北京基金从业资格考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页北京基金从业资格考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前___天起，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

A.5

B.7

C.10

D.15

答：_________

2.下列关于基金份额净值计算方法的表述中，正确的是？

A.基金资产净值÷基金总份额

B.基金资产总值÷基金总份额

C.基金资产净值÷基金负债

D.基金资产总值÷基金负债

答：_________

3.基金合同中，关于基金运作方式，以下说法错误的是？

A.可以是开放式基金

B.可以是封闭式基金

C.可以是指数基金

D.可以同时采用开放式和封闭式运作

答：_________

4.基金信息披露中，定期报告中的“基金财务会计报告”应当经___审计。

A.基金管理人

B.基金托管人

C.具有证券期货相关业务资格的会计师事务所

D.中国证监会

答：_________

5.基金销售机构对基金销售人员的培训，每年累计时间不得少于___小时。

A.10

B.20

C.30

D.40

答：_________

6.下列不属于基金投资禁止行为的是？

A.从事内幕交易

B.将基金财产用于向他人贷款

C.从事证券承销业务

D.买卖其他基金份额

答：_________

7.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当___。

A.直接执行指令

B.提出书面异议，指令不合法时拒绝执行

C.电告管理人暂缓执行

D.向中国证监会报告

答：_________

8.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法错误的是？

A.日常事项需代表基金份额10%以上表决权通过

B.重大事项需代表基金份额50%以上表决权通过

C.日常事项需代表基金份额1/3以上表决权通过

D.重大事项需代表基金份额2/3以上表决权通过

答：_________

9.基金销售费用中，申购费在基金合同生效后___年内不得低于申购金额的0.5%。

A.1

B.2

C.3

D.5

答：_________

10.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是？

A.包括基金持有的股票、债券、权证等资产

B.不包括基金托管人应付的债务

C.包括基金预提费用等

D.包括基金持有的货币市场工具

答：_________

11.基金合同生效后，基金管理人应当在___日内向中国证监会提交备案申请和材料。

A.5

B.10

C.15

D.20

答：_________

12.基金信息披露中，关于“重大事件”的界定，以下说法错误的是？

A.基金份额持有人数量达到200人

B.基金管理人变更

C.基金托管人变更

D.基金管理人主要负责人变动

答：_________

13.基金投资于非公开交易股票的，投资比例不得低于基金资产净值的___%。

A.5

B.10

C.15

D.20

答：_________

14.基金合同中，关于基金运作期限，开放式基金不设期限，封闭式基金期限不得少于___年。

A.5

B.10

C.15

D.20

答：_________

15.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循___原则。

A.公开透明

B.客户利益优先

C.收入最大化

D.流动性优先

答：_________

16.基金管理人应当在每年___日前，编制并披露基金年度报告。

A.3月31日

B.6月30日

C.9月30日

D.12月31日

答：_________

17.基金信息披露中，关于“风险提示”，以下说法错误的是？

A.应充分揭示投资风险

B.可以使用模糊性语言降低风险感知

C.应以醒目的方式提示风险

D.应详细说明风险来源

答：_________

18.基金合同中，关于基金名称，以下说法错误的是？

A.应明确标明“基金”字样

B.可以使用“计划”“基金”等名称代替

C.应与基金运作方式相匹配

D.应在中国证监会备案后使用

答：_________

19.基金销售机构对基金宣传推介材料的审核，应当确保材料内容真实、准确，不得有___。

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.隐瞒重要信息

D.以上都是

答：_________

20.基金投资于股指期货的，同一时期基金资产投资于同一合约的金额不得超过___。

A.基金资产净值的10%

B.基金资产净值的15%

C.基金资产净值的20%

D.基金资产净值的25%

答：_________

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.基金合同的主要内容应包括？

A.基金运作方式

B.基金投资目标

C.基金份额持有人权利义务

D.基金管理人、托管人的职责

E.基金费用

答：_________

22.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则包括？

A.客户利益优先

B.公开透明

C.合规经营

D.收入最大化

E.诚实守信

答：_________

23.基金信息披露中，定期报告应披露的内容包括？

A.基金财务会计报告

B.基金投资组合报告

C.基金持有人结构报告

D.基金管理人报告

E.基金业绩表现

答：_________

24.基金投资禁止行为包括？

A.从事内幕交易

B.将基金财产用于向他人贷款

C.从事证券承销业务

D.买卖其他基金份额

E.接受非公开承诺的收益保障

答：_________

25.基金销售费用中，以下说法正确的有？

A.申购费在基金合同生效后2年内不得低于申购金额的0.5%

B.持有期限越长，赎回费率越低

C.基金销售费用应按比例计提

D.基金销售费用不得提前扣除

E.基金销售费用应在基金净值计算前扣除

答：_________

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前5天起，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

答：_________

27.基金份额净值计算方法为基金资产净值除以基金总份额。

答：_________

28.基金合同中，关于基金运作方式，可以是开放式基金，也可以是封闭式基金。

答：_________

29.基金信息披露中，定期报告中的“基金财务会计报告”应当经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计。

答：_________

30.基金销售机构对基金销售人员的培训，每年累计时间不得少于20小时。

答：_________

31.基金投资禁止行为包括从事内幕交易。

答：_________

32.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当提出书面异议，指令不合法时拒绝执行。

答：_________

33.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项需代表基金份额1/3以上表决权通过。

答：_________

34.基金销售费用在基金净值计算前扣除。

答：_________

35.基金投资于股指期货的，同一时期基金资产投资于同一合约的金额不得超过基金资产净值的10%。

答：_________

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前______天起，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

答：_________

37.基金合同中，关于基金运作方式，可以是______基金，也可以是______基金。

答：_________

38.基金信息披露中，定期报告中的“基金财务会计报告”应当经______审计。

答：_________

39.基金销售机构对基金销售人员的培训，每年累计时间不得少于______小时。

答：_________

40.基金投资于股指期货的，同一时期基金资产投资于同一合约的金额不得超过______。

答：_________

五、简答题（共20分，每题5分）

41.简述基金合同的主要内容。

答：_________

42.简述基金销售机构从事基金销售活动应遵循的原则。

答：_________

43.简述基金信息披露中，定期报告应披露的内容。

答：_________

44.简述基金投资禁止行为的主要类型。

答：_________

六、案例分析题（共25分）

45.某基金管理人在2023年10月发行了一款股票型基金，基金合同中约定，基金投资于股票市场的比例不得低于80%。在2023年12月，该基金管理人发现市场上某只热门股票的估值过高，但为了追求短期收益，仍决定将基金资产10%投资于该股票。请分析该基金管理人的行为是否合规？并说明理由。

答：_________

一、单选题

1.B

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前7天起，在指定报刊上刊登基金份额发售公告。

2.A

解析：基金份额净值计算方法为基金资产净值除以基金总份额。B选项错误，基金资产总值与基金净值不同；C选项错误，基金净值计算时需扣除基金负债；D选项错误，基金总值与负债无关。

3.D

解析：基金合同中，基金运作方式可以是开放式或封闭式，但不得同时采用两种运作方式。A、B、C选项均正确，D选项错误。

4.C

解析：基金财务会计报告应当经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计。A、B、D选项均错误，审计机构只能是会计师事务所。

5.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第33条，基金销售机构对基金销售人员的培训，每年累计时间不得少于20小时。

6.D

解析：A、B、C选项均属于基金投资禁止行为，D选项不属于禁止行为。

7.B

解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等，应当提出书面异议，指令不合法时拒绝执行。A、C、D选项均错误。

8.C

解析：日常事项需代表基金份额1/3以上表决权通过，重大事项需代表基金份额2/3以上表决权通过。A、B、D选项均正确，C选项错误。

9.B

解析：申购费在基金合同生效后2年内不得低于申购金额的0.5%。A、C、D选项均错误。

10.B

解析：基金估值对象包括基金持有的股票、债券、权证等资产，以及基金预提费用等，但不包括基金托管人应付的债务。A、C、D选项均正确，B选项错误。

11.B

解析：基金合同生效后，基金管理人应当在10日内向中国证监会提交备案申请和材料。A、C、D选项均错误。

12.A

解析：基金份额持有人数量达到200人属于基金变更事项，但不属于重大事件。B、C、D选项均属于重大事件。

13.A

解析：基金投资于非公开交易股票的，投资比例不得低于基金资产净值的5%。B、C、D选项均错误。

14.A

解析：封闭式基金期限不得少于5年。B、C、D选项均错误。

15.B

解析：基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先原则。A、C、D选项均错误。

16.D

解析：基金管理人应当在每年12月31日前，编制并披露基金年度报告。A、B、C选项均错误。

17.B

解析：风险提示应充分揭示投资风险，不得使用模糊性语言降低风险感知。A、C、D选项均正确，B选项错误。

18.B

解析：基金名称应明确标明“基金”字样，不得使用“计划”“基金”等名称代替。A、C、D选项均正确，B选项错误。

19.D

解析：基金销售机构对基金宣传推介材料的审核，应当确保材料内容真实、准确，不得有虚假记载、误导性陈述、隐瞒重要信息。A、B、C选项均正确，D选项正确。

20.A

解析：基金投资于股指期货的，同一时期基金资产投资于同一合约的金额不得超过基金资产净值的10%。B、C、D选项均错误。

二、多选题

21.ABCDE

解析：基金合同的主要内容应包括基金运作方式、基金投资目标、基金份额持有人权利义务、基金管理人、托管人的职责、基金费用等。A、B、C、D、E选项均正确。

22.ABCE

解析：基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先、公开透明、合规经营、诚实守信等原则。D选项错误，收入最大化不是合规原则。

23.ABCDE

解析：基金定期报告应披露的内容包括基金财务会计报告、基金投资组合报告、基金持有人结构报告、基金管理人报告、基金业绩表现等。A、B、C、D、E选项均正确。

24.ABCE

解析：基金投资禁止行为包括从事内幕交易、将基金财产用于向他人贷款、接受非公开承诺的收益保障等。D选项错误，买卖其他基金份额不属于禁止行为。

25.ABCD

解析：申购费在基金合同生效后2年内不得低于申购金额的0.5%，持有期限越长，赎回费率越低，基金销售费用应按比例计提，基金销售费用不得提前扣除。E选项错误，基金销售费用应