【《中小银行绿色信贷信用风险评估层次分析法（AHP）模型的建立案例分析》5200字】

中小银行绿色信贷信用风险评估层次分析法（AHP）模型的建立案例分析目录TOC\o"1-3"\h\u1833中小银行绿色信贷信用风险评估层次分析法（AHP）模型的建立案例分析 118771.1AHP层次分析法 192021.1.1层次分析法简介 170151.1.2层次分析法步骤 179581.2中小银行绿色信贷信用风险评估模型构建过程 282111.2.1指标选取原则 2231511.2.2指标选取内容 338571.2.3构建层次模型 3130481.2.4模型使用原理 121.1AHP层次分析法1.1.1层次分析法简介评估中小银行绿色信贷信用风险会涉及到多方面因素的考虑，因此需要引入一个能够综合考量多种不确定因素的复杂系统。借助这个系统对描述目标的相对重要性作出客观的评价，从而达到多目标决策的目的。在此引入层次分析法(AnalyticHierarchyProcess,AHP)作为本文研究的主要方法，这种方法通过对各影响因素的相对重要性进行估测来达到全面反映因素重要程度的目的。该方法的优势包括：一是适用性，能够综合考虑各种因素带来的影响；二是简洁可操作性，能够帮助中小银行对公业务的一线员工和管理层进行有效决策；三是该方法能够有效克服数据量有限的局限性。这种方法能够将复杂问题中的各因素划分成相关联的有序层次，通过计算赋予不同指标相应权重，这种结合主客观因素综合度量的过程能够实现多目标、多准则、定性与定量结合的分析。1.1.2层次分析法步骤层次分析法是将所要进行决策的问题置于一个系统中，将其中的多种影响因素层次化处理，构建一个多层阶梯结构模型，再结合定性分析和数学方法，最终根据个方案计算的权重来达到辅助决策的目标。确定权重的步骤如下。构造判断矩阵。以A表示目标，ui、uj(i,j=1,2,⋯,n)表示因素。uij表示ui对uj的相对重要性数值。并由uij组成A-U判断矩阵P。(4-1)计算重要性排序。根据判断矩阵,求出其最大特征根λmax所对应的特征向量w，方程如下：(4-2)所求特征向量w经归一化，即为各评价因素的重要性排序，也就是权重分配。(3)一致性检验。以上得到的权重分配是否合理，还需要对判断矩阵进行一致性检验。检验使用公式如下。(4-3)式中,CR为判断矩阵的随机一致性比率，CI为判断矩阵的一致性指标。它由下式给出:(4-4)RI为判断矩阵的平均随机一致性指标,1～9阶的判断矩阵的RI值如下。n123456789RI000.520.891.121.261.361.411.46当判断矩阵P的CR<0.1时或λmax=n,CI=0时，认为P具有满意的一致性，否则需调整P中的元素以使其具有满意的一致性。1.2中小银行绿色信贷信用风险评估模型构建过程1.2.1指标选取原则本文为构建中小银行绿色信贷信用风险评估模型选取了若干分析指标，这些指标的选取原则包含以下四个方面。一是要考虑针对性，即本文根据中小银行企业客户的特点，借鉴目前中小银行对公业务信用评级体系，提取不同中小银行间公用的指标和本文着重考量的指标，构建了本文分析所需要的指标体系；二是科学性，选取的指标要根据现有的文件及数据资料进行筛选，最大化确保指标的科学性；三是全面性，能够综合考量各方面因素带来的影响，构建全面的指标评估体系来确保有效完成评估工作；四是可操作性，指标的选取不能太过复杂，要结合实际选择适用性更强的指标。1.2.2指标选取内容评估中小银行绿色信贷信用风险首先需要选取适合的分析指标，本文借鉴以往学者的研究成果，结合与银行行业专家的访谈，整理出以下三类指标，一是环保评估指标，包括污染防治指标：大气污染排放量、水污染排放量、固体废弃物排放量；环境管理指标：排污许可管理、环境风险管理、环境设施运行；社会影响指标：环境突发事件、行政处罚状况、公众投诉、环境信息披露；二是财务指标，包括偿债能力指标：流动比率、速动比率、资产负债率；营运能力指标：总资产周转率、存货周转率、流动资产周转率；盈利能力指标：权益报酬率、总资产报酬率、销售利润率；发展能力指标：总资产增长率、资本积累率、销售收入增长率；三是管理指标，包括贷款方式、历史信用、企业管理、市场份额、生产经营、行业前景。1.2.3构建层次模型中小银行环保业绩评估模型本文构建的中小银行环保业绩评估模型主要考虑了三方面的因素，分别采用污染防治因素、环境管理因素和社会影响因素作为该模型的中间层，并在每一层级中考虑将具体的环境指标作为准则层，思路如图4-1所示。图4-1中小银行环保业绩评估模型层次结构图AHP分析法通过构造判断矩阵来计算指标权重，本文设计了社会调查表并以发放问卷的形式获取了指标相对重要性评判的量化值。经过暑期的社会调研，本人最终收到了由西安市环保局、西安市莲湖区环保局、江苏银行北京分行、西安银行咸阳分行、西安建设银行南大街支行以及西稍门支行相关部门总计35份反馈答复的结果。通过回收经过专家打分的问卷并进行综合整理，将问卷所得数据录入系统形成了如下的判断矩阵并分别计算各个因素的权重大小，具体判断矩阵和指标权重见表4-1。表4-1环保业绩评估模型各因素两两比较判断矩阵环保业绩评估污染防治环境管理社会影响污染防治11/23环境管理215社会影响1/31/51根据判断矩阵，计算出CI=0.0018，CR=0.0036<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到该层次下环保业绩评估的指标权重。表4-2环保业绩指标权重环保业绩指标污染防治环境管理社会影响权重0.30900.51860.1095可以看到环境业绩指标中环境管理的权重最大，其次是污染防治，社会影响的指标权重最小。表4-3污染防治下各因素两两比较判断矩阵污染防治大气污染排放量水污染排放量固体废弃物排放量大气污染排放量123水污染排放量1/213固体废弃物排放量1/31/31根据判断该矩阵，计算出CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到污染防治层次下的指标权重。表4-4污染防治指标权重污染防治指标大气污染排放量水污染排放量固体废弃物排放量权重0.52780.33250.1720根据上表可以看出大气污染排放量指标的权重最大，其次是水污染排放量，最后是固体废弃物排放量。表4-5环境管理下各因素两两比较判断矩阵环境管理排污许可管理环境风险管理环保设施运行排污许可管理134环境风险管理1/313环保设施运行1/41/31根据判断该矩阵，计算出CI=0.0396，CR=0.0707<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到环境管理层次下的指标权重。表4-6环境管理指标权重环境管理指标排污许可管理环境风险管理环保设施运行权重0.61440.26840.1172根据上表可以看出排污许可管理指标的权重最大，其次是环境风险管理指标，最后是环保设施运行指标。表4-7社会影响下各因素两两比较判断矩阵社会影响环境突发事件行政处罚状况公众投诉环境信息披露环境突发事件11/31/31/4行政处罚状况3123公众投诉31/211/5环境信息披露41/351根据判断该矩阵，计算出修正后的CI=0.0889，CR=0.0999<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到社会影响层次下的指标权重。表4-8社会影响指标权重社会影响指标环境突发事件行政处罚状况公众投诉环境信息披露权重0.09590.45520.16260.2864根据上表可以看出行政处罚状况指标的权重最大，其次是环境信息披露指标，再次分别是公众投诉和环境突发事件。表4-9环保业绩评估模型权重分配表目标层中间层准则层中小银行环保业绩评估污染防治（0.3090）大气污染排放量（0.1631）水污染排放量（0.1027）固体废弃物排放量（0.0432）续表4-9环保业绩评估模型权重分配表目标层中间层准则层中小银行环保业绩评估环境管理（0.5186）排污许可管理（0.3573）环境风险管理（0.1561）环保设施运行（0.0682）社会影响（0.1095）环境突发事件（0.0105）行政处罚状况（0.0498）公众投诉（0.0178）环境信息披露（0.0313）综上所述，可以得到环保业绩评估模型以及底层元素、中间层元素的权重大小，表4-9反映了中小银行在放贷时考量企业不同环境指标的权重分配情况。中小银行绿色信贷信用风险评估模型本文构建中小银行绿色信贷信用风险评估模型分别选用财务因素、环境因素和管理因素作为该模型的中间层，并在每一层级中考虑将具体的分析指标作为准则层，思路如图4-2所示。图4-2中小银行绿色信贷信用风险评估模型层次结构图与环保业绩评估模型中数据获取的方法类似，此处的中小银行绿色信贷信用风险评估模型的数据仍采用专家打分法进行获取，将问卷进行回收整理并输入软件进行计算，可获得以下指标权重，结果如表4-10至4-23所示。表4-10绿色信贷信用风险评估下两两因素相互比较绿色信贷信用风险评估财务因素环境因素管理因素财务因素123环境因素1/212管理因素1/31/21根据判断该矩阵，计算出CI=0.046，CR=0.088<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到总目标下的指标权重。表4-11中间层指标权重中间层指标财务因素环境因素管理因素权重0.53960.29700.1634根据上表可以看出财务因素指标的权重最大，其次是环境因素指标，再次是管理因素。表4-12财务因素下各指标两两比较判断矩阵财务因素偿债能力营运能力盈利能力发展能力偿债能力1346营运能力1/311/24盈利能力1/4217发展能力1/61/41/71根据判断该矩阵，计算出修正后的CI=0.0818，CR=0.0919<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到财务因素下的指标权重。表4-13财务因素的指标权重财务因素指标偿债能力营运能力盈利能力发展能力权重0.53330.16540.25040.0509根据上表可以看出偿债能力指标的权重最大，其次是盈利能力指标，再次分别是营运能力和发展能力。表4-14偿债能力下各因素两两比较判断矩阵偿债能力流动比率速动比率资产负债率流动比率122速动比率1/211/2资产负债率1/221根据判断该矩阵，计算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到偿债能力下的指标权重。表4-15偿债能力下的指标权重偿债能力指标流动比率速动比率资产负债率权重0.49340.19580.3108根据上表可以看出流动比率指标的权重最大，其次是资产负债率指标，再次速动比率。表4-16营运能力下各因素两两比较判断矩阵营运能力总资产周转率存货周转率流动资产周转率总资产周转率11/31/3存货周转率312流动资产周转率31/21根据判断该矩阵，计算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到偿债能力下的指标权重。表4-17营运能力下指标权重营运能力指标总资产周转率存货周转率流动资产周转率权重0.13960.52780.3325根据上表可以看出存货周转率的权重最大，其次是流动资产周转率指标，再次总资产周转率指标。表4-18盈利能力下各因素两两比较判断矩阵盈利能力权益报酬率总资产报酬率销售利润率权益报酬率121/3总资产报酬率1/211/3销售利润率331根据判断该矩阵，计算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到盈利能力下的指标权重。表4-19盈利能力下各因素指标权重盈利能力指标权益报酬率总资产报酬率销售利润率权重0.24930.15710.5936根据上表可以看出销售利润率的权重最大，其次是权益报酬率指标，再次总资产报酬率指标。表4-20发展能力下各因素两两比较判断矩阵发展能力总资产增长率资本积累率销售收入增长率总资产增长率131/2资本积累率1/311/3销售收入增长率231根据判断该矩阵，计算出修正后的CI=0.0268，CR=0.0516<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到发展能力下的指标权重。表4-21发展能力下各因素指标权重发展能力总资产增长率资本积累率销售收入增长率权重0.33250.13960.5278根据上表可以看出销售收入增长率的权重最大，其次是总资产增长率指标，再次资本积累率指标。表4-22管理因素下各因素两两比较判断矩阵管理因素贷款方式历史信用企业管理市场份额生产经营行业前景贷款方式11/33335历史信用313445企业管理1/31/31333市场份额1/31/41/3121/3生产经营1/31/41/31/211/2行业前景1/51/51/3321根据判断该矩阵，计算出修正后的CI=0.1097，CR=0.087<0.1，因此判断该矩阵通过一致性检验，得到管理因素的指标权重。表4-23管理因素下各因素指标权重管理因素指标贷款方式历史信用企业管理市场份额生产经营行业前景权重0.24530.38940.15620.06690.05680.0854根据上表可以看出历史信用的权重最大，其次是贷款方式指标，再次是企业管理、行业前景、市场份额和生产经营指标。表4-24中小银行绿色信贷信用风险评估模型权重分配表目标层中间层指标层中小银行绿色信贷信用风险评估财务因素（0.5396）偿债能力（0.5333）流动比率（0.0142）速动比率（0.0563）资产负债率（0.0894）营运能力（0.1654）总资产周转率（0.0125）存货周转率（0.0471）流动资产周转率（0.0297）盈利能力（0.2504）权益报酬率（0.0337）总资产报酬率（0.0212）销售利润率（0.0802）发展能力（0.0509）总资产增长率（0.0091）资本积累率（0.0036）销售收入增长率（0