2025年初级银行从业资格之初级风险管理考试题库附答案

2025年初级银行从业资格之初级风险管理考试题库附答案一、风险管理基础与监管框架【单选】1.巴塞尔委员会在《银行组织内部控制系统框架》中提出的内部控制五要素不包括A.控制环境B.信息与沟通C.风险应对D.监控活动答案：C解析：COSO与巴塞尔均列示五要素，风险应对属于ERM框架八要素之一。【单选】2.2023年11月国家金融监督管理总局发布的《商业银行资本管理办法》将杠杆率监管基准值定为A.3%B.4%C.5%D.6%答案：B解析：新办法延续巴塞尔Ⅲ国际标准，维持4%不变。【单选】3.下列关于“风险”与“不确定性”关系的表述正确的是A.风险是主观预期损失，不确定性是客观概率分布B.风险可用概率测度，不确定性无法赋值概率C.风险与不确定性在决策理论中完全等价D.风险仅指下行波动，不确定性包含上行波动答案：B解析：Knight(1921)经典区分，风险可度量概率，不确定性不可度量。【多选】4.下列属于第二支柱核心内容的有A.ICAAPB.SREPC.信息披露D.流动性覆盖率E.监管检查答案：A、B、E解析：第二支柱强调银行内部评估与监管检查，信息披露属第三支柱，LCR属第一支柱。【判断】5.根据《银行业金融机构全面风险管理指引》，董事会可将首席风险官的聘任权完全授权给行长。答案：错误解析：指引要求首席风险官由董事会聘任并直接向董事会报告，不得下放。【简答】6.简述商业银行风险文化建设的三个关键抓手。答案：①高层示范：董事会与高管层将风险理念融入战略决策；②制度嵌入：把风险偏好分解到业务流程、考核办法与薪酬机制；③员工赋能：持续开展风险培训、案例警示与行为评估，形成“人人风控”氛围。二、信用风险管理【单选】7.某公司对银行授信5000万元，采用应收账款质押，折抵率70%，若应收账款价值4000万元，则风险缓释后敞口为A.5000万B.3200万C.2800万D.2200万答案：D解析：质物价值4000×70%=2800万，敞口=50002800=2200万。【单选】8.在内部评级法中，违约损失率（LGD）的基准值对无担保优先债通常设为A.25%B.35%C.45%D.55%答案：C解析：巴塞尔Ⅲ给出的无担保优先债标准LGD为45%。【单选】9.下列关于“贷款组合管理”的表述错误的是A.通过行业限额可降低集中度风险B.经济资本计量结果可用于风险定价C.组合模型只需考虑违约相关性，不需考虑违约概率D.组合视角下预期损失等于单笔预期损失之和答案：C解析：组合模型必须同时考虑PD、LGD、EAD及相关系数。【多选】10.采用信用风险内部评级初级法时，银行可自行估计的参数有A.违约概率B.违约损失率C.违约风险暴露D.期限E.相关系数答案：A、C解析：初级法仅允许自估PD，LGD、EAD、期限等采用监管给定值。【判断】11.对于已发生信用减值的贷款，银行仍可按原合同利率确认利息收入。答案：错误解析：根据IFRS9，已减值贷款利息收入按摊余成本×信用调整利率确认，不得再用原合同利率。【计算】12.某银行对A、B两笔贷款进行组合管理，A贷款PD=2%，LGD=40%，EAD=1000万；B贷款PD=5%，LGD=50%，EAD=2000万；若两笔违约相关系数为0.2，求组合预期损失（EL）。答案：EL=1000×2%×40%+2000×5%×50%=8+50=58万元。解析：组合EL等于单笔EL之和，与相关性无关；非预期方差才需考虑相关性。【案例】13.阅读材料：某城商行2024年末关注类贷款占比4.2%，逾期90天以上贷款占比3.1%，不良贷款率2.1%，拨备覆盖率130%。问题：（1）指出该行信用风险面临的主要隐患；（2）给出两条改进建议。答案：（1）逾期90天以上与不良率缺口达1个百分点，表明贷款分类可能不够审慎；拨备覆盖率低于监管红线150%，风险抵补不足；关注类占比较高预示潜在下迁压力大。（2）①开展分类真实性专项审计，严格执行“逾期90天必须不良”标准；②加快不良资产处置，通过利润留存、发行可转债补充拨备，使覆盖率回升至180%以上。三、市场风险管理【单选】14.商业银行交易账簿利率风险资本要求采用的标准计量法为A.久期缺口法B.标准久期法C.巴塞尔Ⅲ框架下的标准化框架（SADRC）D.内部模型法答案：C解析：2023年新规将交易账簿利率风险统一为SADRC。【单选】15.若某债券修正久期为5，市场利率上升20bp，则债券价格变化约为A.1%B.0.5%C.0.2%D.+1%答案：A解析：ΔP/P≈D×Δy=5×0.002=1%。【单选】16.外汇即期敞口为多头100万美元，USD/CNY汇率由7.00升至7.07，则人民币计价的公允价值变动为A.盈利7万元B.亏损7万元C.盈利70万元D.亏损70万元答案：C解析：100万×(7.077.00)=7万USD，再×7.07≈70万CNY盈利。【多选】17.下列属于银行账户利率风险监测指标的有A.经济价值敏感度B.净利息收入敏感度C.久期缺口D.风险价值VaRE.基差风险敞口答案：A、B、C、E解析：VaR主要用于交易账簿，银行账户利率风险侧重经济价值与收益敏感度。【判断】18.银行采用蒙特卡罗模拟计算VaR时，若置信水平由99%降至95%，则VaR值必然增大。答案：错误解析：置信水平降低，对应分位数减小，VaR值减小。【计算】19.某交易组合日收益率标准差为1.2%，假设正态分布，求10天持有期99%置信水平下的VaR（组合现值1亿元）。答案：VaR=1亿×1.2%×√10×2.33≈1亿×0.012×3.162×2.33≈884万元。【简答】20.简述银行账簿利率风险与交易账簿利率风险在监管计量上的核心差异。答案：①计量目的：银行账簿关注经济价值与净利息收入变动，交易账簿关注短期价格变动；②方法：银行账簿采用标准化冲击（±200bp）或内部模型，交易账簿采用SADRC或内部模型法；③资本要求：交易账簿需计提市场风险资本，银行账簿利率风险目前仅信息披露与压力测试，尚未强制资本计提。四、操作风险与合规风险【单选】21.根据巴塞尔Ⅲ最终方案，操作风险资本计量取消的两种方法是A.基本指标法与标准法B.标准法与高级计量法C.基本指标法与高级计量法D.标准法与内部模型法答案：C解析：新标仅保留“业务指标成分（BIC）×内部损失乘数（ILM）”的单一标准法。【单选】22.某银行2024年业务指标（BI）为120亿元，对应边际系数18%，内部损失乘数ILM=1.1，则操作风险资本要求为A.19.8亿元B.23.76亿元C.21.6亿元D.25.2亿元答案：B解析：资本=BI×18%×ILM=120×0.18×1.1=23.76亿元。【单选】23.下列事件应归类为“内部欺诈”的是A.信贷员伪造客户公章骗贷B.系统宕机导致客户资金延误C.外部黑客盗取客户信息D.地震造成机房损毁答案：A解析：B属系统失败，C属外部欺诈，D属自然灾害。【多选】24.操作风险损失数据收集应满足的属性包括A.gross损失金额B.回收金额C.事件发生日期D.损失分类E.保险赔付金额答案：A、B、C、D、E解析：完整LDC需记录gross、recovery、date、category、insurance等字段。【判断】25.操作风险压力测试只需考虑历史最大单案损失，无需构建情景。答案：错误解析：监管要求结合历史情景与前瞻性情景，评估尾部风险。【简答】26.简述“三道防线”中第二道防线的职责边界。答案：第二道防线由风险管理、合规、财务等职能部门组成，职责包括：①制定操作风险政策与工具；②监测并报告风险状况；③对第一道防线开展检查与辅导；④推动风险事件整改与资本计量；⑤向高级管理层与董事会独立报告，不得直接承担业务经营目标。【案例】27.阅读材料：2024年某股份行因未履行反洗钱义务被央行罚款2500万元，同时发现该行柜面人员协助客户拆分交易规避大额交易报告。问题：（1）指出事件涉及的操作风险类型；（2）给出两项整改措施。答案：（1）合规风险与内部欺诈并存，柜面人员主观故意属内部欺诈，未履行反洗钱义务属合规失效。（2）①上线智能交易监测模型，对连续多日接近5万元交易触发预警；②建立合规“一票否决”考核，对拆分交易行为实行零容忍，涉案员工立即解除劳动合同并报送行业黑名单。五、流动性风险管理【单选】28.2024年新版《商业银行流动性风险管理办法》将净稳定资金比例（NSFR）最低监管标准定为A.50%B.75%C.100%D.120%答案：C解析：NSFR≥100%为国际统一标准。【单选】29.某银行30天内到期优质流动性资产（HQLA）2000亿元，未来30天净现金流出2500亿元，则流动性覆盖率（LCR）为A.125%B.80%C.100%D.120%答案：B解析：LCR=HQLA/净现金流出=2000/2500=80%。【单选】30.下列负债项目计入NSFR“稳定零售存款”系数最高的是A.活期储蓄B.到期日在6个月以上的定期储蓄C.小微企业活期存款D.同业拆入答案：B解析：剩余期限≥1年的零售定期存款系数95%，高于活期储蓄的90%。【多选】31.银行进行流动性压力测试时应考虑的情景包括A.自身评级下调3档B.零售存款流失10%C.批发融资市场冻结D.外汇管制升级E.央行公开市场操作利率上调5bp答案：A、B、C、D解析：利率小幅上调对流动性冲击有限，压力情景需突出资金可得性恶化。【判断】32.银行可通过将信贷资产转让给SPV并发行ABS改善LCR指标。答案：正确解析：出售信贷资产获得现金，增加HQLA，降低净现金流出，LCR提升。【计算】33.某银行隔夜逆回购资产100亿元（RSF系数0%），1年期贷款400亿元（RSF系数85%），稳定零售存款500亿元（ASF系数95%），同业拆入100亿元（ASF系数50%），求NSFR。答案：可用稳定资金=500×95%+100×50%=525亿元；所需稳定资金=100×0%+400×85%=340亿元；NSFR=525/340≈154%。【简答】34.简述流动性风险早期预警指标体系中的“市场信号类”指标。答案：包括本行CDS利差、同业存单发行成功率与利率、股价波动率、国债回购利率与隔夜SHIBOR利差、央行常备借贷便利（SLF）使用频率等，用于捕捉市场对手方对本行信用风险的定价变化。六、国别与声誉风险管理【单选】35.某银行对某国主权授信10亿美元，该国最新外部评级为B（标普），则根据监管风险权重表，该笔敞口风险权重为A.50%B.100%C.150%D.200%答案：C解析：B级主权债权风险权重150%。【单选】36.下列事件最可能触发声誉风险二次传染的是A.理财产品净值单日回撤0.1%B.媒体曝光银行客户信息泄露C.央行上调准备金率D.美联储降息答案：B解析：信息泄露直接损害公众信任，易引发客户挤兑与股价暴跌。【多选】37.银行建立国别风险限额时应考虑的因素包括A.国家评级B.外储充足率C.银行自身资本充足率D.双边贸易依存度E.汇率制度答案：A、B、C、D、E解析：限额设定需综合宏观、行业、双边关系及银行自身风险承受能力。【判断】38.国别风险准备金计提可计入核心一级资本。答案：错误解析：国别风险准备属于减值准备，只能计入二级资本，且上限为风险加权资产的1.25%。【简答】39.简述声誉风险管理的“4R”原则。答案：Recognition快速识别，Response及时回应，Reassurance主动安抚，Recovery持续修复，通过闭环管理降低声誉事件对品牌价值与流动性的冲击。七、综合案例与交叉风险【案例】40.阅读材料：2025年初，某股份制银行发布盈利预警，原因包括：①对某地产集团大额授信50亿元，因项目烂尾确认减值30亿元；②该行发行的净值型理财产品因投资该地产债净值回撤20%，引发客户投诉与媒体负面报道；③部分机构投资者赎回同业存单，导致银行单日净现金流缺口120亿元，被迫通过SLF借款100亿元；④监管部门指出该行并表管理机构对境外SPV风险暴露未纳入统一授信。问题：（1）指出材料中涉及的六大类风险类型；（2）计算该地产集团授信减值后资本充足率下降幅度（假设减值前核心一级资本600亿元，风险加权资产8000亿元，税率25%）；（3）给出三