，压力会更大，我们财

务科全体成员将变压力为动力，做好XX年工作计划，积极进取，开

拓创新，充分发挥财务治理在企业治理中的核心作用，为企业的发展

壮大做出新的更大的贡献！

财务年度总结模板集合篇6

以前我认为自己对数字不敏感，不喜欢从事数据工作，就没有想

过要做财务工作，但是没想到大学毕业从事的第一份工作就是财务工

作，在基层一干就是一年。通过这一年的财务工作，我发现自己可以

胜任这个工作，复杂的数据没那么可怕，做起报表和账目也开始得心

应手，于是喜欢上了这项工作，慢慢的找到了自己的方向。也许我们

不知道明天会发生什么，但是我清楚自己今天应该做什么。20xx年

已接近尾声，下面是我对这一年工作的总结。

一、在工作上，扎实做好本职工作

一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组织和领导的

安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项工作任务。由于财会工

作繁事、杂事多，其工作都具有事务性和突发性的特点，在财务战线

上，本人始终以敬业、热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来

报账的同志，能够伏到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法

律法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报账时间：

对真实、合法的凭证，及时给予报销；对不合规的凭证，指明原因，

要求改正。努力提高工作效率和服务质量，以高效、优质的服务，保

障单位的后勤财务工作顺利开展。

二、在思想上，认真履行廉政建设

作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职责，坚守工

作岗位，遵守工作制度和职业道德，做好财务工作计划，乐于接受安

排的常规和临时任务，如完成单位领导离任审计、廉政专项治理、自

查自纠情况报告及清房相关事项等。

一年来，我虽然在自己的本职工作岗位上认真严格负责的工作，

并且圆满完成了领导交付的其它的工作，但在实际工作中，自己还存

一些不足和差距。今后的工作中我一定会克服不足，争取更好的工作

业绩。

财务年度总结模板集合篇7

年初，置业公司经营管理模式调整，财务工作并入财务部；客旅

分公司人员分流，财务工作又并入财务部；新公司像雨后的春笋一样

不断地涌现，会计核算、财务管理工作纳入财务部。科年*月份集团

公司推出财务合同管理月，财务部被推向了阵地最前沿；**年*月份

集团公司实际预算管理，财务部是冲锋陷阵的先锋队。公司内部，要

求管理水平的不断地提升，外部，税务机关对房地产企业的重点检查、

税收政策调整、国家金融政策的宏观调控，在这不平凡的一年里全体

财务人员任劳任怨、齐心协力把各项工作都扛下来了，下面总结一下

一年来的工作。

一、职能发展

过去的一年，财务部在职能管理上向前迈出了一大步。

*、建立了成本费用明细分类目录，使成本费用核算、预算合同

管理，有了统一归口的依据。

*、对会计报表进行梳理、格式作相应的调整，制订了会计报表

管理办法。使会计报表更趋于管理的需要。

*、修改完善了会计结算单，推出了会计凭证管理办法，为加强

内部管理做好前期工作。

*、设置了资金预算管理表式及办法，为公司进一步规范目标化

管理、提高经营绩效、统筹及高效地运用资金，铺下了良好的基矗

财务合同管理月总结

公司推出“财务、合同管理月活动”，说明公司领导对财务、合

同管理工作的重视，同时也说明目前财务管理工作还达不到公司领导

的要求。

为了使财务人员能充分地认识“财务、合同管理月活动”的重要

性，财务总监姚总亲自给财务部员工作动员，会上针对财务人员安于

现状、缺乏竞争意识和危机感，看问题、做事情缺少前瞻性，进行了

一一剖析，同时提出财务部不是核算部，仅仅做好核算是不够的，管

理上不去，核算的再细也没用，核算是基础，管理是目的，所以，做

好基础工作的同时要提高管理意识，要求财务人员在思想上要高度重

视财务管理。如对每一笔经济业务的核算，在考虑核算要求的同时,

还要考虑该项业务对公司的现在和将来在管理上和税收政策上的影

响问题，现在考虑不充分，以后出现纸漏就难以弥补。针对“财务、

合同管理月活动”进行了工作布置。

*、根据房地产行业的特殊性结合公司管理要求对开发成本、期

间费用的会计二级、三级明细科目进行梳理，并对明细科目作简要说

明，目的，一是统一核算口径，保证数据归集及分析对比前后的一致

性；二是为了便利各责任单元责任人了解财务各数据的内容。这项工

作本月已完成，并经姚总审核。目前进入贯彻实施阶段。

*、配合目标责任制，对财务内部管理报表的格式及其内容进行

再调整，目的，一是要符合财务管理的要求；二是要满足责任单元责

任人取值的要求及内部考核的要求。财务内部管理报表已经多次调整

修改，建议集团公司对新调整的财务内部管理报表的格式及其内容进

行一次认证，并于明确，作为一定时期内相对稳定的表式。

*、针对外地公司远离集团公司，财务又独立设立核算机构，为

加强集团公司对外地公司的管理，保证核算的统一性、信息反馈的及

时性，提出了与驻外地公司财务工作联系要求。**月份与宁波公司财

务进行交流，将财务核算要求、信息传递、对外报表的审批程序、上

报集团公司的报表都进行了明确。

*、对各公司进行一次内部审计，目的，是对各公司经营状况进

行一次全面地了解，为今后财务管理做好基础工作。

*、根据公司的要求对部门职责进行了修改，并制订了部门考核

标准。为了使会计核算工作规范化，重新提出《财务工作要求》，要

求从基础工作、会计核算、日常管理三方面提出，目的是打好基矗内

部开展规范化工作，从会计核算到档案管理，从小处着手，全面开展，

逐步完善财务的管理工作。

*、会计知识的培训，我们从三方面考虑培训内容，一是《会计

法》，要了解会计知识，首先要了解这方面的法律知识；二是会计基

础知识，非专业人员学习这方面知识的目的要明确，目的是为了看懂

会计报表，为了能看懂报表，就要了解一些基础的东西；三是如何看

报表，这是会计知识培训的重点。

经过调研、沟通、设计，于*年**月推出《成本费用明细分类目

录及说明》；于*年**月**日推出《会计报表管理试行办法》；*年*月

**日推出《会计凭证管理试行办法》。

会计报表推出次行求个月后，从会计报表格式设置上看，报表格

式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。但房地产

行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异，这样“损

益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增添一个表

补充；另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个公司的财

务状况能较全面地反映。已设计好”会计报表（内）IV《经营情况表》”

和“会计报表（内）V《融资及融资成本情况表》

会计凭证使用涉及到每个公司和部门，下文后财务部进行电话通

知，*月份实行逐步换新的办法，*月份要求全面试行。试行一个月时

间来看，主要暴露自来的问题是单子如何填写与审批程序怎么走。针

对这些问题，我们组织各公司综合管理人员进行交流，明确有关事项,

解决设计上的不足C*年*月份，针对会计凭证管理试行情况，再一次

征求各公司对报销单据意见，根据大家的建议，对会计结算单据作进

一步完善，并于*年*月**日下发了有关规定。

经过财务合同管理月活动，财务部的管理意识加强了，管理能力

也得以提高，财务部从会计核算向财务管理迈出了关键的一步，但我

们的管理水平离公司发展的需要还有很大的差距，需要我们不断地完

善和提高。

二、职能管理

（一）核算工作

核算工作是本部门大量的基础工作，资金的结算与安排、费用的

稽核与报销、会计核算与结转、会计报表的编制、税务申报等各项工

作开展都能有序进行、按时完成。

*、会计审核

会计审核是把好企业经济利益的关键，严格按有关规定执行，决

不应个人面子而放松政策。

如，亲亲家园项目地处余杭良诸，根据税法规定建筑安装工程专

用发票必须使用项目地税务机关提供的发票，否则建设单位不得在税

前列支，为此我们对工程发票的来源严格审核，并将此项规定传达到

项目公司，目前工程量大的施工单位均在当地税务机关办理相关手续,

并使用当地税务机关提供的发票。在审核中发现一些临时工程、零星

工程的施工发票未按规定办理，我们在严格审核退回的同时，帮助他

们联系税务机关如何开具工程发票的事宜，使企业双方利益都得到有

效的保障。

*、材料核算

材料占工程成本比重较大，同时也是保证产品质量的重要因素之

一。通过甲供材料的方式，解决了这方面的质量问题，但在价格这个

不确定因素上难以控制，从下半年开始建筑材料价格不断上升，甚至

出现断货现象，特别是水泥价格翻一番，还提不到货，为了确保工期

顺利进行，配合材料部门调整采购结算方式，由原来的先提货后付款

改为先付款后提货C

公司与供货商结算材料款一般较迟，现在送货清单是在结算时才

转到财务，一是造成财务不能及时向用料施工单位结算材料款，二是

由于时间较长给财务与施工单位核对增加难度，已发现过送货清单的

领用人签字与用货单位的签字不符的问题。如：杭州友联建材有限公

司供应的“楼梯砖二*年**月**日供给浙江大经有限公司和*年**月

**日供给浙江闻堰建筑有限公司“楼梯砖”于*年*月*日前来办理结

算，时间跨度近一生，在与施工单位核对时发现浙江大经材料员签名

非本人手迹，当时该款项未办理结算支付，要求核对无误后再付货款。

在材料采购调拨过程中，我们感觉在材料管理的“采购--供货

-一结算”三个环节中，我们只掌握了两头，对供货这一环节掌握不

够，材料供应均由厂家与施工单位交接，我方是否参与验收不清楚,

因收货单上无我方人员的验收签字，这就无法掌握材料实际到场的品

质与数量。如*月份与施工单位核对钢材时发现同一份“供货单”，施

工单位提供的“收货联”与厂家提供的“结算联”在钢材等级上出现

差异，经核实，是厂家供货时未注明等级，发现后也未及时补救，只

在“结算联”上进行了修改。提醒我们如何管理好材料“采购-一供

货-一结算”三个环节，特别是供货环节监控管理。

*、会计内部报表执行

对*月份会计报表审核中发现存在的.问题，如：①@#¥公司的“费

用明细表”明细目录未按新规定执行，使用的仍然是老格式，发现后

要求重新调整编制；②宁波公司未按新表编制，因为信息传递上的出

了问题，已通知从*月份报表按新表式编制。对这件事的反思，一项

新工作的推行，一是要责任人大力宣传并监督执行，二是执行人足够

重视并自觉执行，只有这样一项新工作才能有效地推行。

对会计报表推出执行*个月后进行反检，从会计报表格式设置上

看，报表格式设置还是比较科学，能比较清晰地反映会计的有关信息。

但房地产行业的特殊性，销售收入与结算利润有一个时间上的差异,

这样“损益明细及异动情况表”就无法全面反映出损益情况，需要增

添一个表补充；另外需要增添反映“财务费用”的报表。这样对一个

公司的财务状况能较全面地反映。已设计好”会计报表（内）IV《经

营情况表》”和“会计报表（内）V《融资及融资成本情况表》并

布置集团公司和嘉和公司在编制*月份报表时试行。本打算在*月份报

表中全面推广，因这项工作的前期工作量较大，由于*月份开展税务

自查工作把此事担搁了，要求*月份落实执行。

*、销售管理

春节前后按揭放款缓慢，针对这个问题，姚笑君副总裁亲自督阵,

由财务部与销售部门进行了核对查明原因，并催促银行放款。并明确

了职责，按揭资料由销售部门负责，整理完整的资料提供给按揭放款

银行的同时，将名册报财务部，财务负责停放工作，在规定放款期限

内未放款的由财务与银行交涉并查明原因。

*月份公司加强了财务部销售管理力量，加强了对销售台帐的审

核，加快了财务销售明细的编制，及时与销售置业部的销售月报表进

行核对，并对销售计划完成情况、销售政策执行、未收款原因进行分

析，提出有关措施。如：从*月份开始银行有关个人住房贷的门槛提

高，要求客户提供的资料增加和贷额度的控制，建议置业部在签约及

办理按揭前与客户说明情况，或了解清楚客户的相关信息，避免按揭

办理后反复工作；对银行提出的黑名单客户抓紧催促办理相关手续，

并对这批客户多加关注。

*、税务政策及纳税申报

运用税务政策，向税务机关申报集团公司向下属子公司计提管理

费的申请，经杭州市地方税务局检查审核于*年*月**日下文批复同意

杭州建设集团有限公司对杭州山水人家置业有限公司、杭州坤和建设

有限公司等*户企业按不超过当年销售收入*96的比例提取*年度总机

构管理费。*年会计决算中集团公司向山水人家置业公司提取了.**

万元。

对*年养老保险进行清算，整个集团养老保险分四个公司交费，

集团公司、客旅分公司、@#¥公司、宁波公司，今年社区公司也单独

开户交费。在集团参保人员较多，各公司人员都有，不利于管理，我

们看出参保人按块划分，集团公司主要纳入集团本部、山水公司、三

墩公司员工及外派人员；@#¥公司员工划到余杭；客旅中心划入客旅

分公司；社区员工由社区统一办理；宁波当地人员在宁波公司办理。

这样利于管理，对该项费用支出便于掌握，主要还是有利于接受税务

与社保的检查。

*年度，山水置业公司产生利润，为弥补以前年度的亏损

,我们做了税务审计和申报工作，经多方努力于*年*月获得所得

税退税返还**万元0

根据浙地税发口号文件《浙江省地方税务局浙江省财政厅关于个

人取得差旅费津贴、误餐补助收入征收个人所得税问题的通知》，从

月份开始在工资核算上进行相关调整，一是企业可在税前列支；二是

员工可减轻税赋。

（二）审计工作

*、山水置业公司一期交付结算后产生了利润，在进行所得税申

报的同时，办理以前年度亏损弥补申报。为弥补以前年度亏损委托杭

州天瑞税务师事务所对山水置业公司*年、*年及*年进行了税务审计

（*年、*年已审计过），出据的审计结果符合公司利益，西湖区地方

税务征管局已对山水置业公司前五年的亏损进行了核实。

*、委托浙江兴合会计师事务所对集团公司、山水置业、@#¥置

业、客运中心、集团合并报表进行会计审计，审计的目的是为了融资

的需要。已取得了集团公司、山水置业、@#¥置业、客运中心审计报

告，审计报告出据的审计结果基本符合公司要求。集团合并报表的会

计审计报告经过蹉商获得了有效的会计审计报告。

*、委托浙江兴合会计师事务所对集团公司增资的验资工作，已

取得有效的验资报告。

*、*月份对各公司财务状况进行了一次审计；**月份对客旅分公

司*年经营进行了内部审计；对投资企业彩虹城项目的*年会计报表进

行复核；*月份对社区服务公司*年经营情况自查工作进行了布置，并

进行了财务审计。

*、今年房地产行业是税务机关重点审查对象，为此我们在*月份

已对*年的有关会计资料进行复检，做好有关准备工作。*月*日，杭

州市审计局前来对山水置业公司进行税务的延伸审计，由于准备充分,

审计后对我们的会计核算规范性给予肯定。

*、*年*月**日，杭州市地方税务局稽查二局召开属管辖的下房

地产企业税收缴纳情况稽查工作会议。本次税务大检查在全省范围开

展，会上对税务大检查工作进行了布置，税务大检查工作分三个阶段，

第一阶段，为自查阶段，时间从*月**日至*月**日，给企业一个补交

的机会；第二阶段，为市地方税务局稽查二局对重点企业进行稽查，

时间从*月下旬至*月底，对以下三类企业为必查对象：①自查情况空

白的；②销售利润率不到*的；③不交自查情况表的，另外按自查户

数的%比例确定重点检查对象；第三阶段，为省局重点检查。

公司领导对这次税务大检查工作非常重视，姚笑君副总裁会后亲

自布置了自查工作，要求财务人员全力以赴做好自查工作，经过天的

奋战，完成了自查工作。在自查申报过程中，认真对待税务机关的查

询，在姚笑君副总裁统一部署下顺利通过自查申报，未将我公司列入

重点检查行列。

能过这次税务自查，我们感到会计核算的基础工作还需要进一步

加强，基础工作是一切工作的根本。我们将进一步开展会计规范化,

特别是对会计制度和税务政策有差异的问题多咨询研究，尽可能做好

会计处理，在对每笔会计核算都要有统盘考虑和长远的观念

（三）财务分析

财务分析工作已开展，但仍处在账面上说明分析，分析深度不够。

为提高财务分析能力，把财务分析纳入日常工作中去。要求日常做好

财务分析资料的收集，每月有在《会计报表会签单》对财务主要情况

进行说明；*月*月报表按季度对财务状况进行简要分析说明；*月份

报表按公司经营年度对财务状况进行分析说明；**月份报表按会计年

度进行分析说明。

为了提高公司的财务分析能力，较全面地反映一定时期的财务情

况，对财务分析内容作了概要说明，主要内容如下：

*、资产结构变动的分析，以资产负责表为主，对资产负债的分

析、流动性和变现能力的分析、长短期负债和偿还能力的分析，对资

产分布和资金营运是否合理、资本结构的是否正常、盈利能力和资产

管理水平、是否存在潜在的财务风险进行评价。

*、损益情况的分析，以损益表为主，对盈利目标是否完成进行

分析，对收入、成玄、费用、税金的配比进行分析，评价其经营活动

的绩效和经营结构，反映主营业务与其他业务对利润的影响。

*、收入情况的分析，对销售收入预算执行情况进行分析，反映

当期的房屋销售与回款情况；签约情况；分析存量资源的原因、影响

回款的因素；其他收入的分析。

*、成本、费用支出的分析，对成本、费用支出预算执行情况进

行分析，实际支出与预算异动的原因分析，成本、费用支出对资金的

影响分析，费用之间的比例分析。

*、对外投资变动情况的分析，长、短期投资的收益分析，投资

结构的变动原因分析，长期投资与所有者权益的比例分析。

*、固定资产变动情况的分析，新增、减少、损坏、报废固定资

产情况，固定资产的净值率，固定资产的结构情况，完好情况等。

*、融资贷情况的分析，融资对资产的影响，融资结构的分析，

融资成本的分析，融资的利用情况等。季度分析和年度分析应根据各

项借款的利息率与资金利润率的对比，分析各项借款的经济性，以作

为调整借款渠道和计划的依据之一。

*、往来情况的分析，关联企业之间往来、协作单位之间的往来

分析，变现能力与帐龄分析，催收情况。

*、税赋的分析，税费计缴情况，税费对企业和影响，税收政策

对企业的影响。

、材料的分析，材料结构分析；材料采购价格与调拨价格进行对

比，反映施工单位对甲供材料的用量情况异动；材料采购价格与近期

市场价格进行对比，反映材料价格的变动情况等。

、其他需要说明的事项，

(*)会计核算方式变更说明。

(*)各项指标与上年同期对比的增减水平比。

(*)对其他影响企业效益和财务状汇较大的项目和重大事件做

出分析说明。

、措施与建议

通过分析对所存在的问题，提出解决措施和途径。

(*)根据分析结合具体情况，对企业生产、经营提出合理化建

议。

(*)对现行财务管理制度提出建议。

(*)总结前期工作中的成功经验。

财务分析除了财务报表分析外，还有其他多方面的分析，如材料

采购、核对、调拨、结算的分析，销售完成情况与回款情况的分析,

预算执行情况的分析等等，这些分析工作都需要我们去做的事。销售

分析、预算分析已经开展，材料分析争取*月份开展。

（四）资金管理

*、认真做好资金结算的日清月结工作，及时反映资金的流向和

存量情况，根据公司的资金需求量做好资金筹措工作。目前房款收入

较大，公司沉积资金较多，由于近期没有较安全的投资项目，继续与

银行密切合作办理协定存款业务，通过采用“通知存款”和“协定存

款”，提高公司存款资金增值率。

*、至月底共向银行贷*.*亿元，同时正在办理新的贷手续，及

企业信资评议工作C

（五）预算管理

预算管理工作在*年*月新推出的一项工作，具体职能落实到财务

部。在对*月份集团本部资金使用进行了预算编制过程中，由于没有

模式，实行自创，编制的结果并不如人意，但走出了预算管理的第一

步。对*月份资金使用预算编制有较高的提高，各项目公司也随之展

开，经过一段时间的实行，暴露出一些问题，为此公司领导提出统一

规范的要求，*月份推出了资金预算表式和编制说明。

在预算执行过程中发现一些问题，并在预算执行情况评议中予以

明确。

*、在预算执行过程中，部分事业公司有预算支付的项目，在结

算过程中发现问题，需要重新核实而推迟结算。这是采用了利益高于

一切的原则，只要是有利于公司事项，把原因说明，在考核中公司将

给予支持，但该预算费用在下月度支付时仍须申报预算。

*、部分事业公司在月末结算的项目，因相关手续尚未办理完毕，

致使本月预算未执行，但在下月预算中没有编制进去，造成两头踏空

现象。针对此类现象，相关经办人员要加强预算意识，预见本月结算

不了的，在下个月度须重新审报。

*、因预算执行中常有不可预见的事项发生，事业公司现都以急

件申办、。针对此类情况，原则上对重大的事项、影响较大的事项允许

采用特批手续办理，审批程序按规定办理；一般事项原则上不予办理。

*、针对预算中遗漏的，事业公司往往采用追加预算，但追加预

算在审核程序上又不完备。考虑到预算的严肃性，原则上不同意追加，

如有急件按特批程序办理。

*、各事业公司在一定程度上存在着预算代替一切的想法，认为

预算已经报了，结算审批程序可从简。各责任单元必须清楚，预算是

企业为了搞好资金的统筹和运用，提高企业经济效益的一种管理手段,

并不能代替一切，相关的程序必须按公司相关规定执行。

三、职能服务

财务部门既是管理部门又是服务部门，在加强严格管理的同时又

要做好热情服务工作，这是两种不同角色的转换，在严格管理的同时

不失笑容，在热情服务的同时不失原则，这就是我们工作的要求。

*、在会计审核中，严格按规定办事，一就是一，对审核中发现

的非原则问题仔细地向经办人员说明，并告知如何办理相关手续和解

决问题的办法。

*、财务信息的服务，在工作年度初期就向各事业公司征询，需

要财务部提供那些信息，由于各公司均未提出要求，所以信息的提供

是按财务人员的思路归集的，不一定能满足事业公司的需求，新年度

我们将继续做好征询工作，把信息服务工作做得更到位。

*、咨询服务，对前来咨询财务、税务知识和政策法规等有关问

题，我们都能尽自己所能耐心解说。对公司新出台的规定做到边贯彻

边学习，如：结算单的修改出台、预算管理表格设定的出台，在使用

时大家遇到很多问题，为此我们提供咨询的同时吸收各方意见，不断

提高认识，做好服务工作。

*、配合协调工作

①配合*置业公司做好第四批房源的集中销售收款工作；配合山

水置业公司做好清水湾交付结算工作。

②为了做好白荡海东苑产权延期办理的赔付工作，连续天派人到

现场办理赔付工作C

③根据山水人家二期交付需要，派人到现场办理交付结算工作，

大量的外派工作给本部增加了很大的压力，为了做好各项工作，

我们做好人员安排C

四、自身建设

本年财务部工作负荷相当大，年初@#¥置业公司经营管理模式调

整，财务工作并入财务部；客旅分公司人员分流，财务工作又并入财

务部；新公司像雨后的春笋一样不断地涌现；财务合同管理月的开展;

预算管理工作的落实；房地产企业税务大检查等工作，为了各