黄河农村商业银行信贷风险管理分析

1绪论摘要目前，在我国加快实施三农建设和城乡经济一体化等重大发展战略的氛围中，对于基层农村商业银行来说，时代为其提供了参与地方城乡建设和经济发展的机会。如今银行业面临岌岌可危的信贷风险状况，如何巧妙应对信贷风险成为各银行都必须攻克的难题。黄河农村商业银行作为其中一员，必须全面认识并了解风险，加强防范，把握机会，坚持金融服务实体经济。本文从实践出发，通过对黄河农村商业银行的信贷资产质量、业务操作流程、信贷风险管理的信息状况进行阐述，运用文献研究、数据及案例分析的方法分析，发现其信贷风险资产质量不高、信贷风险业务流程不具体、风险管理信息不对称等突出问题，利用所学的专业知识，提出在此方面的改良建议，从而达到加强黄河农村商业银行的信贷风险管理的目的。关键词：黄河农村商业银行；改良建议；信贷风险管理

ABSTRACTAtpresent,intheatmosphereofacceleratingtheimplementationofmajordevelopmentstrategiessuchastheconstructionofagriculture,ruralareasandruralareasandtheintegrationofurbanandruraleconomy,thetimehasprovidedopportunitiesforgrassrootsruralcommercialBankstoparticipateinlocalurbanandruralconstructionandeconomicdevelopment.Nowthebankingindustryisfacingtheprecarioussituationofcreditrisk,howtoskillfullydealwiththecreditriskhasbecomeaproblemthatallBanksmustovercome.Asoneofthem,YellowRiverruralcommercialbankmustfullyunderstandtherisks,strengthenprevention,grasptheopportunity,adheretothefinancialservicesoftherealeconomy.Thisarticleembarksfromthepractice.throughtotheYellowRiveroftheruralcommercialbankcreditassetsqualityandbusinessoperationprocesstheconditionofcreditriskmanagementofinformationandliteratureresearch.dataandcaseanalysismethodstoanalyze,discoveritscreditriskassetqualityisnothigh,don’tconcretelydiscussbusinessprocessesandriskmanagementofcreditrisksuchoutstandingproblemsasinformationasymmetry,usingwhattheyhavelearnedtheprofessionalknowledge,putsforwardtheimprovedSuggestionsinthisaspect,soastostrengthenthepurposeoftheruralcommercialbankcreditriskmanagementoftheYellowRiver.Keywords:RuralcommercialbankoftheYellowRiver;ImprovementSuggestions;Creditriskmanagement

一绪论（一）研究背景在我国经济的发展历程中，银行业起到了至关重要的作用。近年来，我国多步骤实施以战略发展为基础的国家政策，将发展农村经济、全面奔向小康社会作为终极目标。近年来农村商业银行逐渐成为我国现代金融业的主力军，也是农村金融的主要角色，其应找准定位，坚持“顺势而为，回归本源”的原则，致力服务于“三农”和小微企业，持续推动金融服务水平。农村商业银行在不断成熟的阶段中扩大风险管理范围，完善风险控制机制手段，提升风险管理效率的方向发展，在这期间必须以金融服务实体经济为主旨，全面认识并了解风险，加强防范。但如今经济形势千变万化，互联网金融的迅猛崛起致使农村商业银行的各项业务活动受到较大限制，农村商业银行的信贷业务质量大不如前，信贷风险控制能力大大下降，影响整个信贷风险业务的正常运行，威胁着农村商业银行的生存发展。根据以上背景，提高信贷风险管理是目前农村商业银行的首要任务。（二）研究意义理论意义：对于农村商业银行来说，加强信贷风险管理能够促进农村金融机构发展。根据宁夏黄河农村商业银行信贷风险管理所面对的现状，运用所学知识理论，对其信贷风险管理现状进行详细分析，从中发现黄河农村商业银行在信贷风险管理上存在的诸多问题，然后提出加强黄河农村商业银行信贷风险管理的改良建议。现实意义：黄河农村商业银行可以在信贷风险管理方面得到一定程度的提升，有利于其自身长远稳定的发展，进而更好地服务于三农和地方经济。从实践出发，结合实际，加强信贷风险管理对黄河农村商业银行内部控制机制有极大的促进作用。（三）研究目的黄河农村商业银行目前已经成为服务于宁夏“三农”和小微企业的中流砥柱。多变的信贷风险形势和银行业的监管要求加强信贷风险管理促使着农村商业银行的成长。但农村商业银行在信贷风险方面存在诸多不足，如不加以改进，将会对其在金融行业的发展造成不良影响。基于黄河农村商业银行作为宁夏回族自治区地方性银行，对黄河农商行的信贷风险管理进行详细分析，并归纳总结问题，提出对黄河农村商业银行信贷风险管理的优化建议，从而达到加强黄河农商行信贷风险管理的目的。（四）文献综述1.国外文献综述随着国际经济形势的不断改变，国外相关专家在此领域上已经取得了累累硕果。经济学家亚当•斯密（1776）在《国民财富性质》中提出了真实票据理论，该理论客观的指出为了控制银行的风险能力，保持资金的循环流动，银行贷款必须以真实的票据为依据，银行不能够长时间放出贷款。该理论是与信贷风险有关的最早理论之一[1]。Frederick(2013)对农村银行的经营状况了解后，发现周围居民更愿意向熟悉的人借款，而不是向银行借款并支付相关利息。造成这种现象的主要原因是银行和居民之间的信息不匹配，农村的居民受教育水平存在一定的限制，从而对银行贷款的手续办理制度不能完全理解，因此较少的人选择通过银行办理贷款。导致出现了农村银行客户对象较少，经营状况不佳的结果[2]。KensukeKato（2016）将信贷资产组合划分为以信用评级和行业为特点的多个不同行业。此文提出一个规模特征的模型来计算一个金融机构持有信贷组合的信贷风险，该研究的结论能够对信贷组合的损失风险进行有效估量[3]。SimoneBerardi等（2017）对现在中国的商业银行整个结构进行剖析，随着经济形势不断变化，我国商业银行仍然存在许多问题，例：管理制度不严谨、不良贷款率逐渐上涨等，这些问题的存在，阻碍了我国商业银行的进一步发展，甚至破坏了金融体系。而问题产生的原因分别是：信贷文化的欠缺较大；内部风险制度落后；人才基础薄弱[4]。StefanMorkoetter（2017）对现在信贷风险中存在的不足进行了研讨，他觉得，信贷风险的概念是贷款人不能按照约定或不能遵守时间约定而带给商业银行贷款损失的风险。在该概念中，忽略了在贷款期限内贷款人信用水平降低而给商业银行带来可能造成贷款损失的潜在风险[5]。2.国内文献综述我国经济正在快速发展中，多数农村信用社基本完成了股份制的改革，农村商业银行一直承担着服务“三农”和小微企业的责任，防范信贷风险有助于农村商业银行的长远发展，为此国内学者进行了深入研讨，得出了许多结论。钟娟（2007）提出了我国商业银行信贷风险管理存在着公司内部结构不完善和风险管理技术落后等问题，在此基础上又发现了在对信贷风险进行定量定性分析时，着重分析定性，然后得出我国必须建立独立控制风险体系的重要结论[6]。刘松鹤（2009）提到农村商业银行信贷业务具有的特征决定了自身信贷风险的独特性，有针对的进行了比较，并找出我国农村商业银行信贷风险的形成原因，进而提出相应的防范措施[7]。张莉（2012）研究我国商业银行信贷风险管理突出的问题时，发现了银行信贷风险管理意识薄弱、风险管理体制不够完全、管理技术比较落后、缺乏独立的风险评估等问题，并提出了建立风险管理文化、改善风险管理流程、完善风险内部控制机制[8]。王洁（2013）发现商业银行全部风险的综合就是信贷风险，如果该风险超出预期值就会影响整个金融机构的信贷资产质量[9]。熊婷（2014）《建立和完善我国商业银行内部控制制度》中反映了我国商业银行在内部控制的管理方面存在不足，并提出商业银行只有建立独立的法人治理结构、标准的内部控制系统才能完全从根本上提高其风险管理水平[10]。鞠惠文等（2015）利用信贷风险评级的模型，将信用评级通过分类有方向的进行风险评估随后提出针对于此的建议[11]。王彩（2015）对农村信用社用户进行贷款状况分析，指出经济和社会是相互成长的，如今金融机构的技术能力取得了一定程度上的突破。农村信用社发展规模也在持续扩大，而用户贷款政策是信用社持续发展的重要资本[12]。但是，由于其信贷管理制度不完善，农户面临巨大的经营风险。通过对农村信用社不同信贷风险的分析，结合自身提出应对策略，为我国农村金融机构贷款持续稳定的发展做基础。俞敏（2016）在《浅谈国有商业银行信贷风险防范》提到，对于我国商业银行而言，信贷风险防范和建立完整的内部控制都是夯实基础的前提，但在现实操作中，实施效果却与想象相差甚远，作为商业银行健康发展的重要保障，两者应当融合形成一个整体[13]。王倩（2017）将石嘴山农村商业银行作为主要分析目标，发现其存在体制不健全、缺少信贷风险预警、风险意识薄弱、客户信用不完善等问题，并针对主要问题提出相应的改进措施[14]。陆淑娴（2017）在《农村商业银行信贷风险管理问题研究》中指出金融机构只有不断完善自身风险体制，提高防范意识，建立专业的信贷人员队伍，加强信贷文化建设，才能保证自身发展的长远性[15]。综上所述，国内外相关文献对于金融机构信贷风险管理方面都已经有较为丰富的研究内容，特别是国外学者对商业银行信贷风险管理的研究已经达到很高的水平，理论成熟，多种理论相互结合为我国商业银行信贷风险管理提供了参考。而国内对于信贷风险管理主要集中于银行业的信贷风险成因及管理过程中制度所存在的问题，而后提出研究对策及建议。为本文研究提供了坚实的理论依据。（五）研究内容及方法1.研究内容本文将结合宁夏黄河农村商业银行的实际现状展开研究，对宁夏黄河农村商业银行的信贷风险管理现状进行介绍，而后对其现状进行理论分析，发现黄河农村商业银行在信贷风险管理中尚存的问题，并对具体的问题提出改良建议。全文分为以下五个部分。第一部分，绪论。以宁夏黄河农村商业银行的信贷风险管理有关背景为基础介绍研究的目的和意义，详细罗列出在本文中所运用到的国内外相关文献。并指明了本文的研究内容及方法。第二部分，明确本文所应用到的基础理论，包括信贷风险管理的基本概述、分类及特征的具体说明。为研究信贷风险管理打好基础。第三部分，黄河农村商业银行信贷风险管理分析，主要介绍黄河农商行的发展现况、经营现状及信贷业务流程。结合黄河农村商业银行信贷风险管理的现状具体分析其在信贷风险管理中所存在的主要问题。第四部分，针对以上提出的具体问题提出改善建议。为黄河农村商业银行信贷风险管理提供有益的参考。第五部分，结论。综合以上内容得出结论，对文章内容进行总结。2.研究方法（1）文献研究法。通过大量的查阅收集相关的期刊、硕博论文等文献及资料进行研究分析，借鉴以往的研究成果加以论证本文观点，从而保证论文的理论依据。（2）结合案例法。本文以宁夏黄河农村商业银行作为案例对象，对黄河农村商业银行信贷风险管理现状进行详细分析，发现其在信贷风险方面存在的问题，结合案例和理论知识提出独特建议。（3）分析数据法。通过宁夏黄河农村商业银行近五年的资产负债表、年度报表数据、各项贷款构成情况相关数据进行比较分析，尤其是资产规模、不良贷款比例的变化，准确找出问题所在。为后期提出改进意见做好数据铺垫。2银行信贷风险管理概述二银行信贷风险管理概述（一）银行信贷风险管理基本概述信贷风险管理是指银行在信贷业务中产生的损失可以通过采取有效的措施对其进行预防、识别、分析、防范、控制和处理，从而降低风险、减少损失、提高贷款质量、增强银行风险控制能力和损失补偿能力的信贷管理活动。银行可以通过采取相应的工具对贷款进行风险识别、评估，对风险的大小进行度量，并制定相应的措施对风险进行防范、控制，利用科学的办法对风险进行转移和化解，最终实现风险收益相匹配。（二）银行信贷风险管理的分类及特征1.信贷风险管理分类信贷风险按照其发生的原因角度进行细分，具体体现为风险的集合和整体表现，大致可以分为以下几类：信用风险：分为两种，广义以及狭义。广义主要是签约双方中一方单方面违约，另一方将会遭受各种不可估计的损失。狭义主要指债务人与债权人，债务人在规定时间内不履行协议内容，会使债务人产生经济和其他方面的损失。其还包括信用风险评估与诊断、信用风险模型构建、信用风险数据收集与分析、信用风险承受度的确定、搭建信用风险预警体系、信用政策设计与调整。政治风险：主要反映政府和相关的国家机关对银行业金融机构的影响和限制。政府的指令一般会贯彻到银行的所有决策中，银行信贷活动将受到政府的财政金融政策和产业结构调整政策影响，使得活动范围减小。市场风险：指受到市场价格变动的影响，银行和其他金融机构内外有损失的风险，而造成损失的主要原因就是价格的浮动，包括利率、汇率、金融风险和股票期权的衍生品等风险。市场风险评估与诊断、市场风险模型构建、市场风险数据收集与分析、市场风险承受度的确定、搭建市场风险预警体系、制定市场风险应对方针、确定市场风险综合解决方案。操作风险：指由于管理的内部问题，内部人员和流程中的各种错误造成直接或间接损失的风险。在这些特殊情况因素的影响下，出现的一些连锁反应都是关于操作风险的，导致信用风险和市场风险及其他风险，在操作上造成的问题更为严重。2.信贷风险管理的特征商业银行的信贷业务风险具有控制性、分散性、隐藏性和客观性。商业银行信贷风险的控制性是指信贷风险可以在银行信贷活动之前进行识别、测量和控制。商业银行信贷风险的分散性是指如果发生银行的资金损失，这种损失不仅影响银行的利润，也会产生其他方面的不利影响，如监管指标、信贷结构等方面。商业银行信贷风险的隐藏性是指信用风险一直隐藏在其表面下，如信息的不对称，银行是很难找到其存在的信贷风险。商业银行信贷风险的客观性是指商业银行的业务决定商业银行必须进行信贷活动，信贷活动决定了信贷风险的真实存在，风险与银行业务相伴而生，这决定了商业银行信贷风险有其客观性。（三）信贷风险的相关理论逆向选择理论是指由于当前的市场上信息不对称使参与者有区别的接收到信息，形成信息优势、劣势两极，使得市场得不到合理、有效的资源配置。经过模型研究，可以得出结论，投资者虽然有大量的资本，但他们没有外部融资，导致信用风险的存在。逆向选择是在银行贷款之前产生的，这是由信息不对称造成的信用风险。内部控制要素理论是在说银行的业务由于受到企业高层及管理人员的影响，以经济利益为主要目标，可靠的财务报告、法律法规的适应性等目标的实现一个过程。内部控制是为了确保银行业务正常进行和营业目标的实现而实施的所有制度和政策的集合。3黄河农村商业银行信贷风险管理分析

三黄河农村商业银行信贷风险管理分析（一）黄河农村商业银行简介本节将对黄河农村商业银行自成立以来的行业实力、员工组成、经营状况进行介绍，为后续分析其在信贷风险管理存在的问题奠定基础。1.黄河农村商业银行发展概述黄河农村商业银行成立于2008年，是由宁夏农村信用联社改制而成的，是中国银监会确定的全国省级农村信用联社改革试点单位。目前，已集中收入12家法人机构、230家营业网点远程授权业务，占全系统所有营业网点的60%。截止2019年中旬，黄河农村商业银行注册资本16亿元，共有法人机构20家、基层营业网点385个、员工近6000人，是全区营业网点最多、分布最广，支农服务功能最强的地方金融机构。黄河农村商业银行一直服务并监督于县市联社（农商行）开展经营工作，而且为各县市联社提供了员工培训以及资金结算，逐渐形成金融持股公司的“宁夏模式”，为进一步深化改革奠定了基础。近几年，黄河农村商业银行按照自治区的各个政策方针，始终立足于地方、谨慎经营，以遍布城乡的辐射网点、先进快速的技术系统和持续创新的服务意识，始终秉承“服务三农、服务地方经济、服务城乡居民”的经营理念，提升服务水平，提高了自身行业地位。黄河农村商业银行在机强化基础管理、拓展市场、优化股权结构的基础上，发展成为一家符合现代化企业制度要求的地方金融机构。近年来黄河农村商业银行坚持党委领导、董事会决策、经营层执行、监事会监督“四位一体”的公司治理架构，形成了“决策科学、执行有力、监督有效、运转规范”的公司治理机制。各大股东履行股东职责，积极创新管理方式和服务模式，不断提升县市机构规范化经营水平和综合竞争实力，本行做好制度流程、服务供给，风险集中控制和人员行为监督，提供业务保障、数据支持和科技支撑，推动县市机构优化服务、强化自律、规范管理、提升公司管理能力，促进县市机构依法合理稳健经营。2.黄河农村商业银行的经营状况首先，从黄河农村商业银行的负债业务情况来看，截止2018年末，黄河农村商业银行资产共计约563.32亿元，负债共计约505.24亿元，所有者权益余额为58.08亿元；各项存款余额308亿元，比年初增长17.1亿元，以上可以看出，黄河农村商业银行的存款规模在持续扩大。其次选取2018年黄河农村商业银行的财务报表中的主要利润指标进行罗列分析。表1-1黄河农村商业银行主要利润指标对比表主要数据（单位：亿元）2017年2018年营业收入11.4713.45其中：利息净收入8.9810.11投资收益1.102.22营业支出6.008.03营业利润5.475.42利润总额5.505.42净利润4.334.81数据来源：2018年黄河农村商业银行财务报表根据表1-1所示，2018年底，黄河农村商业银行全年实现营业收入13.45亿元，较年初增加17.26%；实现利息净收入10.11亿元，较年初增加1.13亿元，上升了12.58%；与此同时，通过不断的调整资产结构，投资业务规模进一步加大，实现投资收益2.22亿元，较年初增加1.11亿元，增长100.90%；营业支出8.03亿元，较年初增加33.83%，利润总额5.42亿元，较年初下降1.45%；净利润4.81亿元，较年初增加11.09%，以上数据可以说明黄河农村商业银行的经济效益整体呈现上升趋势。大致概括为黄河农村商业银行的经济效益是逐年提升的。（二）黄河农村商业银行信贷风险管理现状在前一节的内容中对黄河农村商业银行整体有了一个详细的了解，在此基础上对黄河农村商业银行的信贷风险管理方面进行了解，主要对黄河农村商业银行信贷风险资产、不良贷款、信贷业务流程三个方面展开叙述。1.黄河农村商业银行信贷资产质量到目前为止，黄河农村商业银行的存贷款总量是本地区同类商业银行的第一位。多年来，黄河农村商业银行非常看重金融业务创新和市场建设，同时随着其营业网点的快速扩大和业务结构的更新升级，使得它的存款数额呈现逐年提升的状态，其存贷款业务的规模更是屡创新高，尤其是在城乡金融服务领域的存贷款规模发展速度尤为迅速。由于近年来黄河农村商业银行业务规模不断扩大，使得黄河农村商业的存款余额总量从2014年的2351820.92万元增长至2018年的3086453.71万元，增长734632.79万元，黄河农村商业银行的贷款余额总量从2014年的1610245.67万元增长至2018年的2503853.95万元，增长893608.28万元，如表1-2所示。可以明确看出黄河农村商业银行存贷款余额均处于增长状态。表1-2黄河农村商业银行2014—2018年存贷款总量变动表年份2014年2015年2016年2017年2018年存款余额总量（万元）2351820.922556585.232744035.452914983.663086453.71同比（%）8.016.835.865.55贷款余额总量（万元）1610245.671874390.932,074,677.542,363,943.842,503,853.95同比（%）14.099.6512.245.59数据来源：2018年黄河农村商业银行财务报表2.黄河农村商业银行的不良贷款情况现如今，黄河农村商业银行的不良贷款率大致能够符合银行和相关监管要求，但从自身发展来说，其不良贷款还是存在一定的信贷风险的压力。目前黄河农村商业银行的不良贷款余额还是呈现上升的趋势。次级贷款在近五年来也呈现出比较大的浮动。总体来说，黄河农村商业银行的不良贷款率维持在2%左右，大体上是满足银监会对银行的不良贷款率不能高于5%的要求，但仍然处于不稳定的状态。根据表1-3所示，黄河农村商业银行的不良贷款率从2014年的2.10%降低至2018年的1.90%，其不良贷款率在2017年竟达到2.17%，不良贷款金额是五年中数量最多的。虽然其不良贷款率在整体上并没有超过3%，尤其是我们可以注意到黄河农村商业银行在2015-2016年中损失类贷款均为0，大体可以说明在这两年中针对于损失类贷款控制能力相对其他年度较为理想，但损失类贷款并不能说明信贷风险能力的高低，因为它不能作为信贷风险的主要指标。从黄河农村商业银行官方网站的报告可以看出最近两年来不良贷款下降的主要原因是其加强各客户的信息管理，新增贷款准入控制，制定各种风险防范具体方案。尤其是对主要领域风险防控的加强，切实提高自身资产质量，使得不良贷款率明显下降。但是其所呈现的每年上下浮动的频率还是不容乐观的。黄河农村商业银行自身不良贷款控制能力较弱，具体的贷款质量控制方案比较笼统，虽然每个季度做好不良贷款的预测工作，但仍然没有明显起到有效降低不良贷款率的作用。黄河农村商业银行应该依靠更加科学有效的方法来强化信贷风险的控制。表1-3黄河农村商业银行2014-2018年五级贷款变化表年份2014年2015年2016年2017年2018年贷款余额1610245.671874390.932074677.542363943.842503853.95不良贷款余额33845.3533626.3741074.0151305.0947574.47不良贷款率2.101.791.982.171.90次级贷款12680.4027639.6333102.1644844.6240638.12损失类贷款8827.1200988.201639.45可疑类贷款12337.835986.747971.855472.275296.89数据来源：2018年黄河农村商业银行财务报表3.黄河农村商业银行信贷业务流程黄河农村商业银行制定了各种信贷风险管理制度二十多项，包括了信贷管理基本制度、个人贷款管理办法等。从2016年年初，黄河银行系统启动了“三个银行”战略，按照“八个统一”的方针，逐步对信贷、运行、财务、电子银行等各方面进行制度、流程的统一。黄河农村商业银行目前实行整套流程的信贷管理，信贷业务办理的基本操作主要有以下程序：先受理业务再展开调查，审查与审批，开展贷后管理以及档案管理的信贷管理流程。黄河农村商业银行对各业务环节进行职责分工。信贷产品销售、信贷业务受理、贷前调查和贷后管理等都必须有专人负责，由客户经理对每一笔符合基本条件的信贷业务进行贷前调查，最后按要求填写调查报告。合理审查负责对经营申报的信贷业务进行审理检查，按照“贷审分离”的原则，风险经理通过对客户提交的资料进行审核检查，依照权限管理规定审批信贷业务。根据借款合同与借款人的约定，采取不同的支付方式对所贷资金的支付进行管理和控制。（三）黄河农村商业银行信贷风险管理所存在的问题1.信贷资产质量低截止2018年年末，按新资本管理办法（巴III口径在在《巴塞尔协议III》中，用来降低银行系统的流动性风险，加强抵御金融风险，从而对商业银行的资本充足率以及流动性比率提出的基本要求统称为巴III口径。2信贷业务流程不具体黄河农村商业银行在风险管理方面主要制定内部管理制度，该制度延续前农村信用社的管理制度，由于经济形势不断变化该制度又存在诸多问题。例如黄河农村商业银行没有制定对公司控股股东、银行利益相关方的违规行为的问责制度，也缺乏在对相关责任人的认定和处置制度，这就为公司相关人员的违规行为存在了一种侥幸心理的隐患，这可以算是黄河农村商业银行在内部控制制度方面缺陷。3.信贷风险管理信息不对称信息不对称理论是由多位美国经济学家所提出来的。商业银行正是利用信息不对称理论而获得利息差，也正因为信息不对称给银行经营活动过程中增加了很多风险，特别是银行信贷业务风险。过去，电视等新闻媒介都是黄河农村商业银行的主要宣传途径，但是，随着互联网的快速发展打破了黄河农村商业银行的这种有利局面。使得黄河农村商业银行的信息发布制度被破坏，市民群众借助网络了解相关的银行信息，他们在一定程度上分摊了过去被黄河农村商业银行等金融机构占据的相关信息发布的话语权。尤其是随着网民人数不断壮大，公众在社会公共生活中的信息接收量越来越大，相对应的黄河农村商业银行对信贷风险管理信息的掌握权就被减弱了。信贷业务方面的信息权减小使得黄河农村商业银行在信贷风险管理过程中的障碍逐渐增多，尤其是依靠过去单一的措施不能取得好的效果，黄河农村商业银行一味地对相关的信贷风险的信息进行繁琐，导致持续性地信息不对称，致公众对其信贷风险管理能力的质疑，也引起广大客户的质疑，不利于银行树立公正金融机构的形象。4黄河农村商业银行改善信贷风险管理的建议四黄河农村商业银行改善信贷风险管理的建议提高信贷资产质量新增不良贷款情况实行零容忍，考核以各一级支行前一年不良贷款余额为基础，结合各一级支行存量信贷资产质量，核定的各一级支行不良贷款余额能够净增加的最大限制额度。当季不良贷款净增额超过限制额度的，总行暂停该一级支行新增贷款审批权限，直至不良贷款净增额控制在容忍度以内，予以恢复。隐性不良贷款比例占据不良贷款率非常大，一定要分析不良贷款形成原因，同时积极采取有效手段，减少不良贷款。清晰的了解不良贷款的放款责任以及风险责任，严肃落实贷款责任制度，对违规行为实行严肃处理措施。及时查询历史账款，及时收账，避免历史形成的贷款挤压错过最好时机清收比较困难。对于不良贷款，孰对孰错，由历史裁定。新班子既然已经履职，就不能放任自流，和自己无关，要就事论事，将风险化解到最小。做到早动手、早安排、早化解、早处置。（二）规范具体信贷业务的操作流程通过对黄河农村商业银行业务进行信贷风险控制，对业务处理的完整流程进行检测和监督，以控制风险为基本目标，按照“不同市场不同制度、不同产品不同手册”的原则，建立信贷流程的风险控制系统。按照地域经济金融情况，结合自身实际条件，提升信贷管理水平、提高信贷资产质量，设置授信审批权限使得操作流程更加完善。加强客户的密切关联度、对还款来源进行监测，从每个角度、多层次控制集中风险，必须杜绝冒名贷款的发生，发现一起将严肃处理，做好防范工作。加强行业、客户、产品三种不同对象的限额管理等措施，指导各个机构将贷款资金投向重点支持领域和重点行业，保障服务“三农”、小微企业，明确其基本目标。确保做到万无一失，通过科学技术和内部管理，增加对每项业务处理全过程的控制与监督的强度，促进黄河农村商业银行的稳健经营。（三）加强内部控制信息管理加强信贷风险管理对于信息的时效性要求是非常高的。鉴于此，黄河农村商业银行可以借鉴各大国有型商业银行的做法，对黄河农村商业银行风险信息管理系统做到一定优化，通过此系统的建设来适应黄河农村商业银行业务发展对相关风险信息的需求。黄河农村商业银行信贷风险管理建设要求银行各部门之间进行协调配合，因此黄河农村商业银行还应该加强日常的信息平台建设。可以通过加入黄河农村商业银行办公信息管理系统来实现黄河农村商业银行各部门业务信息的交流、以及银行内部的通知等重要信息的提示。借助风险管理信息系统，针对黄河农村商业银行进行的服务三农和地方城乡建设的信贷经营活动，可以及时获取黄河农村商业银行进行信贷风险防控的相关信息，通过现代化、数字化的风险信息平台系统来监督风险管理的各个操作流程，这样可以避免违规行为出现。此外，在银行内部也可以通过连接局域网，使用内部通信聊天工具等措施就其所涉及的信贷风险管理的流程、风险管理效果、风险应对措施、应对效果、风险管理信息等进行及时的沟通和交流。5结论五结论综上所述，在当前我国加快推进三农建设和城乡经济一体化等重大发展战略进程中，对于黄河农村商业银行这种基层农村商业银行来说，时代为其提供了参与地方城乡建设和经济发展的机会。黄河农村商业银行从成立之初就确立了立足县域经济、服务三农建设的发展宗旨。在大政策的引导下，黄河农村商业银行参与地区城乡建设的诸多项目。信贷规模的加大一方面使得黄河农村商业银行更广泛地参与到地区经建设当中来，另一方面也无疑让银行面临十分严峻的信贷风险危机，如何应对与防范信贷风险成为了主要难题。本文相当突出对当前黄河农村商业银行的信贷风险管理现状进行了阐述，而后对黄河农村商业银行的信贷资产、不良贷款、信贷业务流程三个方面进行详细分析，发现了目前黄河农村商业银行信贷风险管理所存在的问题例如：信贷风险资产质量不高、不良贷款存在逐渐增加的趋势、信贷风险业务流程不具体，导致这些问题出现的原因是多方面的，究其本源是因为银行自身内部结构不够完善，业务流程不规范等造成的，要想其提高信贷风险管理应先提高信贷资产质量必先解决对不良贷款的不重视，不能放任不管，应当立即解决，实行谁借款谁还款的原则，然后完善业务流程，逐步建立风险控制体系，防患于未然，最后加强内部信息的管理，对风险管理信息进行及时的沟通和交流。为日后提高行业地位打下基础。

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