河南省《初级会计电算化》实务操作步骤

《非考试内容）

首先请打开操作系统“开始”•“程序”•"用友ERP-U8"菜单项，运行“系统服务”•“系

统管理”引入“最新007账套备份”账套。（此项操作只是平时上机练习时为“总账”做服务，

不作为考试内容）

1,在打开的“用友ERP-U8【系统管理】中运行“系统一注册”打开“注册【系统管理】”窗口

直接点击“确定”。（用户名：admin,密码为空）

2,接着再打开“账套一引入”，在打开的“引入账套数据”窗口“查找范围”栏内找到“最新007账

套备份"双击"UfErpAct.Lst”文件，在打开的“U8管理软件【系统管理】”窗口点击“否”，然

后在打开的新窗口再点击“是”。

3,接着是一个引入账套的过程，将耽误一点时间，稍等之后出来一个“账套007引入成功！”提

示框，点击“确定”。表明007账套已成功引入。

此时可以退出“系统管理”界面，为后面的练习“总账”做好准备工作。

《以下将为考试义考内容）

二，总眼提作步骤

请先打开操作系统”开始”二‘程序"二'用友ERP4J8”菜单项，运行“总账”系统并完成如下

操作,（此时把电脑的系统日期更改为：2007-1-31）

根据打开的《总账系统实务》考题模板完成以下操作步骤：

19进入总账系统

打开操作系统“开始“““程序'用友ERP・U8”・・“财务会计”““总账”打开“注册【总账】”

窗口，在操作员一栏输入“001”，密码为空，账套一般均默认为“007账套”，之后点击确定，打

开“U8■总账”界面。

2,《会计科目》的增加

打开“系统菜单”一“设置”一“会计科目”进入“会计科目”窗口，单击菜单栏的“增加”

按钮，在打开的“会计科目-新增”窗口，按题版要求依次输入：科目编码：121101,科目中文

名称：A材料，选中数量核算，在“计量单位”栏输入“吨”，其它均为默认。然后点击“确定”按

钮，接着再点击“增加”按钮继续增加其他会计科目。以此种方法，把题版要求增加的会计科目增加

完，（注意：材料和产品相应的计量单位一定不要忘了增加，公司无计量单位，在增加应收股利

-X公司时，填写的“科目中文名称”只须填写“X公司”，其前不用另写“应收股利”）会计科目

全部增加完之后退出此窗口。

3,《期初余额》的录入

1

打开“系统菜单”f“设置”f“期初余额”进入“期初余额录入”窗口，在表格的最后一

栏“期初余额”栏内，依次输入题版要求的相应的会计科目的期初余额，此为“题版”的第7题

直接增加。（注意：如果会计科目不容易找到，可以执行“菜单”栏的“查找”功能，或按快捷

键：CTRL+F3。在“查找”窗口输入会计科目编码，再“确认”即可。）

第2题：材料及产品的期初余额的增加。

在“X材料”、伙产品”的期初余额一栏填写总的乘积数（如1000吨*100元=100000元），

在“吨”、“件”一栏的期初余额一栏内填写吨数或件数，根据题版要求均为1000o“原材料”

和“库存商品”的期初余额一栏，为灰色显示，不能手动输入，系统会根据子科目的余额自动累加

（注意：如果此时发现有计量单位“吨”或者“件”忘了增加，则先退出“期初余额”界面，再

次进入“设置一会计科目”进行修改设置。如：忘了增加“甲产品”的计量单位，则在“会计科

目”窗口找到增加的科目“甲产品”，双击打开，在打开的窗口点击“修改”按钮，选中“数量核

算”在“计量单位”栏内输入“件”，再点击“确定”按钮即可。若是“计量单位”输错也是用同样

的方法进行修改。）修改完成后退出“会计科目”，再次进入“设置一期初余额”继续期初余额的增

加。

第3题：应收及应付账款的增加。

查找到会计科目“应收账款”，其期初余额栏为暗黄色显示，不能直接输入其余额。此时只

须双击一下该栏即进入“客户往来期初”界面。点击菜单栏的“增加”按钮，对照题版将第一栏相

应的内容增加到新增的空栏内，之后再点击“增加”按钮，依次增加第二栏和第三栏。之后按“退

出“键退出。同样再查找到“应付账款”，以相同的方法增加其期初余额。（注意：如果不小心多

增加了一栏，则按键盘左上角的ESC键强制退出）

待所有的期初余额全部输完之后，点击“期初余额”界面菜单栏“试算”按钮，检查试算结

果是否平衡，如果不平衡则再依次检查、修改，直到试算平衡为止。试算平衡之后，退出“期初

余额录入”界面。

4,记账凭证录入

单击“U8•总账”界面左上角的“系统”一“重新注册”，把操作员更改为“002”,点击“确

定”按钮以王晶的身份进入系统做记账凭证。

进入“系统菜单”一“凭证”一“填制凭证”窗口，点击菜单栏的“增加”按钮，把题版要求增

加的6张凭证依次增加完。

凭证填制要求：（注意：在填写会计凭证时一定要小心谨慎，看清要填写会计科目以及借、贷方金

额，否则除了凭证填错之外，还会影响到相关的会计报表的数据，则会失分更多）

⑴，在借方“摘要”栏手工输入凭证摘要，回车，

（2）,在借方科目栏点击右下角的放大镜获取对应的会计科目，回车，

⑶，在“借方金额”栏输入相应金额，回车，则贷方摘要会自动显示，回车，

（4）,再获取出贷方会计科目再回车到“贷方金额”上录入贷方金额。

（5）,最后记得把“凭证字”改为相对应的凭证类型（收、付、转）。

最后，再点击“菜单”栏的“增加”按钮（注意：点击“增加”按钮系统将自动保存记账凭证）

以同样的方法依次增加其他凭证。填制到最后一张时，点击“保存”按钮，或者再点击“增加”

之后再退出空凭证。

（注意：按Space键可以切换借、贷方金额；在确保借方金额输入正确的前提下，在贷方金额栏

内按等号键“=”可以自动显示贷方金额。）

判断凭证收、付、转类型：

收款凭证：借方科目有现金、银行存款或其他货币资金的，为“收”

付款凭证：贷方科目有现金、银行存款或其他货币资金的，为“付”

2

转账支票：借方和贷方均无现金、银行存款或其他货币资金的，为“转”

（注意：若借、贷方均涉及现金、银行存款或其他货币资金的，做为“付”款凭证。另外在收、

付、转凭证类型不正确的前提下保存凭证，则会提示“不满足借方必有”、“不满足贷方必有“、或

“不满足凭证必无”提示框。此时须根据上面的收、付、转判断标准来更改其类型，方可成功保

谷）

待所有凭证全部做完之后，再单击“U8•总账”界面左上角的“系统”一“重新注册”，再把

操作员更改为“001”，点击“确定”按钮以陈明的身份进入总账系统。

5,记账凭证审核

打开“系统菜单”一“设置”一“凭证”一“审核凭证”，在打开的“凭证审核”窗口直接单

击“确认”，再次点击“确定”进入“审核凭证”窗口。点击菜单栏（最上面一行）的“审核”一

“成批审核凭证”，则一次成批审核完成，点击“确定”按钮。然后退出该窗口。（注意：若在审核时

发现有提示“制单人与审核人不能是同一人”，则表明在填制凭证时，忘了更换操作员。补救方法

是：把操作员更换成002进入系统，打开“系统菜单”一“凭证”一“填制凭证”，把鼠标光标

放在科目摘要栏按Space键，在出现的“凭证”提示窗口点击“是”，则其操作员己经换成了王晶

（002）。以此方法，点击“菜单栏”的“上张”或“下张”按钮，一张张的修改。待全部改正完

毕之后再换成操作员001继续审核凭证。如果在审核完凭证之后发现凭证有错误，贝J找到要修改

的凭证，点击菜单栏的“取消”按钮取消审核，此为“反审核”，取消审核之后，方可修改凭诙）

6,记账凭证记账

打开“系统菜单”f“凭证”一“记账”，在出现的“记账”窗口单击“全选”按钮，再单击

“下一步”，再“下一步”，再单击“记账”按钮，在打开的“期初试算平衡表”单击“确认”按钮。

在打开的“记账完毕”提示框单击“确定”按钮，则记账完毕。则总账的练习内容已做完，可以退

出总账系统接着做UFO腱。（注意：若在记账过程中，打开的“期初试算平衡表”显示不平衡,

则无法成功记账，这说明在第3步录入“期初余额”时录入的数据有错误。此时应先退出记账界

面，打开“系统菜单”一“设置”一“期初余额”进入“期初余额录入”窗口，检查并更正为正

确的期初余额。之后再重新进入“记账”窗口进行记账。）

三，UFO想表管理系就

打开操作系统“开始”-“程序”一“用友ERP-U8"-"财务会计”一“UFO报表"o

以操作员001的身份进入此系统，关闭打开的“日积月累”窗口，根据题版进行如下操作：

7,根据题版设置报表格式

⑴，执行“文件”一“新建”新建一工作表。

⑵，再执行“格式”一“表尺寸”输入8行、3列，点击“确认”按钮。

⑶，选中全表，执行“格式”一“区域画线”~“网线”，确认。

⑷，选中第1、2行，执行“格式”一“组合单元”f“按行组合”

（5）,在第1行内输入“科目余额表”并居中。（注意：如果工具栏内没有“居中”按钮，可以打

开菜单栏“工具”，选中“格式工具栏”即可。或者执行“格式”一“单元属性”一“对齐，”把

“水平方向”和“垂直方向”均设置为“居中”即可。）

⑹，选中第2行执行“数据”-“关键字”一“设置，”选中“年”，确定；以同样的方法设置“月”

和“日”；然后在执行“数据”一“关键字”一“偏移”，在“年”一栏输入・60,“日”一栏

输入-30,“确定”。

3

⑺，根据题版，把表内要求的其他文字输入新报表表格的相应位置。（注意：报表单元珞内的如

“A3”、04”之类的数字，为单元格的位置显示，不作为输入内容，无须输入）

2,设Jt会计科目的公式单元

如选中B4单元格，设置“银行存款”的期初余额公式。

⑴，单击“菜单”栏的“fx”按钮，打开“定义窗口”按钮。

⑵，单击“函数向导”按钮，在“函数分类”列表框内单击“用友账务函。

（3）,在“函数名”列表框内双击“期初（QC）”，（注意：若没置的是期末数则双击“期末（QM）”）

⑷，在打开的“账务函数”窗口内，“账套号”改为007,“会计年度”改为2007,“会计科目”一

栏点击其右侧的“…”按钮我取为相应的会计科目如“银行存款”，并选中左下角的“包含未

记账凭证。”点击“确定”，再“确定”。则B4的公式单元已经设好。（注意：一定不要忘记了

更改相应的会计科目，或者设置错误，期初（QC）和期末（QM）也注意不要设反）

⑸，以相同的方法设置其他会计科目的期初和期末余额。

3,设Jt会计科目的合计公式

⑴，合计“期初余额”，选中B4:B8,单击“格式工具栏”的“向下求和”按钮，即已求和完成。

⑵，同理选中C4:C8设置“期末余额”的合计数。（注意：选中合计区域时，一定要谨慎，不要

选错合计区域，否则会造成合计数的错误）

4,公式单元楂换为数据

报表的数据是通过设置公式来实现的，公式单元设置的最终结果是要求出数据，这一步是最

关键的一步。

⑴，单击报表左下角的红色“格式”按钮，将其转换为“数据”状态。

⑵，执行菜单栏的“数据”一“关键字”一“录入”，在打开的“录入关键字”窗口直接单击“确

认”按钮。

⑶，在出现的“是否重算第1页”提示框，单击“是”。即设置的公式单元已经转获为报表数据。

（注意：如果在公式单元设置完之后发现有公式设置错误，则在“格式”状态下，双击打开

错误的会计科目的公式单元，将原有的公式删除掉，再按照上面的方法重新设置。）

5,报表的保存

最后一步也是最重要的一步，保存报表。

（1）,在“公式单元”转换为“数据”之后，执行“文件”一“保存”或“另存为”，在出现的“另

存为”对话框找到题版要求的保存地址如E:SOWER\UPESEXAM\OPER0010（注意：保存时

一定要谨慎，要知道最终的保存位置是保存在OPER001里面。其它的保存位置均无效，也就

等于报表的操作将是零分。）

（2）,把文件名更改为“科目余额表.REP”o报表操作完成，可退出报表管理系统。（注意：为了保

险其间，保存完报表，在退出报表管理系统之前，先去“我的电脑”的指定的保存位置如E盘

OPER001里面查看是否有要求保存的报表，若发现没有则再重新保存一遍，再次检查，待确

定成功保存之后再退出报表管理系统）

第二部令，密收、惑偷、工费.⑥是堂产

，珞等内容，系统随机抽取其一）

4

一，或收款管理余挑

1,进入应收款管理系统

根据题版要求，打开操作系统”开始”二‘程序用友ERP・U8”・・“财务会计'"应收款管理”

打开“注册【应收】”窗口，以001的身份（007账套）进入“U8・应收款管理系统”。

2,录入应收款期初余额并对账

（1）,打开“系统菜单”一“设置”f“期初余额”，在打开的“期初余孤-查询”窗口直接点击“确

认”按钮，然后打开的【期初余额】窗口点击菜单栏的“增加”按钮。最后在弹出的“单据类

另『窗口直接点击“确认”按钮，进入“期初销售发票”窗口。

⑵，然后根据题版把第一栏的内容输入表格相应的位置。（注意：单据日期、客户、科目、部门

及业务员是在表头输入，科目一般会自动显示，但鉴于系统不稳定，为了防止出错，一定要手

动再选一遍，否则会影响应收期初余额数据，导致对账不平衡；编码、数量及单价是在下面的

表格输入。存货名称和金额两栏无须手工输入，系统会自动填写）第一栏内容输入完之后点击

菜单栏的“保存”按钮，接着再点击“增加”以同样的方法输入第二行和第三行的内容。

⑶，待三张业务全部做完之后，点击菜单栏的“退出”按钮退出此界面，然后单击【期初余额】

窗口菜单栏的“刷新”按钮，则刚所做的业务将全部显示“注意：若在做题的过程中发现有填

写错误，则可在此窗口（【期初余额】窗口）双击有错的一栏打开“期初销售发票”窗口，点击

菜单栏的“修改”按钮，修改完成之后再点击“保存”按钮，可以照此方法一张张的修改，修

改完之后退出该界面，再重新“刷新”即可）

⑷，刷新完之后，紧接着点击一下菜单栏的“对账”按钮，在打开的“期初对账”窗口查看“应

收期初”与“总账期初”是否相等，即后面的“差额”一栏是否为零。为零的话则表示期初余

额数据输入无误，否则则是输入错误，错误的话应先退出此窗口按照上面所述的修改方法进行修

改c之后再“刷新”、“对账”,直到“差额”为零为止。待全部做完之后退出“期初余额”窗口。

3,录入申核发票并生成记账凭证

⑴，更换操作员，以002身份进入应收款管理系统。之后会自动弹出一“信用报警单”，此项跟

考试内容无关，可直接退出该界面。

⑵，打开“系统菜单”一“日常处理”一“应收单据处理”一“应收单据录入“，在打开的“单

据类别”点击“确认”按钮，进入“销售发票”窗口。

⑶，然后根据题版把第一栏的内容输入表格相应的位置。（注意：客户、部门及业务员是在表头

输入；存货编码、数量、含税价格是在下面的表格内输入；存货名称和税率系统会自动显示，

无须手工输入）输入完之后点击菜单栏的“保存”按钮，紧接着再点击“审核”按钮，在弹

出的提示框内点击“是”，则会自动弹出一张凭证。然后把凭证类型改成相应的凭证类型“转”，点

击“保存”，成功保存之后再退出凭证。

（4）,接着再点击菜单栏的“增加”按钮，以上面的方法增加题版的第二行。（注意：业务做完，

点击“保存”后，一定不要忘了点击“审核”按钮出凭证，出凭证是这一步所要的最终结果，

否则此步无分。另外在填制业务时，一定要小心谨慎，否则在审核出完凭证之后不能再修改，

此时会导致相应的凭证数据错误，导致分值流失。【应付款管理】亦是如此）

⑸，两个业务全做完，出完凭证之后，可退出“销售发票”界面。（注意：如果最后发现业务保

存完之后，忘了审核、出凭证。此时须打开“日常处理”~“应收单据审核”，点击“确认”

进入“单据处理”界面，在“应收单据列表”双击需要审核的列表，打开“销售发票”窗口，

5

点击菜单栏的“审核”按钮，再按照上述方法进行凭证的保存工作。）

4,录入审核收款单并生成记联凭证

⑴，仍旧是以002的身份进行操作。

（2）,打开“系统菜单”一“日常处理”一“收款单据处理”一“收款单录入”，进入“结算单录

入”窗口。点击菜单栏的“增加”按钮。

⑶，然后根据题版把第一栏的内容输入表格相应的位置。（注意：这一步把题版的所有内容都输

入“收款单”的表头即可，在点击完“保存”之后在下面的表格内会自动显示相应的内容，这

是与上面两步的业务输入的不同之处）之后点击菜单栏的“保存”按钮，再紧接着点击“审核”按

钮，在弹出的窗口点击“是“，即自动弹出一凭证，把凭证类型改为“收”，保存凭证，之后退出

凭证。

（4）,接着再点击菜单栏的“增加”按钮，以上面的方法增加题版的第二行。（注意：此步还是不

要忘了审核、出凭证。若是忘了审核、出凭证，补救方法是：打开“日常处理”一“收款单

据审核”，进入“结算单列表”按照上面3（5）的注意事项进行修改保存）

⑸，【应收款管理】系统已经完成，可以退出该系统。

工，成付款管理余貌

19进入应收歙管理系统

根据题版要求，打开操作系统”开始”二'程序”・・”用友ERP・U8”・・“财务会计”-“应付款管

理”打开“注册【应付】”窗口，以001的身份（007账套）进入“U8•应付款管理系统”。（注

意：由于【应收款管理】和【应付款管理】的考试格式和考试内容及做题流程基本上都是一

样的，所以在【应付款管理】中只简单的写一下操作步骤，其中的要点及注意事项请参考【应

收款管理】系统，在此不再做重点介绍）

2,录入应收欷期初余额并对账

（1）,打开“系统菜单”~“设置”一“期初余额”，在打开的“期初余额一查询”窗口直接点击“确

认”按钮，然后打开的【期初余额】窗口点击菜单栏的“增加”按钮。最后在弹出的“单据

类别”窗口直接点击“确认”按钮，进入“采购发票”窗口。

⑵然后根据题版依次把第一栏、第二栏和第三栏的内容输入表格相应的位置后，退到“期

初余额”栏执行“刷新”和“记账”，完毕退出。

3,录入审核发票并生成记账凭证

⑴，更换操作员，以002身份进入应付款管理系统。之后会自动弹出一“信用报警单”，此项跟

考试内容无关，可直接退出该界面。

（2）,打开“系统菜单”一“日常处理”一“应付单据处理”一“应付单据录入“，在打开的“单据

类别”点击“确认”，进入“采购发票”窗口。

（3）,然后根据题版把第一栏和第二栏的内容依次输入表格相应的位置，然后“保存”、“审核”生

成凭证并保存。（注意：凡是以002身份做的每一张单据最后都要生成一张凭证）做完之后退出

该窗口。

4,录入审核付款单并生成记岷凭证

(1),仍旧是以002的身份进行操作。

6

（2），打开“系统菜单”f“日常处理”一“付款单据处理”一“付款单录入”，进入“结算单录

入”窗口。点击菜单栏的“增加”按钮。

（3）,然后根据题版把第一栏和第二栏的内容依次输入表格相应的位置，然后“保存”、“审核”生成

凭证并保存。（注意：此步也是每一张单据都要生成一张凭证，）做完之后退出该窗口，【应付

款管理】系统已完成，可以退出该系统。

三，工资管理余髭

/,进入工资菅理系统

根据题版要求，打开操作系统“开始“““程序“用友£区21^”・・“财务会计”-“工资”打开

“注册【工资管理】“窗口，以001的身份（007账套）进入“U8•工资”o在弹出的“工资管理”

窗口，点击“确定”。（注意：工资的操作自始至终是在“正式职工”工资类别下，所以一定要点

击“确定”按钮进入默认的“正式职工”工资类别下。此时若不小心点击了“取消”，则打开“系

僦单”f“打开工资类别”窗口，重新点击“确定”即可。包括在后面的做题a窟中，若不小心退出了

“正式职工”类别，会影响后面正常进行，那么也是以此方法重新进入继续做题艮阿。判断是否在正式职工界

面：只要在“U8•工资”窗口左下角的账套名后显示“（001）正式职工”即为“正式职工”类别,

否则不是，须重新进入。）

2,建立工资项目

打开“系统菜单”一“设置”一“工资项目设置”，在打开的窗口中点击“增加”按钮，然后再

在右侧的“名称参照”栏选中“基本工资”；接着再点击“增加”，再“名称参照”选中“岗位工

资，”依此方法把题版要求增加的6个项目增加完，之后点击“确认”按钮，退出。

3,增加人员档案

打开“系统菜单”一“设置”一“人员档案”，在打开的【人员档案】窗口点击菜单栏的“增

加”按钮，在打开的窗口中，把题版中相应的信息“人员编码、人员姓名、部门编码”都一张张

的都填入相应位置。然后退出此界面。（注意：表格后半部分的工资是在设置完“工资公式”之后

再做的，在此步骤先将其隔过去，做题版的第三步）

4,定义工斑计算公式

打开“系统菜单”f“设置”f”工资项目设置”，在打开的窗口中点击“公式设置”按钮，

在打开的窗口中，点击“工资项目”下方的“增加”按钮，然后在出现的下拉框中选择“请假扣

款”，之后再以同样的方法增加“养老保险”。并按题版要求设置相应的公式。（注意：每设置完一个

公式都要记得点击“公式确认”保存，否则公式设置无效，待两个都设置完之后点击“确认”按钮退

出此界面）

5,录入人员工资并计算汇总

回到题版第二步，录入表格后半部分的人员的工资。

打开“系统菜单”一“业务处理”一“工资变动”，在打开的“工资变动”窗口依次录入相

应人员的各类工资。待全部输完之后，先点击菜单栏的“计算”按钮，然后再点击“汇总”按钮。之

后退出此界面。

6,工资费用分摊转账

7

⑴，首先更换操作员002,打开“系统菜单”一“业务处理”一“工资分摊”，在打开的窗口中单击

“工资分摊设置”,然后单击“增加”按钮，在“计提类型名称”栏输入“应付工资”，点击“下一

步”，在打开的