医院财务电子票据管理制度(3篇)

第1篇第一章总则第一条为规范医院财务电子票据管理，提高财务管理水平，保障医院经济活动的合法、合规、高效运行，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于医院所有财务电子票据的生成、使用、保管、传递、归档等各个环节。第三条医院财务电子票据管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务电子票据的生成、使用、保管等应符合国家法律法规和政策要求。（二）真实性原则：财务电子票据的内容应真实、准确、完整。（三）安全性原则：确保财务电子票据在生成、使用、保管等环节的安全，防止信息泄露和篡改。（四）便捷性原则：简化财务电子票据的管理流程，提高工作效率。（五）可追溯性原则：确保财务电子票据的生成、使用、保管等环节可追溯。第二章票据种类及格式第四条医院财务电子票据包括但不限于以下种类：（一）医疗收费票据（二）药品采购发票（三）医疗设备采购发票（四）医疗服务合同（五）其他财务电子票据第五条财务电子票据格式应符合以下要求：（一）票据名称应规范，如“医疗收费票据”、“药品采购发票”等。（二）票据编号应唯一，由系统自动生成。（三）票据内容应包括：票据名称、编号、开票日期、金额、付款人、收款人、付款方式、付款期限、税率、税额、备注等。（四）票据格式应简洁、清晰，便于阅读和识别。第三章票据生成与使用第六条财务电子票据的生成应通过医院财务信息系统进行，确保票据信息的真实性和准确性。第七条生成财务电子票据时，应按照以下流程操作：（一）录入票据信息：包括票据名称、编号、开票日期、金额、付款人、收款人、付款方式、付款期限、税率、税额、备注等。（二）审核票据信息：财务人员对录入的票据信息进行审核，确保信息准确无误。（三）打印票据：审核通过后，系统自动生成电子票据，财务人员打印纸质票据。（四）交付票据：将打印的纸质票据交付给付款人。第八条财务电子票据的使用应遵循以下规定：（一）医疗收费票据：由患者或其代理人支付医疗费用时使用。（二）药品采购发票：由药品供应商开具，用于报销药品采购费用。（三）医疗设备采购发票：由医疗设备供应商开具，用于报销医疗设备采购费用。（四）医疗服务合同：由医院与患者签订，明确医疗服务内容、费用等。（五）其他财务电子票据：按照相关规定使用。第四章票据保管与归档第九条财务电子票据的保管应遵循以下规定：（一）纸质票据：按照医院档案管理规定进行保管，确保票据的完整性和安全性。（二）电子票据：存储在财务信息系统数据库中，定期备份，确保数据安全。第十条财务电子票据的归档应遵循以下规定：（一）按照医院档案管理规定，对财务电子票据进行分类、整理、归档。（二）归档期限：根据国家法律法规和政策要求，确定财务电子票据的归档期限。（三）归档资料：包括纸质票据、电子票据、相关凭证等。第五章票据安全管理第十一条医院应建立健全财务电子票据安全管理制度，确保票据信息的安全。第十二条财务信息系统应具备以下安全功能：（一）用户身份认证：确保只有授权用户才能访问财务信息系统。（二）数据加密：对财务电子票据数据进行加密，防止信息泄露。（三）访问控制：限制用户对财务电子票据的访问权限。（四）审计日志：记录用户对财务电子票据的访问、操作等行为，便于追溯。第十三条医院应定期对财务电子票据进行安全检查，发现安全隐患及时整改。第六章票据管理与监督第十四条医院设立财务电子票据管理小组，负责财务电子票据的日常管理工作。第十五条财务电子票据管理小组应履行以下职责：（一）制定财务电子票据管理制度，并组织实施。（二）监督财务电子票据的生成、使用、保管、归档等环节。（三）对财务电子票据的安全进行检查，确保信息安全。（四）对违反财务电子票据管理制度的行为进行处理。第十六条医院审计部门应定期对财务电子票据进行审计，确保财务电子票据的真实性、合法性。第七章附则第十七条本制度由医院财务部门负责解释。第十八条本制度自发布之日起施行。第八章附件（一）财务电子票据生成流程图（二）财务电子票据保管与归档流程图（三）财务电子票据安全管理流程图（四）财务电子票据管理与监督流程图（五）财务电子票据安全检查表（六）财务电子票据违规处理办法（七）财务电子票据归档期限表（八）财务电子票据管理制度修订记录表（九）财务电子票据管理小组名单（十）财务电子票据审计计划表（十一）财务电子票据审计报告（十二）财务电子票据安全检查报告（十三）财务电子票据违规处理报告（十四）财务电子票据归档记录表（十五）财务电子票据安全检查记录表（十六）财务电子票据违规处理记录表（十七）财务电子票据归档记录表（十八）财务电子票据管理制度修订记录表（十九）财务电子票据管理小组名单（二十）财务电子票据审计计划表（二十一）财务电子票据审计报告（二十二）财务电子票据安全检查报告（二十三）财务电子票据违规处理报告（二十四）财务电子票据归档记录表（二十五）财务电子票据安全检查记录表（二十六）财务电子票据违规处理记录表（二十七）财务电子票据归档记录表（二十八）财务电子票据管理制度修订记录表（二十九）财务电子票据管理小组名单（三十）财务电子票据审计计划表（三十一）财务电子票据审计报告（三十二）财务电子票据安全检查报告（三十三）财务电子票据违规处理报告（三十四）财务电子票据归档记录表（三十五）财务电子票据安全检查记录表（三十六）财务电子票据违规处理记录表（三十七）财务电子票据归档记录表（三十八）财务电子票据管理制度修订记录表（三十九）财务电子票据管理小组名单（四十）财务电子票据审计计划表（四十一）财务电子票据审计报告（四十二）财务电子票据安全检查报告（四十三）财务电子票据违规处理报告（四十四）财务电子票据归档记录表（四十五）财务电子票据安全检查记录表（四十六）财务电子票据违规处理记录表（四十七）财务电子票据归档记录表（四十八）财务电子票据管理制度修订记录表（四十九）财务电子票据管理小组名单（五十）财务电子票据审计计划表（五十一）财务电子票据审计报告（五十二）财务电子票据安全检查报告（五十三）财务电子票据违规处理报告（五十四）财务电子票据归档记录表（五十五）财务电子票据安全检查记录表（五十六）财务电子票据违规处理记录表（五十七）财务电子票据归档记录表（五十八）财务电子票据管理制度修订记录表（五十九）财务电子票据管理小组名单（六十）财务电子票据审计计划表（六十一）财务电子票据审计报告（六十二）财务电子票据安全检查报告（六十三）财务电子票据违规处理报告（六十四）财务电子票据归档记录表（六十五）财务电子票据安全检查记录表（六十六）财务电子票据违规处理记录表（六十七）财务电子票据归档记录表（六十八）财务电子票据管理制度修订记录表（六十九）财务电子票据管理小组名单（七十）财务电子票据审计计划表（七十一）财务电子票据审计报告（七十二）财务电子票据安全检查报告（七十三）财务电子票据违规处理报告（七十四）财务电子票据归档记录表（七十五）财务电子票据安全检查记录表（七十六）财务电子票据违规处理记录表（七十七）财务电子票据归档记录表（七十八）财务电子票据管理制度修订记录表（七十九）财务电子票据管理小组名单（八十）财务电子票据审计计划表（八十一）财务电子票据审计报告（八十二）财务电子票据安全检查报告（八十三）财务电子票据违规处理报告（八十四）财务电子票据归档记录表（八十五）财务电子票据安全检查记录表（八十六）财务电子票据违规处理记录表（八十七）财务电子票据归档记录表（八十八）财务电子票据管理制度修订记录表（八十九）财务电子票据管理小组名单（九十）财务电子票据审计计划表（九十一）财务电子票据审计报告（九十二）财务电子票据安全检查报告（九十三）财务电子票据违规处理报告（九十四）财务电子票据归档记录表（九十五）财务电子票据安全检查记录表（九十六）财务电子票据违规处理记录表（九十七）财务电子票据归档记录表（九十八）财务电子票据管理制度修订记录表（九十九）财务电子票据管理小组名单（一百）财务电子票据审计计划表（一百零一）财务电子票据审计报告（一百零二）财务电子票据安全检查报告（一百零三）财务电子票据违规处理报告（一百零四）财务电子票据归档记录表（一百零五）财务电子票据安全检查记录表（一百零六）财务电子票据违规处理记录表（一百零七）财务电子票据归档记录表（一百零八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百零九）财务电子票据管理小组名单（一百一十）财务电子票据审计计划表（一百一十一）财务电子票据审计报告（一百一十二）财务电子票据安全检查报告（一百一十三）财务电子票据违规处理报告（一百一十四）财务电子票据归档记录表（一百一十五）财务电子票据安全检查记录表（一百一十六）财务电子票据违规处理记录表（一百一十七）财务电子票据归档记录表（一百一十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百一十九）财务电子票据管理小组名单（一百二十）财务电子票据审计计划表（一百二十一）财务电子票据审计报告（一百二十二）财务电子票据安全检查报告（一百二十三）财务电子票据违规处理报告（一百二十四）财务电子票据归档记录表（一百二十五）财务电子票据安全检查记录表（一百二十六）财务电子票据违规处理记录表（一百二十七）财务电子票据归档记录表（一百二十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百二十九）财务电子票据管理小组名单（一百三十）财务电子票据审计计划表（一百三十一）财务电子票据审计报告（一百三十二）财务电子票据安全检查报告（一百三十三）财务电子票据违规处理报告（一百三十四）财务电子票据归档记录表（一百三十五）财务电子票据安全检查记录表（一百三十六）财务电子票据违规处理记录表（一百三十七）财务电子票据归档记录表（一百三十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百三十九）财务电子票据管理小组名单（一百四十）财务电子票据审计计划表（一百四十一）财务电子票据审计报告（一百四十二）财务电子票据安全检查报告（一百四十三）财务电子票据违规处理报告（一百四十四）财务电子票据归档记录表（一百四十五）财务电子票据安全检查记录表（一百四十六）财务电子票据违规处理记录表（一百四十七）财务电子票据归档记录表（一百四十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百四十九）财务电子票据管理小组名单（一百五十）财务电子票据审计计划表（一百五十一）财务电子票据审计报告（一百五十二）财务电子票据安全检查报告（一百五十三）财务电子票据违规处理报告（一百五十四）财务电子票据归档记录表（一百五十五）财务电子票据安全检查记录表（一百五十六）财务电子票据违规处理记录表（一百五十七）财务电子票据归档记录表（一百五十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百五十九）财务电子票据管理小组名单（一百六十）财务电子票据审计计划表（一百六十一）财务电子票据审计报告（一百六十二）财务电子票据安全检查报告（一百六十三）财务电子票据违规处理报告（一百六十四）财务电子票据归档记录表（一百六十五）财务电子票据安全检查记录表（一百六十六）财务电子票据违规处理记录表（一百六十七）财务电子票据归档记录表（一百六十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百六十九）财务电子票据管理小组名单（一百七十）财务电子票据审计计划表（一百七十一）财务电子票据审计报告（一百七十二）财务电子票据安全检查报告（一百七十三）财务电子票据违规处理报告（一百七十四）财务电子票据归档记录表（一百七十五）财务电子票据安全检查记录表（一百七十六）财务电子票据违规处理记录表（一百七十七）财务电子票据归档记录表（一百七十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百七十九）财务电子票据管理小组名单（一百八十）财务电子票据审计计划表（一百八十一）财务电子票据审计报告（一百八十二）财务电子票据安全检查报告（一百八十三）财务电子票据违规处理报告（一百八十四）财务电子票据归档记录表（一百八十五）财务电子票据安全检查记录表（一百八十六）财务电子票据违规处理记录表（一百八十七）财务电子票据归档记录表（一百八十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百八十九）财务电子票据管理小组名单（一百九十）财务电子票据审计计划表（一百九十一）财务电子票据审计报告（一百九十二）财务电子票据安全检查报告（一百九十三）财务电子票据违规处理报告（一百九十四）财务电子票据归档记录表（一百九十五）财务电子票据安全检查记录表（一百九十六）财务电子票据违规处理记录表（一百九十七）财务电子票据归档记录表（一百九十八）财务电子票据管理制度修订记录表（一百九十九）财务电子票据管理小组名单（二百）财务电子票据审计计划表（二百零一）财务电子票据审计报告（二百零二）财务电子票据安全检查报告（二百零三）财务电子票据违规处理报告（二百零四）财务电子票据归档记录表（二百零五）财务电子票据安全检查记录表（二百零六）财务电子票据违规处理记录表（二百零七）财务电子票据归档记录表（二百零八）财务电子票据管理制度修订记录表（二百零九）财务电子票据管理小组名单（二百一十）财务电子票据审计计划表（二百一十一）财务电子票据审计报告（二百一十二）财务电子票据安全检查报告（二百一十三）财务电子票据违规处理报告（二百一十四）财务电子票据归档记录表（二百一十五）财务电子票据安全检查记录表（二百一十六）财务电子票据违规处理记录表（二百一十七）财务电子票据归档记录表（二百一十八）财务电子票据管理制度修订记录表（二百一十九）财务电子票据管理小组名单（二百二十）财务电子票据审计计划表（二百二十一）财务电子票据审计报告（二百二十二）财务电子票据安全检查报告（二百二十三）财务电子票据违规处理报告（二百二十四）财务电子票据归档记录表（二百二十五）财务电子票据安全检查记录表（二百二十六）财务电子票据违规处理记录表（二百二十七）财务电子票据归档记录表（二百二十八）财务电子票据管理制度修订记录表（二百二十九）财务电子票据管理小组名单（二百三十）财务电子票据审计计划表（二百三十一）财务电子票据审计报告（二百三十二）财务电子票据安全检查报告（二百三十三）财务电子票据违规处理报告（二百三十四）财务电子票据归档记录表（二百三十五）财务电子票据安全检查记录表（二百三十六）财务电子票据违规处理记录表（二百三十七）财务电子票据归档记录表（二百三十八）财务电子票据管理制度修订记录表（二百三十九）财务电子票据管理小组名单（二百四十）财务电子票据审计计划表（二百四十一）财务电子票据审计报告（二百四十二）财务电子票据安全检查报告（二百四十三）财务电子票据违规处理报告（二百四十四）财务电子票据归档记录表（二百四十五）财务电子票据安全检查记录表（二百四十六）财务电子票据违规处理记录表（二百四十七）财务电子票据归档记录表（二百四十八）财务电子票据管理制度修订记录表（二百四十九）财务电子票据管理小组名单（二百五十）财务电子票据审计计划表（二百五十一）财务电子票据审计报告（二百五十二）财务电子票据安全检查报告（二百五十三）财务电子票据违规处理报告（二百五十四）财务电子票据归档记录表（二百五十五）财务电子票据安全检查记录表（二百五十六）财务电子票据违规处理记录表（二百五十七）财务电子票据归档记录表（二百五十八）财务电子票据管理制度修订记录表（二百五十九）财务电子票据管理小组名单（二百六十）财务电子第2篇第一章总则第一条为规范医院财务电子票据管理，提高财务管理水平，保障医院财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于医院所有财务电子票据的生成、开具、使用、保管、销毁等环节。第三条医院财务电子票据管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：财务电子票据的开具、使用、保管等应符合国家法律法规和税收政策的规定。（二）真实性原则：财务电子票据内容应真实、准确、完整，不得伪造、变造。（三）安全性原则：加强财务电子票据的安全管理，确保电子票据不被非法篡改、泄露。（四）便捷性原则：简化财务电子票据的生成、开具、使用等流程，提高工作效率。第二章票据管理职责第四条医院财务部门负责财务电子票据的管理工作，具体职责如下：（一）制定财务电子票据管理制度，并组织实施。（二）负责财务电子票据的生成、开具、使用、保管、销毁等工作。（三）监督、检查财务电子票据的合规性，确保财务电子票据的真实性、安全性。（四）定期对财务电子票据进行整理、归档，确保财务电子票据的完整性。第五条其他相关部门的职责：（一）医务部门：负责提供患者就诊信息，确保财务电子票据内容真实、准确。（二）药剂部门：负责提供药品信息，确保财务电子票据内容真实、准确。（三）后勤部门：负责提供物品采购信息，确保财务电子票据内容真实、准确。第三章票据生成与开具第六条财务电子票据的生成与开具应符合以下要求：（一）财务电子票据应包含票据的基本信息，如票据代码、票据号码、开票日期、收款人名称、金额等。（二）财务电子票据的开具应使用统一的票据模板，确保票据格式规范。（三）财务电子票据的开具应经过财务部门审核，确保票据内容真实、准确。（四）财务电子票据的开具应采用电子签名技术，确保票据的安全性。第七条财务电子票据的生成与开具流程：（一）财务部门根据业务需求，生成财务电子票据。（二）财务部门将生成的财务电子票据提交给相关部门审核。（三）相关部门审核通过后，财务部门开具财务电子票据。（四）财务部门将开具的财务电子票据发送给收款人。第四章票据使用与保管第八条财务电子票据的使用应符合以下要求：（一）财务电子票据的使用应遵循国家法律法规和税收政策的规定。（二）财务电子票据的使用应确保票据的真实性、安全性。（三）财务电子票据的使用应严格按照票据规定进行，不得随意更改。第九条财务电子票据的保管应符合以下要求：（一）财务电子票据的保管应确保票据的完整性、安全性。（二）财务电子票据的保管应采取电子化存储方式，便于查询、检索。（三）财务电子票据的保管应定期进行备份，防止数据丢失。第十条财务电子票据的保管期限：（一）根据国家法律法规和税收政策的规定，财务电子票据的保管期限为5年。（二）保管期满后，财务部门应按照规定进行销毁。第五章票据销毁第十一条财务电子票据的销毁应符合以下要求：（一）财务电子票据的销毁应确保票据的完整性、安全性。（二）财务电子票据的销毁应采用电子化方式，确保数据无法恢复。（三）财务电子票据的销毁应定期进行，确保票据的保管期限。第十二条财务电子票据的销毁流程：（一）财务部门对保管期满的财务电子票据进行整理、归档。（二）财务部门将整理好的财务电子票据提交给相关部门审核。（三）相关部门审核通过后，财务部门对财务电子票据进行销毁。（四）财务部门将销毁情况记录在案，并报上级主管部门备案。第六章监督与检查第十三条医院应建立健全财务电子票据管理的监督与检查机制，确保财务电子票据管理的规范、有效。第十四条财务部门应定期对财务电子票据的管理工作进行自查，发现问题及时整改。第十五条医院应定期对财务电子票据的管理工作进行监督检查，发现问题及时纠正。第七章法律责任第十六条违反本制度，有下列行为之一的，由医院根据情节轻重给予警告、记过、降职、撤职等处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：（一）伪造、变造财务电子票据的。（二）故意销毁财务电子票据的。（三）泄露财务电子票据信息的。（四）其他违反本制度的行为。第八章附则第十七条本制度由医院财务部门负责解释。第十八条本制度自发布之日起施行。（注：本制度字数约2500字，可根据实际情况进行适当调整。）第3篇第一章总则第一条为规范医院财务电子票据管理，提高医院财务管理水平，保障医院财务安全，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国票据法》等相关法律法规，结合医院实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于医院内部所有财务电子票据的生成、使用、保管、销毁等各个环节。第三条医院财务电子票据管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务电子票据的合法性。（二）真实性原则：财务电子票据内容真实、准确、完整。（三）安全性原则：确保财务电子票据数据的安全、完整、可靠。（四）便捷性原则：简化财务电子票据处理流程，提高工作效率。（五）可追溯性原则：确保财务电子票据的生成、使用、保管等环节可追溯。第二章票据管理职责第四条医院财务部门负责财务电子票据的管理工作，具体职责如下：（一）制定医院财务电子票据管理制度，并组织实施。（二）负责财务电子票据的生成、审核、打印、发放等工作。（三）负责财务电子票据的保管、归档、销毁等工作。（四）负责财务电子票据的查询、统计、分析等工作。（五）负责财务电子票据相关政策的宣传、培训、咨询等工作。第五条其他相关部门应积极配合财务部门做好财务电子票据管理工作，具体职责如下：（一）财务部门：负责财务电子票据的审核、打印、发放等工作。（二）信息部门：负责财务电子票据系统的开发、维护、升级等工作。（三）审计部门：负责对财务电子票据的真实性、合