企业董事会会议记录标准范本

企业董事会会议记录标准范本董事会会议记录作为公司治理的核心文书，既是决策过程的法定凭证，也是后续执行监督的重要依据。一份规范、详实的会议记录，能够清晰还原董事会的议事逻辑，保障股东权益与公司运营合规性。本文结合《公司法》及企业实践，梳理董事会会议记录的标准范式与撰写要点，助力企业完善治理文书体系。一、会议记录的核心构成要素（一）基础信息模块会议记录的首部需清晰呈现会议的核心背景信息，确保查阅者快速定位会议基本属性：会议标识：包含会议届次（如“第三届董事会第五次会议”）、召开形式（现场/线上/混合）、会议通知发送时间（需与公司章程要求的通知时限对应）。时间地点：精确到具体时段（如“2024年X月X日14:30-16:30”）、详细地点（如“公司总部X层会议室”或线上会议平台名称及会议号）。参会人员：出席：按职务+姓名列示（如“董事长张三、董事李四（XX股东委派）、独立董事王五”），注明委托出席的代理人及授权范围（如“董事赵六委托董事李四代为出席并表决，授权书见附件”）。列席：记录列席人员的单位、职务及列席事由（如“财务总监钱七列席，汇报年度财务审计情况”）。主持与记录：明确主持人（通常为董事长）、记录人（需具备董事会秘书资质或经授权的行政人员）。（二）会议进程记录需完整还原会议的议事逻辑，体现“提议-讨论-表决-结论”的闭环：1.议程推进：按会议通知的议程顺序，逐项记录议题的启动、讨论深度及结论方向。例如：“议题一：审议《2024年度财务预算方案》汇报人：财务总监钱七讨论要点：董事李四提出‘营销费用占比需结合市场拓展目标再论证’；独立董事王五建议‘补充现金流预测的敏感性分析’……”2.临时动议：若会议中提出临时议题，需记录动议人、动议理由及是否纳入本次审议的决议（如“董事孙八提议增审《子公司股权激励计划》，经全体董事举手表决，同意将该议题纳入本次会议议程”）。（三）决议事项清单决议是会议记录的核心价值所在，需满足“可执行、可追溯”的要求：决议结构：每个议题对应一条决议，包含“决议内容+表决结果+执行要求”三要素。例如：“关于《2024年度财务预算方案》的决议：1.审议通过《2024年度财务预算方案》，同意预算总规模为[X]万元（具体明细见附件）；2.表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票（董事赵六委托李四表决，李四投同意票）；3.执行要求：财务部门于X月X日前将预算分解至各部门，提交下次董事会审议执行进度。”特殊决议标注：涉及公司章程修改、重大投资等需特别表决的事项，需注明“本次决议符合《公司法》及公司章程规定的表决比例要求”。（四）附件材料索引对会议中提及的重要文件（如财务报表、合同草案、法律意见书），需在记录末尾列示附件清单，注明“附件X：《2024年度财务预算方案（草案）》（签字版）”，便于档案查阅时快速关联。二、内容撰写的专业要求（一）准确性：决议表述的“法律级”严谨避免模糊表述：将“原则同意”细化为“同意方案整体框架，要求XX条款于X日前修订后执行”；区分表决类型：明确“同意”“反对”“弃权”的票数及对应董事（含委托表决的代理关系）；关联法律依据：对涉及合规性的决议，可注明“本决议符合《上市公司治理准则》第X条规定”。（二）完整性：议事过程的“全链条”还原记录异议声音：若董事对议题提出反对意见，需简要记录理由（如“董事李四反对该投资项目，认为‘回报周期超出行业平均水平’”）；捕捉关键细节：对会议中达成的口头共识（如“董事长提议下季度召开战略研讨会”），需转化为书面待办事项；覆盖流程节点：包括会议开始/结束时间、休息时段、表决方式（举手表决/书面表决）等。（三）规范性：文书风格的“职业化”呈现用语正式简洁：避免口语化表达（如将“觉得预算有点高”改为“认为预算规模需进一步优化”）；结构层级清晰：通过编号、缩进、加粗等格式区分议题、讨论、决议；签署闭环管理：会议结束后，记录人需请主持人审阅签字，参会董事可在下次会议时对记录进行确认（或通过线上系统签收）。三、标准范本示例（模拟场景）（企业名称）第三届董事会第五次会议记录一、基础信息会议届次：第三届董事会第五次会议召开形式：现场会议通知时间：2024年X月X日（提前10日以书面+邮件形式通知）会议时间：2024年X月X日15:00-17:30会议地点：公司总部25层第一会议室出席人员：董事长张三、董事李四（XX集团委派）、董事王五（职工代表）、独立董事赵六列席人员：财务总监钱七（汇报财务事项）、法务总监孙八（提供法律意见）主持人：张三记录人：周九（董事会秘书）二、会议进程议题一：审议《2024年度经营计划及预算方案》汇报人：财务总监钱七就2024年营收目标、成本结构、现金流预测进行汇报。讨论要点：董事李四提出：“华东区域营销预算占比达35%，需补充该区域市场调研数据以验证投入合理性。”独立董事赵六建议：“预算中研发投入增速15%需明确与核心技术突破的关联指标。”董事长张三总结：“同意对预算的区域投放、研发关联指标进行补充论证，由财务部门联合战略部于X月X日前提交修订版。”议题二：审议《子公司A股权转让议案》汇报人：法务总监孙八介绍股权转让的交易背景、受让方资质及法律风险。讨论要点：董事王五询问：“受让方的资金来源是否合规？”法务总监孙八回复：“受让方已提供资金来源说明，经律师核查无异常。”全体董事就交易价格、交割时间进行讨论，达成一致意见。三、决议事项1.关于《2024年度经营计划及预算方案》的决议决议内容：同意《2024年度经营计划及预算方案》的整体框架，要求财务部门联合战略部于X月X日前补充华东区域市场调研数据、研发投入关联指标后，提交下次董事会审议。表决结果：同意4票（张三、李四、王五、赵六），反对0票，弃权0票。执行要求：财务总监钱七牵头，X月X日前完成方案修订。2.关于《子公司A股权转让议案》的决议决议内容：审议通过《子公司A股权转让议案》，同意以[X]万元的价格将子公司A30%股权出让给受让方B，交割时间为2024年X月X日前。表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票。执行要求：法务总监孙八牵头，于X月X日前完成股权转让协议签署及工商变更手续。四、附件清单附件1：《2024年度经营计划及预算方案（草案）》附件2：《子公司A股权转让协议（草案）》附件3：受让方资金来源说明及律师核查意见四、常见问题与优化建议（一）记录简略，决议执行无依据问题表现：仅记录“审议通过某方案”，未明确执行主体、时间节点。优化建议：在决议中增设“执行要求”条款，采用“责任人+时限+交付成果”的表述（如“行政部于X月X日前完成制度修订，提交董事会备案”）。（二）议事过程缺失，争议追溯困难问题表现：对董事的反对意见、修改建议未记录，导致后续执行分歧无据可查。优化建议：在“讨论要点”中保留关键异议的核心逻辑，无需过度冗长，但需体现分歧的本质（如“董事李四反对的核心理由为‘交易估值未考虑无形资产增值’”）。（三）格式不统一，档案管理混乱问题表现：不同会议的记录结构、字段不统一，查阅效率低。优化建议：建立标准化模板库，明确“基础信息-议程-决议-附件”的固定格式，通过电子文档管理系统（如OA系统）实现模板复用与版本管控。五、结语董事会会议记录的价值不仅在于“存档”，更在于“赋能”——通过清晰的决策