风险管理师考试重点突破及风险识别框架含答案

2026年风险管理师考试重点突破及风险识别框架含答案一、单选题（共10题，每题2分）1.在商业银行风险管理中，以下哪项属于操作风险的主要来源？A.市场波动B.信用违约C.内部欺诈D.利率变动2.根据COSO框架，企业风险管理（ERM）的核心要素不包括？A.风险评估B.信息与沟通C.风险应对D.战略制定3.某制造企业通过供应链金融支持中小供应商，以下哪项是潜在的操作风险？A.供应商信用风险B.资金挪用风险C.市场竞争风险D.产能过剩风险4.在识别政治风险时，以下哪项指标最直接反映政府政策稳定性？A.GDP增长率B.外汇管制强度C.通货膨胀率D.上市公司数量5.根据巴塞尔协议III，银行压力测试的核心目标不包括？A.评估资本充足性B.测算流动性覆盖率C.预测股价波动D.识别系统性风险6.某科技公司因数据泄露导致用户信任度下降，该事件属于？A.信用风险B.声誉风险C.市场风险D.法律风险7.在风险评估中，"可能性高、影响低"的风险等级通常被归类为？A.重要风险B.低优先级风险C.紧急风险D.可接受风险8.某房地产企业通过海外并购扩大业务，以下哪项是主要的政治风险？A.文化冲突B.审批延迟C.人才流失D.技术壁垒9.根据FICO模型，以下哪项是评估企业信用风险的关键指标？A.市场份额B.资产负债率C.员工满意度D.广告投入10.某零售企业因库存管理不当导致商品积压，该问题属于？A.运营风险B.信用风险C.市场风险D.法律风险二、多选题（共5题，每题3分）1.商业银行操作风险的管理措施包括？A.内部控制流程优化B.员工背景调查C.交易限额设置D.业务外包监管E.应急预案制定2.企业识别政治风险的方法包括？A.政治稳定性指数分析B.利率敏感性测试C.国际关系报告研究D.竞争对手分析E.社会责任评估3.压力测试的主要作用包括？A.评估极端情况下的资本充足性B.识别潜在的流动性缺口C.优化投资组合配置D.监测市场波动影响E.提高风险管理透明度4.声誉风险的管理策略包括？A.危机公关预案B.客户满意度调查C.透明度信息披露D.员工道德培训E.第三方监测系统5.供应链金融中常见的风险包括？A.供应商欺诈B.资金链断裂C.交叉违约D.市场需求波动E.汇率风险三、判断题（共5题，每题2分）1.风险评估仅关注财务风险，不涉及非财务风险。（正确/错误）2.根据巴塞尔协议III，银行应每年至少进行一次全面压力测试。（正确/错误）3.政治风险仅对跨国企业构成威胁，本土企业不受影响。（正确/错误）4.操作风险可以通过购买保险完全消除。（正确/错误）5.供应链金融的主要目的是降低供应商的融资成本。（正确/错误）四、简答题（共3题，每题5分）1.简述商业银行操作风险的三大主要来源。2.企业如何通过政治风险评估工具识别海外投资风险？3.解释压力测试在银行风险管理中的具体应用场景。五、论述题（1题，10分）结合中国制造业供应链的特点，分析企业在供应链金融中面临的主要风险，并提出相应的风险管理框架。答案及解析一、单选题答案及解析1.C解析：操作风险主要源于内部流程、人员、系统或外部事件。内部欺诈属于典型操作风险来源，而市场风险（A）、信用风险（B）、利率风险（D）均属于外部风险。2.D解析：COSOERM框架的核心要素包括内部环境、目标设定、事件识别、风险评估、风险应对、信息与沟通、监控活动，战略制定（D）属于企业治理范畴，非ERM直接要素。3.B解析：供应链金融中，资金挪用风险是供应商可能利用资金进行违规操作，属于操作风险；而供应商信用风险（A）属于信用风险，市场竞争风险（C）属于市场风险，产能过剩风险（D）属于运营风险。4.B解析：外汇管制强度直接反映政府政策稳定性，高管制通常意味着政治不确定性；GDP增长率（A）反映经济活力，通货膨胀率（C）反映经济健康度，上市公司数量（D）反映市场开放度。5.C解析：巴塞尔协议III要求银行压力测试评估资本充足性（A）、流动性覆盖率（B）、系统性风险（D），但不涉及股价波动（C）预测，该属于市场分析范畴。6.B解析：数据泄露导致用户信任度下降属于声誉风险，信用风险（A）涉及违约，市场风险（C）涉及股价，法律风险（D）涉及合规问题。7.B解析：风险等级分类中，可能性高、影响低的风险通常被归为低优先级，但需结合企业战略判断是否需进一步管理。8.B解析：海外并购的政治风险主要来自当地政府审批流程，文化冲突（A）属于运营风险，人才流失（C）属于人力资源风险，技术壁垒（D）属于市场风险。9.B解析：FICO信用评分模型的核心指标是资产负债率、信用历史、还款能力等财务数据，市场份额（A）属于市场分析，员工满意度（C）属于运营风险，广告投入（D）属于营销策略。10.A解析：库存管理不当属于运营风险，信用风险（B）涉及客户违约，市场风险（C）涉及需求波动，法律风险（D）涉及合规问题。二、多选题答案及解析1.A、B、C、D、E解析：操作风险管理措施涵盖流程优化（A）、人员管控（B）、限额设置（C）、外包监管（D）、应急预案（E），均属有效手段。2.A、C、D解析：政治风险评估方法包括政治稳定性指数（A）、国际关系研究（C）、竞争对手分析（D），利率敏感性测试（B）属于财务分析，社会责任评估（E）属于ESG范畴。3.A、B、D、E解析：压力测试主要作用是评估极端情况下的资本（A）、流动性（B）、市场波动影响（D）、风险管理透明度（E），优化投资组合（C）属于量化分析，非核心目标。4.A、B、C、D、E解析：声誉风险管理需结合危机公关（A）、客户反馈（B）、信息披露（C）、员工培训（D）、第三方监测（E），全面覆盖。5.A、B、C、E解析：供应链金融风险包括供应商欺诈（A）、资金链断裂（B）、交叉违约（C）、汇率风险（E），市场需求波动（D）属于市场风险，非直接金融风险。三、判断题答案及解析1.错误解析：风险评估需全面覆盖财务风险（如信用、市场、流动性）和非财务风险（如操作、法律、声誉、政治风险）。2.正确解析：巴塞尔协议III要求银行每年至少进行一次全面压力测试，以评估极端情况下的风险暴露。3.错误解析：政治风险对所有在政治不稳定地区经营的企业构成威胁，包括本土企业（如面临政策变动）。4.错误解析：操作风险可通过管理措施降低，但保险仅覆盖部分场景（如欺诈、系统故障），无法完全消除。5.错误解析：供应链金融核心目的是解决中小企业融资难问题，而非单纯降低供应商融资成本。四、简答题答案及解析1.商业银行操作风险的三大主要来源-内部流程：如交易处理错误、合规疏漏（如反洗钱未达标）。-人员因素：如员工欺诈、操作失误（如密码泄露）。-系统风险：如IT系统崩溃、数据安全漏洞。2.企业如何通过政治风险评估工具识别海外投资风险-政治稳定性指数分析：参考透明国际等机构报告，评估政权稳定性。-法律法规研究：分析当地外资政策、税收、劳工法规的变动风险。-政府关系监测：通过咨询机构或驻外团队跟踪政策动态。3.压力测试在银行风险管理中的具体应用场景-资本充足性测试：模拟经济衰退时银行资本是否达标。-流动性压力测试：评估极端情况下（如存款集中流失）的现金流。五、论述题答案及解析中国制造业供应链金融风险管理框架背景：中国制造业供应链以中小企业为主，资金需求旺盛但融资难，供应链金融成为重要解决方案。但风险并存，需系统性管理。主要风险1.信用风险：供应商可能虚构交易或违约（如某鞋业企业因资金链断裂无法支付代工厂款项）。2.操作风险：数据造假（如虚开发票）、资金挪用（如供应商将融资用于非生产用途）。3.政治风险：地方保护主义导致物流受阻（如某光伏企业因环保检查被限产）。4.流动性风险：核心企业突然倒闭导致整个链条资金断裂（如某纺织业龙头企业破产引发连锁反应）。风险管理框架1.风险评估：-构建风险评分模型，结合供应商财务数据（如应收账款周转率）、行业数据（如纺织业平均回款周期）。-政治风险评估：针对制造业集中的省份（如广东、浙江）进行政策稳定性分析。2.风险应对：-信用风控：引入第三方征信（如百行征信），设定融资限额。-操作