2025年社会保险中心社保经办风险防控自检自查报告

2025年社会保险中心社保经办风险防控自检自查报告为全面贯彻落实国家及省市关于社会保险基金安全管理的决策部署，切实防范化解社保经办领域风险隐患，我中心严格对照《社会保险基金行政监督办法》《社会保险经办内部控制规范》等文件要求，于2025年6月至9月开展了为期3个月的社保经办风险防控专项自检自查工作。本次自查覆盖参保登记、缴费核定、待遇支付、基金管理、内控管理等全业务链条，通过系统筛查、人工核查、交叉比对、外部协查等方式，全面梳理风险点，深入剖析问题根源，制定针对性整改措施，现将自查情况报告如下：一、自查工作开展情况（一）组织领导与统筹部署。中心成立由主要负责人任组长，分管业务、财务、稽核的副主任任副组长，各业务科室、信息中心、财务科负责人为成员的专项自查工作组，召开3次专题会议研究部署自查方案，明确"全面覆盖、重点聚焦、立查立改"的工作原则，将参保登记、待遇支付（尤其是养老保险、工伤保险长期待遇）、基金财务等高风险环节作为重点，细化23项自查指标，责任到人、时限到天。（二）自查范围与方法。本次自查覆盖2023年1月至2025年6月期间经办的全量业务数据，涉及参保单位2.8万家、参保人员127.6万人次、待遇发放记录45.2万条、基金收支凭证3.9万份。采用"系统+人工"双轨核查模式：一是依托社保核心业务系统、基金监管系统、大数据比对平台，对重复参保、异常基数申报、死亡冒领、工伤待遇超期支付等21类风险规则进行自动筛查，生成风险疑点清单；二是抽取10%的业务档案进行人工复核，重点核查关键业务环节（如待遇申领的原始材料、审批签字流程）的完整性和合规性；三是与公安、民政、卫健、市场监管等部门建立数据共享机制，对8.3万条生存状态、户籍注销、企业注销等信息进行交叉验证；四是针对疑点数据开展实地核查，累计走访企业126家、社区（村）89个、待遇领取人家庭42户。（三）制度与技术支撑。自查过程中，严格遵循《社会保险经办风险防控操作指引（2025版）》，调用2024年新上线的智能风控系统，该系统集成了32个风险模型、127个预警指标，可实时监控业务办理全流程。同时，启用"双随机一公开"抽查机制，随机抽取20%的业务经办人员经办记录进行回溯检查，确保自查客观性。二、风险点梳理与问题分析（一）参保登记环节。通过系统筛查发现，存在3类风险问题：一是虚假参保风险，2家"空壳公司"利用伪造的劳动合同、工资表为非本单位人员参保，涉及12人；二是重复参保风险，系统比对发现217名城乡居民养老保险参保人员同时参加职工养老保险，其中13人已重复享受待遇；三是信息录入错误风险，人工核查发现15笔参保登记业务存在身份证号、联系方式等基础信息录入错误，主要因新入职经办人员操作不熟练导致。（二）缴费核定环节。主要问题集中在缴费基数申报不实。通过比对企业申报基数与个税、公积金数据，发现46家企业（多为小微企业）存在"低报基数"问题，申报基数低于上年度社平工资60%的比例达35%，涉及少缴社保费182.7万元；另有3家企业因财务系统与社保系统对接不畅，出现3个月未及时申报缴费的情况，导致127名职工缴费中断。（三）待遇支付环节。此环节为高风险领域，筛查出4类问题：一是冒领骗保行为，通过死亡数据比对，发现12名已死亡人员仍在领取养老金，涉及金额11.3万元；通过工伤长期待遇核查，发现1名工伤职工已恢复劳动能力但未主动申报，仍领取伤残津贴6个月，涉及金额4.8万元；二是材料造假问题，人工复核发现2例伪造伤残鉴定报告申领病残津贴的情况；三是待遇计算错误，因系统参数设置失误，导致17名2025年退休人员养老金计发基数采用2024年标准，人均少发215元/月；四是发放延迟问题，因银行系统升级，3笔工伤保险医疗费用报销延迟7个工作日到账，引发2名参保人投诉。（四）基金管理环节。财务科自查发现：一是银行对账存在差异，2025年第二季度有2笔基金收入（合计3.2万元）因银行回单传递延迟，导致账面与银行流水不符；二是备用金管理不规范，1名财务人员未严格执行"当日清零"制度，曾连续3日留存备用金5000元；三是票据管理存在漏洞，1本已作废的社保缴费票据未及时登记核销，虽未造成实际损失，但存在潜在风险。（五）内控管理环节。主要问题包括：一是岗位制衡不足，个别业务量较小的经办窗口存在"一人多岗"现象，如1名工作人员同时负责参保登记和缴费核定，存在"一手清"风险；二是制度执行不到位，2024年修订的《业务经办复核制度》在基层窗口落实不到位，30%的复核记录仅有电子签名，缺乏纸质留痕；三是培训效果待提升，2025年上半年组织的2次风险防控培训中，新入职人员考核通过率仅78%，部分人员对最新的生存认证规则掌握不牢。三、整改措施与成效（一）立行立改，强化问题销号。针对自查发现的问题，建立"问题清单-责任清单-整改清单"三单管理机制，明确整改责任人、整改措施和完成时限。截至2025年9月底：-参保登记环节：联合市场监管部门对2家"空壳公司"进行约谈，责令其注销违规参保账户；通过短信、社区通知等方式，督促217名重复参保人员完成账户合并或清退，追回重复待遇2.9万元；开展新员工"一对一"带教培训，建立信息录入"二次校验"机制，错误率下降至0.1%以下。-缴费核定环节：对46家低报基数企业下发《稽核整改通知书》，已追缴社保费168.4万元（剩余14.3万元进入司法程序）；与税务、公积金部门建立数据实时共享接口，企业申报基数自动与个税、公积金基数比对，异常数据系统自动预警，申报合规率提升至98.6%；优化企业网申系统，增加缴费提醒功能，中断缴费问题已全部解决。-待遇支付环节：通过上门追缴、银行代扣等方式，收回冒领养老金11.3万元、伤残津贴4.8万元，2例伪造材料案件已移送公安机关；修正系统参数，为17名退休人员补发养老金4.5万元；与银行签订《社保待遇发放服务协议》，明确延迟发放责任条款，建立应急转账通道，发放及时率达100%。-基金管理环节：完善《基金财务管理制度》，要求银行回单当日扫描归档，对账差异24小时内核查；取消备用金留存制度，所有现金业务通过对公账户结算；全面梳理票据管理流程，建立电子台账与纸质台账双轨登记机制，作废票据当日核销。-内控管理环节：调整基层窗口岗位设置，撤销"一人多岗"情况，关键业务实行"经办-复核-审批"三级审核；修订《业务经办复核制度》，要求电子签名与纸质留痕同步留存，复核覆盖率达100%；开展风险防控"百日集训"，组织专题考试3次，新员工考核通过率提升至95%，全员签订《风险防控承诺书》。（二）系统赋能，构建长效机制。一是升级智能风控系统，新增"企业经营状态监控"模块，与市场监管部门实时共享企业注销、异常经营等信息，自动触发参保账户冻结预警；二是开发"待遇领取人动态管理平台"，整合公安、民政、医保等7部门数据，实现生存状态、就医情况等信息实时比对，预警响应时间由3个工作日缩短至1个工作日；三是建立"风险案例库"，收集本次自查及历史风险案例123例，按业务类型、风险等级分类标注，作为日常培训和风险提示的核心教材。（三）成效评估。通过3个月的集中整改，社保经办风险防控水平显著提升：2025年第三季度，参保登记信息准确率由98.2%提升至99.8%，缴费基数申报合规率由89.3%提升至98.6%，待遇发放差错率由0.03%降至0.005%，基金财务对账差异率归零，群众投诉量同比下降62%，风险防控工作在省市社保经办考核中位列第一梯队。四、下一步工作计划（一）深化风险防控数字化转型。2026年计划投入200万元，升级智能风控系统，引入人工智能审核模型，对参保登记、待遇申领等高频业务实现"自动受理-智能审核-风险预警"全流程线上化，目标实现90%的业务环节智能审核覆盖率。（二）强化部门协同治理。与公安、法院、交通等部门建立"社保基金安全联合打击机制"，每季度召开联席会议，共享骗保骗赔、失信人员等信息，联合开展"打击冒领骗保"专项行动，形成监管合力。（三）加强经办队伍能力建设。制定《社保经办人员能力提升三年规划》，2026年开展"风险防控大练兵"活动，通过案例分析、情景模拟、技能比武等方式，提升经办人员风险识别、应急处置能力，目标实现全员风险防控考核达标率100%。（四）完善内控监督体系。修订《社会保险经办内部控制办法》，将风险防控指标纳入科室绩效考核