基金从业考试目录及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试目录及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金募集条件的表述中，符合《证券投资基金法》规定的是（）。

A.基金募集金额不低于人民币2亿元人民币

B.基金管理人必须具备5年以上基金管理经验

C.基金托管人必须为商业银行

D.基金募集期限为1个月以上，但不得超过3个月

2.基金份额持有人大会的议事规则由（）制定。

A.中国证监会

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金行业协会

3.下列关于基金信息披露的表述中，正确的是（）。

A.基金招募说明书只需在基金合同生效前披露一次

B.基金季度报告中的净值公告只需披露基金份额净值

C.基金年度报告中的财务会计报告需经审计

D.基金信息披露只需披露绝对信息，无需披露相对信息

4.基金管理人内部控制制度的核心是（）。

A.风险评估

B.信息披露

C.资产管理

D.内部审计

5.下列关于基金投资禁止行为的表述中，错误的是（）。

A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益

B.基金托管人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保

C.基金管理人不得从事内幕交易

D.基金管理人可以投资于与其基金管理业务相关的企业发行的证券

6.基金合同中必须载明的事项不包括（）。

A.基金运作方式

B.基金资产净值的计算方法

C.基金份额的发售、交易、申购、赎回方式

D.基金管理人的报酬

7.下列关于基金业绩评价的表述中，正确的是（）。

A.基金业绩评价应以基金净值增长率为主要指标

B.基金业绩评价应考虑风险调整后的收益

C.基金业绩评价只需考虑短期业绩

D.基金业绩评价无需考虑基金规模的影响

8.下列关于基金估值方法的表述中，错误的是（）。

A.上市交易股票和债券的估值通常采用收盘价

B.不上市交易股票的估值通常采用市盈率法

C.期货合约的估值通常采用市场价

D.期权合约的估值通常采用Black-Scholes模型

9.基金管理人聘用外部服务机构时，应当建立（）制度。

A.信息披露

B.内部控制

C.风险管理

D.资产管理

10.下列关于基金行业监管的表述中，正确的是（）。

A.中国证监会负责基金行业的日常监管

B.基金行业协会负责基金行业的自律管理

C.基金管理人无需接受中国证监会的监管

D.基金托管人只需接受基金管理人的监督

11.基金募集期间募集的资金应当存放在（）。

A.基金托管人指定账户

B.基金管理人指定账户

C.基金份额持有人指定账户

D.中国证监会指定账户

12.基金合同生效后，基金管理人应当在（）日内向中国证监会报告。

A.5

B.10

C.15

D.20

13.下列关于基金投资组合管理的表述中，正确的是（）。

A.基金投资组合管理应以追求高收益为主要目标

B.基金投资组合管理无需考虑风险控制

C.基金投资组合管理应遵循分散投资原则

D.基金投资组合管理只需考虑短期市场走势

14.基金信息披露的及时性原则要求基金信息披露应在（）内进行。

A.基金合同生效后

B.基金份额持有人大会召开前

C.重大事件发生之日起2日内

D.基金季度报告编制完成之日起

15.下列关于基金管理人治理结构的表述中，正确的是（）。

A.基金管理人董事会只需对股东负责

B.基金管理人监事会只需对基金份额持有人负责

C.基金管理人董事会应设立风险管理委员会

D.基金管理人董事会无需设立专门委员会

16.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当（）。

A.立即停止基金投资

B.向中国证监会报告

C.向基金份额持有人公告

D.向基金托管人报告

17.下列关于基金非公开募集基金的表述中，正确的是（）。

A.基金非公开募集基金可以公开宣传

B.基金非公开募集基金的投资者人数不得超过200人

C.基金非公开募集基金可以上市交易

D.基金非公开募集基金无需备案

18.基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在（）日内予以纠正。

A.1

B.2

C.3

D.5

19.下列关于基金管理人内部控制制度的表述中，错误的是（）。

A.基金管理人内部控制制度应覆盖基金管理的各个环节

B.基金管理人内部控制制度应由基金份额持有人制定

C.基金管理人内部控制制度应定期进行评估和改进

D.基金管理人内部控制制度应设立独立的内部审计部门

20.基金信息披露的完整性原则要求基金信息披露应（）。

A.仅披露对投资者有利的信息

B.仅披露绝对信息

C.披露所有可能影响投资者决策的信息

D.披露部分关键信息

二、多选题（共20分，多选、错选均不得分）

21.下列关于基金募集条件的表述中，符合《证券投资基金法》规定的有（）。

A.基金募集金额不低于人民币2亿元人民币

B.基金管理人必须具备5年以上基金管理经验

C.基金托管人必须为商业银行

D.基金募集期限为1个月以上，但不得超过3个月

22.基金合同中必须载明的事项包括（）。

A.基金运作方式

B.基金资产净值的计算方法

C.基金份额的发售、交易、申购、赎回方式

D.基金管理人的报酬

23.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的有（）。

A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益

B.基金托管人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保

C.基金管理人不得从事内幕交易

D.基金管理人可以投资于与其基金管理业务相关的企业发行的证券

24.基金信息披露的及时性原则要求基金信息披露应在（）内进行。

A.重大事件发生之日起2日内

B.基金季度报告编制完成之日起

C.基金份额持有人大会召开前

D.基金合同生效后

25.下列关于基金管理人治理结构的表述中，正确的有（）。

A.基金管理人董事会只需对股东负责

B.基金管理人监事会只需对基金份额持有人负责

C.基金管理人董事会应设立风险管理委员会

D.基金管理人董事会无需设立专门委员会

26.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当（）。

A.立即停止基金投资

B.向中国证监会报告

C.向基金份额持有人公告

D.向基金托管人报告

27.下列关于基金非公开募集基金的表述中，正确的有（）。

A.基金非公开募集基金可以公开宣传

B.基金非公开募集基金的投资者人数不得超过200人

C.基金非公开募集基金可以上市交易

D.基金非公开募集基金无需备案

28.基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在（）日内予以纠正。

A.1

B.2

C.3

D.5

29.下列关于基金管理人内部控制制度的表述中，正确的有（）。

A.基金管理人内部控制制度应覆盖基金管理的各个环节

B.基金管理人内部控制制度应由基金份额持有人制定

C.基金管理人内部控制制度应定期进行评估和改进

D.基金管理人内部控制制度应设立独立的内部审计部门

30.基金信息披露的完整性原则要求基金信息披露应（）。

A.仅披露对投资者有利的信息

B.仅披露绝对信息

C.披露所有可能影响投资者决策的信息

D.披露部分关键信息

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金募集期间募集的资金应当存放在基金托管人指定账户。（）

32.基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证监会报告。（）

33.基金投资组合管理应以追求高收益为主要目标。（）

34.基金信息披露的及时性原则要求基金信息披露应在重大事件发生之日起2日内进行。（）

35.基金管理人董事会只需对股东负责。（）

36.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当立即停止基金投资。（）

37.基金非公开募集基金的投资者人数不得超过200人。（）

38.基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在3日内予以纠正。（）

39.基金管理人内部控制制度应由基金份额持有人制定。（）

40.基金信息披露的完整性原则要求基金信息披露应披露所有可能影响投资者决策的信息。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金募集期间募集的资金应当存放在________指定账户。

42.基金合同生效后，基金管理人应当在________日内向中国证监会报告。

43.基金投资组合管理应遵循________原则。

44.基金信息披露的及时性原则要求基金信息披露应在________内进行。

45.基金管理人董事会应设立________委员会。

46.基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当向________报告。

47.基金非公开募集基金的投资者人数不得超过________人。

48.基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在________日内予以纠正。

49.基金管理人内部控制制度应覆盖基金管理的________环节。

50.基金信息披露的完整性原则要求基金信息披露应________。

五、简答题（共15分，每题5分）

51.简述基金募集的条件。

52.简述基金信息披露的原则。

53.简述基金管理人内部控制制度的主要内容。

六、案例分析题（共30分）

54.某基金管理人A基金，在基金募集期间，募集的资金存放在基金管理人自己指定的账户，并在基金合同生效后15日内向中国证监会报告。该基金管理人内部控制的缺陷有哪些？请结合案例进行分析。

一、单选题

1.A

解析：根据《证券投资基金法》第五十条规定，基金募集金额不低于人民币2亿元人民币，因此A选项正确。B选项错误，因为《证券投资基金法》第五十二条规定，基金管理人必须具备基金管理资格，但未规定必须具备5年以上基金管理经验。C选项错误，因为《证券投资基金法》第五十三条规定，基金托管人可以为商业银行，但未规定必须为商业银行。D选项错误，因为《证券投资基金法》第五十四条规定，基金募集期限为1个月以上，但不得超过3个月。

2.B

解析：根据《证券投资基金法》第六十一条规定，基金份额持有人大会的议事规则由基金管理人制定，因此B选项正确。

3.C

解析：根据《证券投资基金法》第六十八条规定，基金招募说明书应当在基金合同生效前披露，并至少披露一次，因此A选项错误。根据《证券投资基金法》第六十九条规定，基金季度报告中的净值公告应当披露基金份额净值和基金份额累计净值，因此B选项错误。根据《证券投资基金法》第七十条规定，基金年度报告中的财务会计报告应当经审计，因此C选项正确。根据《证券投资基金法》第七十一条规定，基金信息披露应当遵循完整性、准确性、及时性、公平性原则，因此D选项错误。

4.A

解析：根据《证券投资基金法》第五十六条规定，基金管理人内部控制制度的核心是风险评估，因此A选项正确。

5.D

解析：根据《证券投资基金法》第五十七条规定，基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益，因此A选项正确。根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金托管人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保，因此B选项正确。根据《证券投资基金法》第五十九条规定，基金管理人不得从事内幕交易，因此C选项正确。根据《证券投资基金法》第六十条规定，基金管理人不得投资于与其基金管理业务相关的企业发行的证券，因此D选项错误。

6.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条规定，基金合同中必须载明的事项包括基金运作方式、基金资产净值的计算方法、基金份额的发售、交易、申购、赎回方式、基金管理人的报酬，但未包括基金资产净值的计算方法，因此B选项错误。

7.B

解析：根据《证券投资基金法》第六十二条规定，基金业绩评价应以基金净值增长率为主要指标，但应考虑风险调整后的收益，因此A选项错误，B选项正确。根据《证券投资基金法》第六十三条规定，基金业绩评价应考虑基金规模的影响，因此C选项错误。根据《证券投资基金法》第六十四条规定，基金业绩评价应考虑长期业绩，因此D选项错误。

8.B

解析：根据《证券投资基金法》第六十五条规定，上市交易股票和债券的估值通常采用收盘价，因此A选项正确。根据《证券投资基金法》第六十六条规定，不上市交易股票的估值通常采用市场价，因此B选项错误。根据《证券投资基金法》第六十七条条规定，期货合约的估值通常采用市场价，因此C选项正确。根据《证券投资基金法》第六十八条规定，期权合约的估值通常采用Black-Scholes模型，因此D选项正确。

9.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金管理人聘用外部服务机构时，应当建立内部控制制度，因此B选项正确。

10.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，中国证监会负责基金行业的监管，但日常监管由基金行业协会负责，因此A选项错误，B选项正确。根据《证券投资基金法》第五十五条规定，基金管理人需接受中国证监会的监管，因此C选项错误。根据《证券投资基金法》第五十六条规定，基金托管人需接受基金管理人和中国证监会的监管，因此D选项错误。

11.A

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条规定，基金募集期间募集的资金应当存放在基金托管人指定账户，因此A选项正确。

12.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条规定，基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证监会报告，因此B选项正确。

13.C

解析：根据《证券投资基金法》第六十二条规定，基金投资组合管理应遵循分散投资原则，因此C选项正确。

14.C

解析：根据《证券投资基金法》第七十一条规定，基金信息披露的及时性原则要求基金信息披露应在重大事件发生之日起2日内进行，因此C选项正确。

15.C

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人董事会应设立风险管理委员会，因此C选项正确。

16.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当向中国证监会报告，因此B选项正确。

17.C

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金非公开募集基金的投资者人数不得超过200人，因此C选项正确。

18.C

解析：根据《证券投资基金法》第七十二条规定，基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在3日内予以纠正，因此C选项正确。

19.B

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人内部控制制度应由基金管理人制定，因此B选项错误。

20.C

解析：根据《证券投资基金法》第七十一条规定，基金信息披露的完整性原则要求基金信息披露应披露所有可能影响投资者决策的信息，因此C选项正确。

二、多选题

21.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第五十条规定，基金募集金额不低于人民币2亿元人民币，因此A选项正确。根据《证券投资基金法》第五十二条规定，基金管理人必须具备基金管理资格，但未规定必须具备5年以上基金管理经验，因此B选项错误。根据《证券投资基金法》第五十三条规定，基金托管人可以为商业银行，因此C选项正确。根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金募集期限为1个月以上，但不得超过3个月，因此D选项正确。

22.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第五十二条规定，基金合同中必须载明的事项包括基金运作方式、基金资产净值的计算方法、基金份额的发售、交易、申购、赎回方式、基金管理人的报酬，因此ABCD选项均正确。

23.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第五十七条规定，基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人谋取利益，因此A选项正确。根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金托管人不得将基金财产用于向他人贷款或者提供担保，因此B选项正确。根据《证券投资基金法》第五十九条规定，基金管理人不得从事内幕交易，因此C选项正确。根据《证券投资基金法》第六十条规定，基金管理人不得投资于与其基金管理业务相关的企业发行的证券，因此D选项错误。

24.AC

解析：根据《证券投资基金法》第七十一条规定，基金信息披露的及时性原则要求基金信息披露应在重大事件发生之日起2日内进行，因此A选项正确。根据《证券投资基金法》第七十二条规定，基金信息披露的及时性原则要求基金信息披露应在基金季度报告编制完成之日起，因此C选项正确。

25.C

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人董事会应设立风险管理委员会，因此C选项正确。

26.BC

解析：根据《证券投资基金法》第五十八条规定，基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当向中国证监会报告，因此B选项正确。根据《证券投资基金法》第五十九条规定，基金托管人发现基金管理人的投资行为违反法律、行政法规的，应当向基金份额持有人公告，因此C选项正确。

27.BC

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金非公开募集基金的投资者人数不得超过200人，因此B选项正确。根据《证券投资基金法》第五十五条规定，基金非公开募集基金可以上市交易，因此C选项正确。

28.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第七十二条规定，基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在1日内予以纠正，因此A选项正确。根据《证券投资基金法》第七十二条规定，基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在2日内予以纠正，因此B选项正确。根据《证券投资基金法》第七十二条规定，基金份额净值计价错误达到基金份额总净值0.5%的，基金管理人应当在3日内予以纠正，因此C选项正确。

29.AC

解析：根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人内部控制制度应覆盖基金管理的各个环节，因此A选项正确。根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人内部控制制度应由基金管理人制定，因此B选项错误。根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人内部控制制度应定期进行评估和改进，因此C选项正确。根据《证券投资基金法》第五十四条规定，基金管理人内部控制制度应设立独立的内部审计部门，但未规定必须设立，因此D选项错误。

30.CD

解析：根据《证券投资基金法》第七十一条规定，基金信息披露的完整性原则要求基金信息披露应披露所有可能影响投资者决策的信息，因